Гянджа – 2010. Рынок услуг в сельском хозяйстве.

Рынок услуг в сельском хозяйстве.

1.Рынок банковских услуг.

2.Страховой рынок в сельском хозяйстве

До начала 90-х годов потребность сельскохозяйственных това­ропроизводителей в оборотных средствах обеспечивалась пре­имущественно за счет развитой системы кредитования. Целесо­образность кредитования обусловливалась сезонностью сельско­хозяйственного производства и необходимостью создания сезон­ных запасов на предприятиях. Нынешняя кредитная политика Центрального банка России, предусматривающая уменьшение объемов централизованных кредитов с одновременным повыше­нием учетной ставки, болезненно отражается на финансовом со­стоянии сельскохозяйственного производства, требующего кре­дитного финансирования.

Кредит представляет собой часть заемного оборотного капита­ла, необходимого для возобновления производства и кругооборо­та средств. Он обеспечивает сезонные и временные нужды и дол­жен быть возвращен банку в денежной форме после реализации продукции.

Рынок кредитных услуг чрезвычайно разнообразен. Коммер­ческие банки и другие кредитные учреждения предлагают более 100 видов услуг. Одна из традиционных услуг — заключение кре­дитной сделки.

Заключение кредитной сделки оформляется кредитным дого­вором. Процент за кредит может быть уплачен по окончании сро­ка действия кредитного договора или погашаться в течение срока его действия. В случае получения ссуды под будущий урожай пер­вый вариант для сельскохозяйственных производителей предпоч­тителен.

Кредит может быть краткосрочным — на срок до одного года, среднесрочным — на период от одного года до трех лет и долго­срочным — свыше грех лег. Сельскохозяйственные товаропроиз- водители заинтересованы в краткосрочных кредитах на покрытие сезонного недостатка оборотных средств. В то же время и банки в период финансовой нестабильности предпочитают работать на рынке «коротких денег».

При заключении договора банк обращает особое внимание на обеспечение возвратности кредита. Согласно действующему зако­нодательству способами обеспечения кредитного обязательства выступают залог, банковская гарантия и поручительство.

Объектом (предметом) залога могут быть здания и соору­жения, товарно-материальные ценности, ценные бумаги, иност­ранная валюта.

Другим способом обеспечения кредитного договора является банковская гарантия. Банк за определенную плату вы­дает клиенту гарантию, что полученные им у третьего лица день­ги будут возвращены в срок. Банк принимает на себя обязатель­ство заплатить за своего клиента-должника в случае полного или частичного отказа в возвращении кредита. При страховании кре­дитных рисков гарантом выступает страховая организация. Со­гласно договору о страховании страховая организация принимает на себя риск невозврата ссуды и ответственности заемщика за ее непогашение.

Исполнение кредитных обязательств может обеспечиваться также поручительством. Поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств.

Привлечение предприятием кредита приводит к повышению рентабельности собственных средств, а для акционерных об­ществ — к увеличению прибыли в расчете на одну акцию. Но это происходит только при достаточно высокой рентабельности про­изводства по сравнению с процентом за кредит. Так как доля при­быльных предприятий в сельском хозяйстве невелика, воспользо­ваться заемными средствами может пока лишь небольшая их часть.

Не все фермерские хозяйства могут воспользоваться банковс­ким кредитом. Причина — в дороговизне кредитных ресурсов, низкой ликвидности имущества, которое может быть использова­но в качестве залогового обеспечения, а также в том, что фермеры в основном стремятся получать небольшие ссуды на проведение посевной; банки же не заинтересованы в распылении средств.

Факторинговые сделки, как и ссудные операции, являются осно­вой деятельности банков. Факторингом называют переуступку бан­ку неоплаченных долговых требований. Банк при этом кредитует клиента и берет на себя его кредитный риск. Благодаря факторингу предприятие получает такие преимущества, как немедленное полу­чение основной части выручки и исключение риска неплатежа.

В лизинговой сделке обычно участвуют три стороны. Лизингода­тель — собственник имущества — предоставляет его в пользова­ние лизингополучателю. Продавцом имущества могут быть производитель или торговое предприятие. Банк покупает имущество у поставщика в собственность за полную стоимость, которую воз­мещает за счет периодических взносов клиента.

