Умови до завдання №4

1. Головному розпоряднику коштів місцевого бюджету доведено фінансовим органом граничний обсяг асигнувань на 2011 рік у сумі 695,0 тис. грн.

2. Збільшення заробітної плати у 2011 році в порівнянні до 2010 року відбулося на 25%, у 2010 році до 2009 року – 15%.

3. На 2011 рік головним розпорядником коштів узгоджено рішення щодо збільшення штатної чисельності середнього медичного персоналу на 1 одиницю з річним фондом зарплати 1,5 тис. грн. та 12 педагогічних працівників з загальним фондом зарплати 33,1 тис. грн.

4. Нарахування на зарплату складають 37,5%.

5. Відповідно до Указу Президента від 16.06.99 №662/99 та затвердженої програми передбачено щорічне скорочення енергоспоживання бюджетними установами на 3-6 відсотків (середній рівень 4%), починаючи з ІІ півріччя 1999 року, з досягненням у 2011 році загального обсягу економії 25%, порівняно з базовим роком.

6. Фінансовим органом визначено збільшення суми видатків на 2011 рік проти плану 2010 року на 10%.

Додаток до завдання №4

Показники за мережею, штатами і контингентами головного розпорядника

Міський притулок для неповнолітніх

2009 рік (звіт)

2010 рік (план)

2011 р. (проект, розроблений відповідно до прогнозних обсягів, визначених місцевими фінорганами)

2011 рік необхідно додатково

ККВ

Назва категорії видатків

загальний фонд

спеціальний фонд

загальний фонд

спеціальний фонд

в межах граничних обсягів

затверджено

фактично зайняті

затверджено

фактично зайняті

затверджено

фактично зайняті

затверджено

фактично зайняті

загальний фонд

Спеціальний фонд

загальний фонд

всього (закладів/установ)

кількість одержувачів за усіма видами допомог - вихованців

Штатні одиниці - всього

Педагогічний персонал

Лікарські посади (ставки)

Середній медичний персонал

Інший персонал

14,5

14,5

5,5

5,5

5,5

Обслуговуючий персонал

27,5

27,5

28,5

28,5

28,5

	Виклад обсягу запиту головного розпорядника коштів у розрізі функцій та за економічною класифікацією		Додаток до завдання №4
		Міський притулок для неповнолітніх
													тис.грн.
		2009 рік (звіт)	2010 рік (план)	2011 р. (проект, розроблений відповідно до прогнозних обсягів, визначених місцевими фінорганами)	2011 рік необхідно додатково	враховано в проекті бюджету фінорганом (узгодження бюджетного запиту)
КЕК	Найменування видатків за КФК	Граничний обсяг асигнувань на 2011 р.	додаткову потребу на 2011 рік	Всього
	Найменування видатків за КЕК	загальний фонд	спеціальний фонд	Разом	загальний фонд	спеціальний фонд	Разом	загальний фонд	спеціальний фонд	Разом	загальний фонд	загальний фонд	загальний фонд	загальний фонд
	Поточні видатки	543,0	0,0	543,0	682,2	0,0	682,2	677,5	0,0	677,5	169,0
	Видатки на товари і послуги	543,0	0,0	543,0	682,2	0,0	682,2	677,5	0,0	677,5	169,0
	Оплати праці	101,4		101,4	122,0		122,0	187,0		187,0
	Нарахування на зарплату	38,0		38,0	45,8		45,8	78,7		78,7
	Придбання предметів постачання і матеріалів, оплата послуг та інші видатки	269,3	0,0	269,3	376,4	0,0	376,4	277,8	0,0	277,8	99,0
1131	Предмети, матеріали, обладнання та інвентар	18,0		18,0	22,5		22,5	22,5		22,5
1132	Медикаменти	23,6		23,6	30,0		30,0	30,3		30,3
1133	Продукти харчування	129,0		129,0	192,0		192,0	150,0		150,0	42,0
1134	М’який інвентар	71,9		71,9	71,9		71,9	50,0		50,0	22,0
1135	Оплата транспортних послуг	7,6		7,6	10,0		10,0	5,0		5,0	5,0
1137	Поточний ремонт, технічне обслуговування			0,0	30,0		30,0	10,0		10,0	20,0
1138	Послуги зв’язку	7,2		7,2	10,0		10,0	5,0		5,0	5,0
1139	Оплата інших послуг та інші видатки	12,0		12,0	10,0		10,0	5,0		5,0	5,0
	Видатки на відрядження	2,2		2,2	8,0		8,0	4,0		4,0	4,0
	Оплата комунальних послуг та енергоносіїв	132,1	0,0	132,1	130,0	0,0	130,0	130,0	0,0	130,0	66,0
1161	Оплата теплопостачання	97,0		97,0	91,6		91,6	91,6		91,6	52,0
1162	Оплата водопостачання	12,0		12,0	12,0		12,0	12,0		12,0	10,0
1163	Оплата електроенергій	23,1		23,1	26,4		26,4	26,4		26,4	4,0
1165	Оплата інших комунальних послуг			0,0			0,0			0,0
1166	Оплата інших енергоносіїв			0,0			0,0			0,0
	Капітальні видатки	252,2	0,0	252,2	90,0	0,0	90,0	20,0	0,0	20,0	190,0
	Придбання основного капіталу	180,9	0,0	180,9	60,0	0,0	60,0	20,0	0,0	20,0	90,0
	Придбання обладнання і предметів довгострокового користування	180,9		180,9	60,0		60,0	20,0		20,0	90,0
	Капітальний ремонт	71,3	0,0	71,3	30,0	0,0	30,0	0,0	0,0	0,0	100,0
	Капітальний ремонт	71,3		71,3	30,0		30,0			0,0	100,0
				0,0			0,0			0,0
Разом		795,2	0,0	795,2	772,2	0,0	772,2	697,5	0,0	697,5	359,0

Завдання №4 Ситуаційна вправа Складання місцевого бюджету

Тема: Капітальне бюджетування

Мета: Навчитися розробляти та аналізувати альтернативні варіанти фінансування капітальних видатків, аргументувати їх та вибирати оптимальне рішення. Завдання: 1. В процесі самостійної роботи ознайомитись з матеріалами міні кейс-стаді (ситуаційної вправи) - додаток до завдання № 5. a. Проведіть аналіз ситуації за наведеними матеріалами. Визначте допущені порушення положень Бюджетного кодексу. b. Запропонуйте можливі варіанти виходу із ситуації, що склалася. Наведіть аргументи за та проти кожної альтернативи. c. Командам вибрати варіант, що на їх думку є оптимальним. Підготуватися, оформити на окремому аркуші та презентувати результати роботи команди. 2. Обговорити та узагальнити пропозиції щодо вдосконалення форм бюджетних запитів.  

Дата добавления: 2015-07-14