Читайте также:
|
| Наименование счета | Номер счета | Номер и наименование субсчета |
| Раздел I. Внеоборотные активы | ||
| Основные средства | По видам основных средств | |
| Амортизация основных средств | ||
| Доходные вложения в материальные ценности | По видам материальных ценностей | |
| Нематериальные активы | По видам нематериальных активов | |
| Амортизация нематериальных активов | ||
| ......................... | ||
| Оборудование к установке | ||
| Вложения во внеоборотные активы | 1. Приобретение земельных участков 2. Приобретение объектов природопользования 3. Строительство объектов основных средств 4. Приобретение объектов основных средств 5. Приобретение нематериальных активов 6. Перевод молодняка животных в основное стадо 7. Приобретение взрослых животных | |
| Отложенные налоговые активы | ||
| Раздел II. Производственные запасы | ||
| Материалы | 1. Сырье и материалы 2. Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия, конструкции и детали 3. Топливо 4. Тара и тарные материалы 5. Запасные части 6. Прочие материалы 7. Материалы, переданные в переработку на сторону 8. Строительные материалы 9. Инвентарь и хозяйственные принадлежности | |
| Животные на выращивании и откорме | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| Резервы под снижение стоимости материальных ценностей | ||
| Заготовление и приобретение материальных ценностей | ||
| Отклонение в стоимости материальных ценностей | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (НДС) | 1. НДС при приобретении основных средств 2. НДС по приобретенным нематериальным активам 3. НДС по приобретенным производственным запасам | |
| Раздел III. Затраты на производство | ||
| Основное производство | ||
| Полуфабрикаты собственного производства | ||
| ........................... | ||
| Вспомогательные производства | ||
| ........................... | ||
| Общепроизводственные расходы | ||
| Общехозяйственные расходы | ||
| ........................... | ||
| Брак в производстве | ||
| Обслуживающие производства и хозяйства | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| Раздел IV. Готовая продукция и товары | ||
| Выпуск продукции (работ, услуг) | ||
| Товары | 1. Товары на складах 2. Товары в розничной торговле 3. Тара под товаром и порожняя 4. Покупные изделия | |
| Торговая наценка | ||
| Готовая продукция | ||
| Расходы на продажу | ||
| Товары отгруженные | ||
| Выполненные этапы по незавершенным работам | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| Раздел V. Денежные средства | ||
| Касса | 1. Касса организации 2. Операционная касса 3. Денежные документы | |
| Расчетные счета | ||
| Валютные счета | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| Специальные счета в банках | 1. Аккредитивы 2. Чековые книжки 3. Депозитные счета | |
| ........................... | ||
| Переводы в пути | ||
| Финансовые вложения | 1. Паи и акции 2. Долговые ценные бумаги 3. Предоставленные займы 4. Вклады по договору простого товарищества | |
| Резервы под обесценение вложений в ценные бумаги | ||
| Раздел VI. Расчеты | ||
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками | ||
| ........................... | ||
| Расчеты с покупателями и заказчиками | ||
| Резервы по сомнительным долгам | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | По видам кредитов и займов | |
| Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | По видам кредитов и займов | |
| Расчеты по налогам и сборам | По видам налогов и сборов | |
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | 1. Расчеты по социальному страхованию 2. Расчеты по пенсионному обеспечению 3. Расчеты по обязательному медицинскому страхованию | |
| Расчеты с персоналом по оплате труда | ||
| Расчеты с подотчетными лицами | ||
| ........................... | ||
| Расчеты с персоналом по прочим операциям | 1. Расчеты по предоставленным займам 2. Расчеты по возмещению материального ущерба | |
| ........................... | ||
| Расчеты с учредителями | 1. Расчеты по вкладам в уставный (складочный) капитал 2. Расчеты по выплате доходов | |
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 1. Расчеты по имущественному и личному страхованию 2. Расчеты по претензиям 3. Расчеты по причитающимся дивидендам и другим доходам 4. Расчеты по депонированным суммам | |
| Отложенные налоговые обязательства | ||