Лизинг в России начал развиваться с 1996 г. С того времени образовалось большое число лизинговых компаний, причем рос­сийские банки являлись учредителями 25 % компаний. У них можно получить долгосрочный по российским меркам кредит для закупки лизингового оборудования. Банки-учредители нередко становятся и лизингополучателями оборудования.

Государством в лизинговый фонд агропромышленного комп­лекса за 1994—1996 гг. было выделено 3489,1 млрд руб. За этот пе­риод сельские товаропроизводители приобрели с рассрочкой на 4—5 лет 14 тыс. тракторов, 23 тыс. единиц зерно- и кормоубороч-ной техники, 3,6 тыс. грузовых автомобилей и более 25 тыс. еди­ниц другой сельскохозяйственной техники, животноводческого и перерабатывающего оборудования. В этой схеме банковские структуры задействованы не были, основным поставщиком стало открытое акционерное общество «Ростсельмаш», которое за пе­риод действия лизинга получило 49,7 % общей суммы бюджетных средств. Завод диктовал свои условия и цены на технику, реализу­емую по лизингу. В такой форме лизинг стимулирует монополизм поставщиков и способствует росту цен.

В схеме с участием банковских структур закупка оборудования производится на основании тендера среди заводов-изготовите­лей. Процедура конкурсного отбора исключает монополию в по­ставке техники. С сельскохозяйственными товаропроизводителя­ми заключают лизинговые соглашения на срок от 3 до 5 лет. Авансовый платеж составляет 15—30 % стоимости оборудования, предусматривается возможность отсрочки платежа на срок до 6 мес после ввода оборудования в эксплуатацию. Техника, пере­даваемая в лизинг, страхуется. Кроме того, проводится ее техни­ческое обслуживание. В случае неуплаты текущих платежей ма­шины передают в лизинг другому субъекту.

Обычно банки не только финансируют деятельность дочерних лизинговых компаний, но и направляют им потенциальных ли­зингополучателей из числа клиентов, обратившихся в банк за кредитом. Доля лизингового бизнеса в России в общем объеме кредитных средств в прямых инвестициях превышает 7 %.

При получении оборудования по лизингу предприятия приоб­ретают дополнительные преимущества в виде возможности при­менения механизма ускоренной в 3 раза амортизации. Отнесение лизинговых платежей на себестоимость продукции лизингополу­чателя позволяет снизить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль, тогда как при покупке оборудования за счет полученно­го кредита выплата процентов за пользование кредитом осуще­ствляется из прибыли предприятия, остающейся после налогооб­ложения. На рынке банковских услуг все большее развитие получают трастовые (доверительные) операции. Для работы на рынке цен­ных бумаг предприятия АПК не имеют достаточного числа спе­циалистов. Банки берутся по поручению предприятий привлекать и размещать средства, управлять ценными бумагами.

Чтобы создать условия для развития сельскохозяйственного про­изводства, государство оказывает поддержку финансово-промыш­ленным группам. Такие группы создаются как совокупность юриди­ческих лиц, полностью или частично объединивших свои матери­альные и нематериальные активы для реализации инвестиционных и иных проектов и программ. В число участников финансово-про­мышленной группы обязательно должны входить организации, дей­ствующие в сфере производства товаров и услуг, а также банки или иные кредитные организации. Центральная компания финансово-промышленной группы, как правило, является инвестиционным институтом. Центральный банк РФ может предоставить льготы бан­кам — участникам финансово-промышленной группы, осуществля­ющим в ней инвестиционную деятельность.

Статус финансово-промышленной группы несовместим со статусом холдинговой компании. В ряде случаев холдинговая компания не может быть участницей финансово-промышленной группы. Решение об участии в финансово-промышленных груп­пах и холдинговых компаниях принимается на собрании акцио­неров с согласия владельцев 3/4 обыкновенных акций акционер­ного общества открытого типа.

Каменская агропромышленная финансовая группа создана в Пензенской области с целью совершенствования интеграцион­ных связей сельскохозяйственных товаропроизводителей, перера­батывающих и обслуживающих организаций агропромышленно­го комплекса. Для оказания ей государственной поддержки Ми­нистерство сельского хозяйства РФ совместно с администрацией Пензенской области предусмотрело ежегодное, начиная с 1997 г., выделение финансовых средств для приобретения сельскохозяй­ственной техники, оборудования и запасных частей на условиях лизинга.

