Счет кредита акциза

Документ содержит две вкладки: Шапка и Таблица.

На Шапке заполняем реквизиты:

Покупатель, Грузоотправитель – эти значения вводятся автоматически из выписки или из справочника Контрагенты.

К платежно - расчетному документу – вводятся номер и дата платежного поручения, требования – поручения или требования.

Грузоотправитель – он же – устанавливается по умолчанию.

В Табличной части заполняем:

Наименование – при получении аванса заполняется вручную.

В графу Цена вносится сумма полученного аванса, все остальные поля заполняются автоматически, однако можно отредактировать рассчитанные суммы. При этом НДС при получении ден. средств связанных с оплатой товаров, работ, услуг, производится по ставке 16,67 (9,09) процента (расчетные налоговые ставки).

Результаты ввода документа:

Счет – фактура формирует бух. проводки, которые выделяют НДС с суммы полученного аванса. Записи об этом документе помещаются в журнал Счета – фактуры выданные и в общий журнал.

Данная операция состоит из одной проводки:

Регистрация счетов – фактур в книге продаж.

При вводе документа Счет –фактура полученный этот документ автоматически регистрируется в книге продаж.

Обращение к книге продаж осуществляется через меню Отчеты – Книга продаж. ОК или Сформировать.

В данном отчете присутствуют две даты:

Дата счета – фактуры продавца

Дата оплаты счета – фактуры продавца.

Если счет – фактура выставлен, но оплата еще не произведена и соответствующий реквизит документа Счет – фактура выданный не заполнен, то вместо даты оплаты счета – фактуры ставится прочерк (это позволяет вести оперативный контроль за производимой оплатой).

Литература

Д.В. Чистов. Хозяйственные операции в Компьютерной бухгалтерии 7.7 (Новый план счетов). Практическое пособие. СПб, «ЭЛБИ-СПб», 2002. - 592 с. – с.183 – 198.

Дата добавления: 2015-07-20