Тема 2. Аналіз власного капіталу банку

А. Глосарій. Дайте визначення понять:

1. Пасиви банку – це...

2. Капітал банку – це...

3. Капітал підписний – це...

4. Капітал статутний – це...

5. Капітал регулятивний – це...

6. Кошти - це...

7. Акціонерний капітал - це...

8. Нерозподілений прибуток - це...

9. Субординований капітал - це...

10. Робочий власний капітал - це...

11. Неробочий власний капітал - це...

12. Резервний капітал - це...

13. Основний капітал - це...

14. Додатковий капітал - це...

15. Адекватність регулятивного капіталу - це...

16. Метод коефіцієнтів - це...

Б. Завдання з вивчення нормативно-законодавчої бази:

1. На основі Інструкції „Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” та Постанови Правління НБУ„Про установлення мінімального розміру регулятивного капіталу банків в гривнях” викладіть порядок розрахунку і оцінки регулятивного капіталу банків, визначивши складові основного та додаткового капіталу й співвідношення між ними.

2. На основі Інструкції „Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” назвіть критерії, яким повинні відповідати кошти, залучені на умовах субординованого боргу з метою їх включення до капіталу банку після отримання дозволу НБУ.

3. На основі Інструкції „Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” укажіть порядок подання банками документів для отримання дозволу щодо обліку залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку та викладіть перелік необхідних документів.

4. На основі Інструкції „Про порядок регулювання діяльності банків в Україні” складіть таблицю що відображає порядок розрахунку та оцінки власного капіталу за допомогою методу коефіцієнтів і вкажіть порядок розрахунку нормативів капіталу банків.

В. Задачі:

1. Розрахуйте платоспроможність банку, якщо сплачений статутний капітал складає – 5000 тис. грн., резервний фонд банку та результати діяльності минулих років – 285 тис. грн., нематеріальні активи – 132 тис. грн., прибуток поточного року склав 577 тис. грн., цінні папери у портфелі банку на продаж -156 тис. грн., цінні папери у портфелі банку на інвестиції – 166 тис. грн., інвестиції капіталу в асоційовані компанії 52 тис. грн., інвестиції капіталу в дочірні компанії 68 тис. грн., кошти на коррахунках в інших банках 250 тис. грн., кошти на коррахунках в НБУ – 590тис. грн., депозити та кредити в інших банках 1260 тис. грн, цінні папери в портфелі банку, матеріальні активи – 2565, інші активи – 850 тис. грн., кредити та фінансовий лізинг, надані клієнтам -9040.

2.Розрахуйте адекватність регулятивного капіталу банку, якщо регулятивний капітал банку 175 млн. грн., банкноти і монети в касі банку – 31,3 млн. грн., дорожні чеки – 11 млн. грн., кредити підприємствам –650 млн. грн., кредити, надані фізичним особам, - 637,4 млн. грн., кредити, надані іншим банкам, - 240,7 млн. грн., резерви під кредитні ризики банку –305 млн. грн., вкладення в акції й інші цінні папери з нефіксованим доходом у торговельному портфелі банку в портфелі банку на продаж – 111 млн. грн., резерв під цінні папери в портфелі банку – 12 млн. грн., основні фонди банку – 20,2 млн. грн..

3.Розрахйте адекватність основного капіталу банку, якщо основний капітал банку 82 млн. грн., банкноти і монети в касі банку – 10,2 млн. грн., дорожні чеки – 9,8 млн. грн., кредити підприємствам – 102 млн. грн., кредити, надані фізичним особам, - 480 млн. грн., кредити, надані іншим банкам, - 211 млн. грн., резерви під кредитні ризики банку – 170 млн. грн., вкладення в цінні папери – 210 млн. грн., резерв під цінні папери в портфелі банку – 26 млн. грн., основні фонди банку – 16 млн. грн..

4.Розрахуйте як зміниться ринкова вартість власного капіталу банку, якщо його статутний фонд поділений на 70 тис. акцій, курсова вартість яких за рік підвищилася з 999 грн. до 1070 грн. Резервний капітал банку 30000 тис. грн., нерозподілений прибуток зменшився з 10645 тис. грн., до 4500 тис. грн.

5.Розрахуйте на скількох зміниться розмір власного капіталу банку, обчислений балансовим методом, від розміру його власного капіталу, обчислений ринковим методом, якщо сукупні активи банку – 820 млн. грн., сукупні зобов'язання – 515,54 млн. грн., статутний капітал банку поділений на 650 тис. акцій, курсова вартість яких 0,12 тис. грн., резервний фонд банку – 39,46 млн. грн., нерозподілений прибуток – 0:

6..Розрахуйтевеличину регулятивного капіталу банку, якщо його основний капітал - 64552 тис. грн, резерви під стандартну заборгованість по кредитах, наданим іншим банкам, – 660 тис. грн., резерви під стандартну заборгованість клієнтів по кредитних операціях – 1680 тис. грн., нерозподілений прибуток – 1280 тис. грн., субординований капітал - 1460 тис. грн.

7. Розрахувати частку власного капіталу в пасивах банку, якщо його кошти кореспондентських рахунках 300 млн. грн., депозити до запитання – 600 млн. грн., міжбанківські кредити отримані 500 млн. грн., інші зобов'язання – 8,9 млн. грн., статутний капітал поділений на 80000 акцій за ціною 1200 грн. резервний капітал складає 50% від статутного капіталу.

8. Розрахувати як змінився розмір статутного капіталу на одну акцію в четвертому кварталі у порівнянні з третім кварталом, якщо сплачений статутний капітал за поточний рік склав 10000млн. грн, за дев’ять місяців поточного року – 8500 млн. грн., за шість місяців поточного року -4500 млн. грн., кількість акцій відповідно – 6500, 5500 і 2500.

9. Розрахувати прибутковість капіталу банку, якщо валові доходи банка склали 100 млн. грн, а валові витрати 50,5 млн. грн, власний капітал банку 200 млн. грн.

10 Розрахувати як змінилась частка власного капіталу в пасивах банку на кінець року у порівнянні початком, якщо статутний капітал поділений на 800000 акцій, кошти на кореспондентських рахунках 200 млн. грн., депозити до запитання – 700 млн. грн., міжбанківські кредити отримані– 50 млн. грн., інші зобов'язання – 8,9 млн. грн., ціна на акції на кінець року зменшилась з 1500 грн до 1200 грн. резервний капітал складає 50% від статутного капіталу і на кінець року зменшився на 2% від початку року.

Дата добавления: 2015-09-01