Анализ дебиторской и кредиторской задолженности

Планируемая дебиторская задолженность на 31.1.2.2013 года составит 24 990 млн.рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года, наблюдается рост дебиторской задолженности на сумму 4 559 млн. рублей. Рост дебиторской задолженности связан с увеличением объема выполненных работ на объектах ОАО «Мозырский НПЗ». Основным крупным дебитором ОАО «Ремспецстрой» является ОАО «Мозырский НПЗ». Сумма дебиторской задолженности ОАО «Мозырский НПЗ» на 31.12.2013года составит 24 200 млн.рублей, что на 4 020 млн.рублей превышает показатель на 31.12.20012 года. В 2014 году планируется снижение дебиторской задолженности до 22 750 млн. рублей за счет авансовых платежей от заказчиков. Просроченная дебиторская задолженность на 31.12.2013год отсутствует. На 31.12.2014 года не планируется просроченная дебиторская задолженность.

Планируемая кредиторская задолженность на 31.12.2013года составит 24 733 млн. рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года наблюдается снижение кредиторской задолженности на сумму 458 млн. рублей. Основными кредиторами ОАО «Ремспецстрой» являются субподрядчики, с которыми заключены договоры на выполнение строительных работ. В 2014 году планируется снижение кредиторской задолженности до 22 460 млн. рублей. Просроченная кредиторская задолженность на 31.12.2013года отсутствует. На 31.12.2014 года просроченная кредиторская задолженность не планируется.

Главный бухгалтер О.Л.Лугович

ИНЫЕ ВОПРОСЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ

13.1 Обеспечение деятельности организации страховой защитой.

Ведение страховой деятельности в ОАО «Ремспецстрой» ведется по двум направлениям:

- страхование работников общества;

- страхование имущества предприятия.

Страхование имущества производится на основании договора с ЗАСО «Белнефтестрах» по следующим добровольным видам страхования:

Здания (склады) со страховой суммой 4 130 915 900 рублей и уплаченными взносами в размере 11 138 374 рублей.

Легковой автотранспорт 1 ед. со страховой суммой 377 356 599 рублей и взносом в сумме 15 471 621 рублей.

Автотехника (краны) 1 ед. МЗКТ 700600 021КС-65721-2 и 1 ед. МАЗ 6303 КС 557. Страховая сумма 4 586 338 623 рубля. Взнос – 43 345 063 рублей.

Общая страховая сумма по организации 9 094 611 122 рублей, что составляет покрытие страховой защитой активов общества 23,3% к балансовой стоимости или 40,8 % к остаточной.

На страхование работников заключены договора с ЗАСО «Белнефтестрах» и РДУП «Стравита».

В марте 2013 года на три года заключены с РДУП «Стравита» договора о страховании дополнительной пенсии и жизни работников общества.

С ЗАСО «Белнефтестрах» заключены договора добровольного страхования от несчастных случаев и медицинских расходов с уплатой страховых взносов 50 050 000 и 65 000 000 рублей соответственно.

Предусмотренной программой развития страхования ОАО «Ремспецстрой» с ЗАСО «Белнефтестрах» на 2014 год согласованы объемы взносов в сумме 220 млн.рублей. Фактические расходы за 2013 год составили 185 005 058 рублей.

Дата добавления: 2015-11-04