| ........................... | ||
| Внутрихозяйственные расчеты | 1. Расчеты по выделенному имуществу 2. Расчеты по текущим операциям 3. Расчеты по договору доверительного управления имуществом | |
| Раздел VII. Капитал | ||
| Уставный капитал | ||
| Собственные акции (доли) | ||
| Резервный капитал | ||
| Добавочный капитал | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ||
| ........................... | ||
| Целевое финансирование | По видам финансирования | |
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| Раздел VIII. Финансовые результаты | ||
| Продажи | 1. Выручка 2. Себестоимость продаж 3. Налог на добавленную стоимость 4. Акцизы 9. Прибыль/убыток от продаж | |
| Прочие доходы и расходы | 1. Прочие доходы 2. Прочие расходы 9. Сальдо прочих доходов и расходов | |
| ........................... | ||
| ........................... | ||
| Недостачи и потери от порчи ценностей | ||
| ........................... | ||
| Резервы предстоящих расходов | По видам резервов | |
| Расходы будущих периодов | По видам расходов | |
| Доходы будущих периодов | 1. Доходы, полученные в счет будущих периодов 2. Безвозмездные поступления 3. Предстоящие поступления задолженности по недостачам, выявленным за прошлые годы 4. Разница между суммой, подлежащей взысканию с виновных лиц, и балансовой стоимостью по недостачам ценностей | |
| Прибыли и убытки | ||
| Забалансовые счета | ||
| Арендованные основные средства | ||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | ||
| Материалы, принятые в переработку | ||
| Товары, принятые на комиссию | ||
| Оборудование, принятое для монтажа | ||
| Бланки строгой отчетности | ||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | ||
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | ||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | ||
| Износ основных средств | ||
| Основные средства, сданные в аренду |
Приложение 5
| Поступ. в банк плат. | Списано со сч. плат. |
| ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 15 | 12.05.2008 | электронно | |||
| Дата | Вид платежа |
| Сумма прописью | Двести тысяч рублей | ||||||||||||
| ИНН 1023698569 | КПП | Сумма | 200 000 - 00 | ||||||||||
| Сч. № | |||||||||||||
| Плательщик ООО «Пассив» | |||||||||||||
| КБ «СОБИНБАНК», г. Москва | БИК | 0466567549 | |||||||||||
| Сч. № | 30147852904572964027 | ||||||||||||
| Банк плательщика | |||||||||||||
| КБ «Омега», г. Санкт-Петербург | БИК | 0468545376 | |||||||||||
| Сч. № | 3070479637502764001 | ||||||||||||
| Банк получателя «Экспресс банк» г. Самара | |||||||||||||
| ИНН 6359409876 | КПП | Сч. № | 40704983840636594957 | ||||||||||
| Вид оп. | 02 | Срок плат. | 12.05.2008 | ||||||||||
| Наз. пл. | Очер. плат. | 6 | |||||||||||
| Получатель АО «Дизель» | Код | Рез. поле | |||||||||||
| Назначение платежа | |||||||||||||
Подписи Отметки банка
| М.П. |
Приложение 6
Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
| Код | |||||
| Форма по ОКУД | 0310002 | ||||
| ООО «Актив» | по ОКПО | 2560010 | |||
| (организация) | |||||
| (структурное подразделение) | |||||
| Номер документа | Дата составления | ||||
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР | 05.03.08 | ||||
| Дебет | Кредит | Сумма, руб. коп. | Код целевого назначения | ||||
| код структурного подразделения | корреспондирующий счет, субсчет | код аналитического учета | |||||
| - | - | - | 8000,00 | - |
Выдать главному технологу Андрееву И. И.
(фамилия, имя, отчество)
Основание: приказ директора № 15д от 05.03.08 г.
Сумма восемь тысяч рублей
(прописью)
| 8000 | руб. | 00 | коп. |
Приложение на командировочные расходы
| Руководитель организации | директор | Соколов В. В. | |||||||
| (должность) | (подпись) | (расшифровка подписи) | |||||||
| Главный бухгалтер | Петрова О. М. | ||||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | ||||||||
Получил восемь тысяч рублей
(сумма прописью)
| 8000 | руб. | 00 | коп. |
| “ | 05 | ” | марта | 2008 | г. | Подпись |
По паспорту 63 00 675439, УВД г. Москва, 10.02.2002 г.
(наименование, номер, дата и место выдачи документа,
удостоверяющего личность получателя)
| Выдал кассир | Иванова М. И. | ||
| (подпись) | (расшифровка подписи) |
Приложение 7
|
|
Приложение 10
Дата добавления: 2015-07-10; просмотров: 81 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Принципы бухгалтерского учета | | | Состав основных выплат работникам |