Ввод многострочной банковской выписки.

Каждый из рассматриваемых ранее документов Выписка имел не боле одной записи в табличной части.

Рассмотрим порядок работы с документом Банковская вы писка в случае, когда необходимо внести несколько записей в один документ.

Задача 13.

Необходимо отразить в компьютерном учете операции по расчетам с поставщиками, выполненные предприятием Эпос в июле 2001 года.

26.07.01 получен счет завода Фрезер № 231/37 от 23.07.01 за поставку инструмента на общую сумму 3 600 руб., включая НДС 600 руб.

27.07.01 выписано платежное поручение № 2 от 27.07.01 на оплату счета завода Фрезер № 231/37 от 23.07.01 на сумму 3 600.00 руб., включая НДС 600 руб.

27.01.01 получен счет от поставщика материалов НПО Боровик
№ 31 от 23.07.01 на поставку производственного сырья, на общую сумму 55 320. 00 руб., включая НДС 9 220.00 руб.

Выписано платежное поручение № 3 от 27.07.01 на оплату счета НПО Боровик № 31 от 23.07.01, на сумму 55 320.00 руб., включая НДС 9 220.00 руб.

Получен счет от поставщика АО Процесс № 301-а от 27.07.01 на поставку производственного оборудования, на общую сумму 32 400.00 руб., включая НДС 5 400.00 руб.

Выписано платежное поручение № 4 от 28.07.01 на оплату счета АО Процесс № 301-а от 27.07.01 на поставку производственного оборудования, на общую сумму 32 400.00 руб., включая НДС 5 400.00 руб.

28.07.01 получена банковская выписка с р/с в АКБ Мирный, подтверждающая факт поступления оплаты от покупателя, а также оплату по платежным поручениям №2, №3, №4.

Отражение в бухгалтерском учете факта поступления предоплаты от покупателя уже было рассмотрено, перейдем к отражению фактов по оплате счетов поставщиков.

Оплату поставщиков отразим в уже существующем документе Банковская выписка от 28.07.01.

Порядок работы:

1. Заполнить справочник Договоры. Счет завода Фрезер № 231/37 от 23.07.01 и счет НПО Боровик № 31 от 23.07.01 можно ввести сразу, а вот счет от поставщика АО Процесс № 301-а от 27.07.01 можно будет ввести только после ввода нового контрагента АО – Процесс.

2. Выписка платежных поручений по каждому из предъявленных контрагентами счетов. Отмети только те изменения, которые найдут отражение в журнале Платежные документы:

Как видно, в списке платежных документов (23.07.01 – 28.07.01) только один документ имеет заполненный реквизит Дата выписки знаком a, что свидетельствует об уже прошедшей оплате по данному документу.

Используя введенные платежные поручения, гораздо проще выполнить ввод информации в документ Банковская выписка.

Для этой цели открываем Банковскую выписку за 28.07.01 (отражает факт оплаты от покупателя).

Внизу экранной формы документа Банковская выписка существует кнопка Подбор по плат документам, при нажатии на которую открывается диалог для выбора платежных документов.

Форма диалога содержит две таблицы – верхнюю и нижнюю.

В верхней таблице диалога отображается журнал платежных документов для выбора. Чтобы выбрать платежный документ, достаточно дважды щелкнуть по соответствующей записи в верхней таблице. Также удобно воспользоваться кнопкой Заполнить. По кнопке Заполнить в таблицу выбранных документов переносятся документы, по которым оплаты еще не производилось или она была выполнена частично. В случае частичной оплаты в колонке Сумма отображается только неоплаченная часть суммы. По кнопке Удалить из таблицы выбранных документов удаляется текущая строка, а кнопкой Очистить удаляются все выбранные документы.

В нижней таблице отображаются документы, выбранные для формирования строк выписки.

Кнопкой ОК диалог закрывается, а для выбранных документов формируются строки выписки.

В случае использования подбора платежных документов происходит автоматическое заполнение реквизитов табличной части документов Банковская выписка. Единственный реквизит, который программа не сможет автоматически заполнить на основании данных, содержащихся в платежных документах, это Движение ден. средств. Данный реквизит необходимо ввести вручную в каждой из строк документа Банковская выписка. Также в случае необходимости допускается изменять значение графы Корр. счет документа в соответствии с целью платежа.

Результаты ввода документа:

В результате сохранения изменений и повторного проведения документа в компьютерном учете произойдут определенные изменения.

До корректировки документа, запись о нем, размещенная в журнале операций, имела следующий вид.

Данная операция состояла из одной проводки на получение предоплаты на сумму 84 000.00 руб.

После корректировки и повторного проведения документа сумма операции изменилась

В журнале документов Банк данная выписка отражена в виде

Литература

Д.В. Чистов. Хозяйственные операции в Компьютерной бухгалтерии 7.7 (Новый план счетов). Практическое пособие. СПб, «ЭЛБИ-СПб», 2002. - 592 с. – с.199 – 217.

Дата добавления: 2015-07-20