Соблюдение требований разработанной в Отделении инструкции по организации пропускного и внутриобъектового режима.

В соответствии с приказами по Отделению: № 73 от 18.04.2011 «Об организации пропускного и внутриобъектового режима в зданиях отделения ОАО «Белагропромбанк» в г.Слуцк» и №74 от 18.04.2011 «О назначении ответственных лиц», ответственным за организацию и ведение пропускного и внутриобъектового режима в здании Отделения назначен главный специалист по безопасности и защите информации Гончаренко В.А., а в отсутствие Гончаренко В.А. – специалист сектора обеспечения деятельности банка Губаревич А.О.

Пропускной режим в Отделении обеспечивается в соответствии с разработанными и утвержденными управляющим Отделением следующими инструкциями: Инструкцией по организации пропускного и внутрибанковского режимов в здании отделения ОАО «Белагропромбанк» в г.Слуцк, утвержденной управляющим Отделением 04.01.2010 и согласованной 05.01.2011 начальником Слуцкого отдела Департамента охраны МВД Республики Беларусь (Вознесенский В.В.) действующей до 01.05.2011, Инструкцией по организации пропускного и внутриобъектового режима в здании отделения ОАО «Белагропромбанк» в г.Слуцк по ул.Копыльской,7, утвержденной управляющим Отделением 18.04.2011 и согласованной 18.04.2011 начальником Слуцкого отдела Департамента охраны МВД Республики Беларусь (Вознесенским В.В.), действующей с 01.05.2011 (далее – Инструкция Отделения); Инструкцией по организации пропускного и внутрибанковского режимов в здании РКЦ №6 в г.Старые Дороги отделения ОАО «Белагропромбанк» в г.Слуцк (далее – Инструкция РКЦ), утвержденной управляющим Отделением 05.01.2009 и согласованной 05.01.2009 начальником Стародорожского отдела Департамента охраны МВД Республики Беларусь (Лапаник А.М.). С Инструкцией Отделения ознакомлены все работники Отделения под роспись. Нарушений не установлено, замечания отсутствуют.

Проведена проверка организации пропускного режима в следующие дни: 01.06.2011 с 07 час. 30 мин. до 08 час. 00 мин. (работником РОВА) и 02.06.2011 с 07 час. 00 мин. до 08 час.00 мин. совместно с главным специалистом по безопасности и защите информации Гончаренко В.А. Следует отметить, что 01.06.2011 не все работники Национального банка Республики Беларусь (Арендатора помещений Отделения) предъявляли постоянные пропуска сотруднику Департамента охраны МВД г.Слуцка при прохождении через пост охраны Отделения. Инструкцией Отделения не регламентирован вопрос допуска в помещения Отделения работников Национального банка Республики Беларусь.

Как факт, следует отметить, что в проверяемом периоде Отделением не проводились совместные учебно-тренировочные мероприятия с Департаментом охраны МВД РБ, по обеспечению безопасности работников Отделения, сохранности ценностей.

По результатам проверки систему внутреннего контроля можно охарактеризовать следующим образом.

На стадии предварительного контроля имеются отдельные нарушения и недостатки: в Положении ОБПК не в полной мере включены функции, предусмотренные Типовой структурой; имеются нарушения по содержанию и оформлению должностных инструкций работников, недостаточное внимание уделяется рассмотрению пакета документов, необходимых для выдачи кредита, выявлены факты отсутствия (не качественного оформления) документов, необходимых для рассмотрения вопроса выдачи кредита.

Текущий контроль осуществляется ответственными исполнителями при осуществлении банковских операций в рамках требований, установленных действующими актами законодательства и локальными нормативными правовыми актами Банка. На стадии текущего контроля нарушения установлены практически на всех участках банковской деятельности. Необходимо отметить такие нарушения как: отражение в бухгалтерском учете обязательств банка по предоставлению кредита в сумме, превышающей предельный размер единовременной задолженности кредитополучателя по кредитной линии (как следствие - излишнее создание специального резерва), факты несоблюдения установленной процедуры по классификации активов и формированию специального резерва, не регистрация договора залога, не соблюдение решений кредитного комитета, нарушения при оформлении завещательных распоряжений, нарушения в организации работы по защите электронной информации. Отдельные нарушения носят системный характер.

Многочисленные установленные нарушения действующего законодательства и ЛНПА свидетельствуют о том, что текущий контроль, в большей степени, не способен устанавливать и не допускать нарушения на стадии совершения операций.

Последующий контроль осуществляется в основном в соответствии с планами работы, имеет регулярный характер и охватывает практически весь круг проверяемых вопросов. В проверенных структурных подразделениях осуществляются регулярные последующие проверки, в том числе с использованием Информации УВА, однако не всегда выявляют допущенные нарушения, некоторые из них проводятся формально (в ходе настоящей проверки установлены нарушения на тех же участках и по тем же объемам выборки, что и подвергались проверке). Также, в ходе настоящей проверки установлены отдельные нарушения, которые указывались в Информации УВА.

По результатам проверки рекомендуется:

1. Разработать мероприятия по результатам комплексной аудиторской проверки в соответствии с требованиями локальных нормативных правовых актов Банка, обратив особое внимание на комплекс мер не только по устранению имеющихся нарушений, но и недопущению их в дальнейшем.

2. Рассмотреть степень ответственности конкретных работников за допущенные нарушения, а также руководителей структурных подразделений за отсутствие должного контроля за работой подчиненных, с применением мер материального и/или дисциплинарного взыскания.

3. Во всех структурных подразделениях провести детальный анализ установленных нарушений, проанализировать причины их допущения и принять действенный комплекс мер по недопущению их в дальнейшем.

4. Провести сплошные проверки правильности отражения на бухгалтерских счетах обязательств Отделения по открытым кредитным линиям на 01.01.2011, 01.02.2011, 01.03.2011, 01.04.2011, 01.05.2011, 01.06.2011; установить соответствии разницы предельного размера единовременной задолженности и фактической задолженности Кредитополучателей по кредитным линиям, суммам обязательств отраженным на внебалансовых счетах.

5. Регламентировать Инструкцией Отделения вопрос допуска в здание (помещения) Отделения работников Национального банка Республики Беларусь (в качестве работников Арендатора).

Руководитель проверки –

начальник РОВА А.Н.Бойдич

Управляющий Отделением А.М.Бубич

07.06.2011

Главный бухгалтер Отделения М.М.Островская

07.06.2011

Акт составлен в трех экземплярах, один из которых (экз.№2) получил:

Управляющий Отделения А.М.Бубич

07.06.2011

Дата добавления: 2015-10-02