Тема 5. Аналіз кредитних операцій банку

А. Глосарій. Дайте визначення понять:

1. Диверсифікація кредитних вкладень банку - це...

2. Великий кредит - це...

3. Інсайдер - це...

4. Кредитоспроможність позичальника - це...

5. Резерви - це...

6. Овернайт - це...

7. Кредитна лінія - це...

8. Застава - це...

9. Гарантія - це...

10. Пролонгація - це...

11. Просрочені кредити - це...

12. Пролонговані кредити - це...

13. Овердрафт - це...

14. Резерви під активні операції - це...

15. Сумнівні кредити - це...

16. Безнадійні кредити - це...

17. Інвестиційний клас - це...

Б. Завдання з вивчення нормативно-законодавчої бази:

1. На основі Закону України „Про банки і банківську діяльність” і спеціальної економічної літератури розкрийте сутність та дайте характеристику аналізу кредитних операцій банку:

- опишіть послідовність аналізу кредитних операцій банку;

- визначте основні напрями аналізу кредитних операцій банку;

- розкрийте сутність коефіцієнтного аналізу якості кредитного портфеля банку з погляду ризиковості;

- опишіть алгоритм обчислення показників ефективності кредитних операцій.

-

2. На основі Інструкції „Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” опишіть призначення, порядок розрахунку нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента, а також укажіть необхідні для заповнення форми звітності.

3. На основі Інструкції „Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” складіть таблицю розрахунку нормативів кредитного ризику, яких повинні дотримуватись банки другого рівня з метою відповідності вимогам НБУ.

4. На основі Положення НБУ „Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків” складіть таблицю, що відображує показники для оцінки фінансового стану позичальника-юридичної особи та позичальника-фізичної особи і вкажіть порядок їх розрахунку.

В. Задачі:

1. При сумі процентних доходів банку - 56349 тис. грн., комісійних доходів - 18280 тис. грн., торговельних доходів – 7480 тис. грн., неопераційних доходів – 6680 тис. грн., процентних витрат – 44220 тис. грн., комісійних витрат – 8095 тис. грн., витрат на зміст персоналу й адміністративних витрат – 10652 тис. грн., витрат на безнадійні, сумнівні і непередбачені борги – 1560 тис. грн. Розрахуйте коефіцієнт окупності витрат доходами.

2. Розрахуйте коефіцієнт проблемних кредитів, при загальній сумі активів банку - 285654 тис. грн., кредитному портфелі – 112705 тис. грн., сумі прострочених кредитів – 1561 тис. грн., безнадійних кредитів – 1720 тис. грн., сумнівної заборгованості по виданих гарантіях – 880 тис. грн.

3. Розрахуйте продуктивність праці середньорічного працівника банку складе

при загальній сумі чистого процентного доходу банку - 26916 тис. грн., чистого комісійного доходу – 17047 тис. грн., чистого торговельного доходу – 3276 тис. грн., середньорічної чисельності працівників – 426 чіл., за умови, що весь прибуток банку обкладається податком за ставкою, що діяла на 01.01.2007р.,

4.При загальній сумі активів банку - 288677 тис. грн., дохідних активів – 152910 тис. грн., сумі овердрафта – 7200 тис. грн., кредитів під платіжні карти – 1570 тис. грн., активних операцій РЕПО – 1254 тис. грн., сумі врахованих векселів – 3755 тис. грн., факторингу – 6534 тис. грн., кредитів, наданих суб'єктам господарської діяльності і фізичних осіб, – 71545 тис. грн., кредитів на будівництво й освоєння землі – 8640 тис. грн., кредитів на покупку будинків, споруджень, устаткування – 11200 тис. грн., сумі фінансового лізингу – 5000 тис. грн., сумнівної заборгованості по виданих гарантіях – 3000 тис. грн., розрахуйте коефіцієнт кредитної активності інвестицій у кредитний портфель банку.

5. Розрахуйте темп зростання коефіцієнт забезпечення позик у першому кварталу поточного року в порівняні з другим кварталом поточного року, якщо коефіцієнт захищеності позик у першому кварталі склав 0,074, резерв за покриття збитків за позиками 10050 млн. грн., загальна сума забезпечення кредитів 133455 млн. грн. Відповідно ці показники у другому кварталі склали 0,109, 12000 млн. грн., 150000 млн. грн.

6. Розрахуйте рентабельність кредитних операцій, якщо процентні доходи від кредитних операцій склали 15420 млн. грн., процентні витрати на залучені ресурси - 1045 млн. грн., витрати на функціонування кредитного відділу збільшились на 18% відсотків у порівняні з минулим роком, при цьому у минулому році витрати на функціонування кредитного відділу склали 133 млн. грн.

7. Розрахуйте дохідність кредитних операцій, якщо дохід від кредитних операцій склав 30500 млн. грн., сума кредитних вкладень на 01.01 – 15800 млн. грн., на 01.04. – 13845 млн. грн., на 01.07 – 15550 млн. грн. на 01.01 поточного року – 10000 млн. грн.

8. Розрахуйте дохідність активів від кредитних операцій у порівняні з четвертим кварталом поточного року з третім кварталом поточного року, якщо дохід від кредит операцій за поточний рік склав 100245 млн. грн., за девять місяців поточного року – 4100 млн. грн., за шість місяців – 1245 млн. грн. Відповідно показники середньої суми активів склали 250000 млн. грн., 14500 млн. грн., 5000 млн. грн.

9. Як змінилася сума позик за ознакою забезпечення у другому кварталі поточного року в зрівнянні з першим кварталом поточного року, якщо у першому кварталі застава під товарно-матеріальні цінності склала 11% від суми другого кварталу, гарантія 9% від суми другого кварталу, інші види застави – 1119 млн. грн. Відповідно ці показники у другому кварталі склали 9500 млн. грн, 5400 млн. грн, 1100 млн. грн.

10. Розрахуйте абсолютний приріст кредитного ризику у порівняння кінця року з початком, якщо на кінець року розрахункова сума резерву на покриття кредитного ризику склала 10500 млн. грн., залишки кредитів і позик 121530 млн. грн. Відповідно ці показники у на початок року склали на 11% менш ніж на кінець.:

Дата добавления: 2015-09-01