2. СТРАХОВОЙ РЫНОК В СЕЛЬСКОМ ХОЗЯЙСТВЕ

Страховой,рынок обеспечивает возмещение убытков от сти­хийных бедствий и других опасностей. Суть страхования в сельс­ком хозяйстве заключается в накоплении страховых ресурсов в благоприятные годы и их использовании в неблагоприятные.

На рынке капиталов развитых стран мира специализирован­ные небанковские кредитно-финансовые институты, в том числе страховые компании и пенсионные фонды, играют большую роль. Они потеснили банки на рынке услуг по аккумуляции сбе­режений населения и занимают ведущие позиции после коммерческих банков по величине активов и значению в качестве по­ставщиков ссудного капитала.

В России ухудшившееся финансовое положение сельских то­варопроизводителей не позволяет пока страхованию проявиться в полной мере в качестве стабилизирующего фактора. В 1993— 1998 гг. договоры страхования сельскохозяйственных культур за­ключили только 5—11% товаропроизводителей, как правило, лишь по отдельным культурам.

Благодаря тому что страховые компании привлекают долго­срочные ресурсы, они получают возможность осуществлять долго­срочные вложения через рынок ценных бумаг. Таких возможнос­тей у коммерческих банков с их краткосрочными ресурсами нет. Поэтому страховые компании занимают главенствующее положе­ние на рынке капиталов. Приток денежных средств в страховой компании больше суммы выплат держателям страховых полисов, инвестиции делаются в высокодоходные долгосрочные ценные бу­маги (облигации промышленных корпораций, государственные облигации, закладные под недвижимость). В банковском деле дей­ствует процентная ставка по вкладам (депозитам) и предоставляе­мым кредитам, в страховой сфере — страховой тариф, который оп­ределяет размер страховой премии и страхового возмещения.

Первичное звено страхового рынка — страховая компания. В ней формируется и используется страховой фонд. В 1991 г. была отменена система государственного обязательного страхования имущества, урожая сельскохозяйственных культур и животных. Система добровольного страхования из-за более высокой стоимо­сти заменить ее не смогла.

Сельскохозяйственное страхование имеет свою специфику. Объектами страхования урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений являются имущественные интересы страхователей, связанные с процессом производства. По договору может быть застрахован урожай сельскохозяйственных культур в открытом и закрытом грунте, а также многолетних насаждений.

Посевы сельскохозяйственных культур и урожай многолетних насаждений считаются застрахованными на случай уничтожения или повреждения вследствие стихийных бедствий и других нео­бычных для данной местности метеорологических или иных при­родных явлений, пожара, болезней, а также уничтожения вреди­телями, дикими животными, перелетными птицами и грызунами.

Страхователями сельскохозяйственных животных могут быть любые физические и юридические лица. На страхование прини-маются различные сельскохозяйственные животные (крупный рогатый скот, овцы, козы, лошади, верблюды, свиньи, пушные звери, кролики и т. д.). Страхование проводится на случай гибели (падежа, вынужденного убоя или уничтожения) животных или необходимости оказания им ветеринарной помощи вследствие болезней, стихийных бедствий и несчастных случаев (солнечного или теплового удара, нападения зверей, замерзания, переохлаж­дения организма), а также в случаях, если животное утонуло, по­пало под какой-либо транспорт или погибло от других травмати­ческих повреждений.

В настоящее время на страховом рынке России происходят структурные изменения. Во-первых, создаются группы страховых компаний, остающихся юридически самостоятельными, но свя­занных между собой участием в уставных капиталах и в управле­нии компаниями. Во-вторых, на базе небольших компаний орга­низуются филиалы или дочерние компании крупных страховщи­ков.

Перспективы развития страхового рынка связаны с реализаци­ей постановления Правительства Российской Федерации «Об ос­новных направлениях развития национальной системы страхова­ния в Российской Федерации в 1998—2000 годах» (1998 г.). В нем была поставлена цель создать такую страховую защиту, которая обеспечивала бы реальную компенсацию ущерба, а также форми­рование и максимальное использование инвестиционных ресур­сов страхования.

Конкретные меры по обеспечению эффективным страховани­ем аграрного сектора экономики, особенно от ущерба при гибели или повреждении урожая сельскохозяйственных культур, опреде­ляет постановление Правительства Российской Федерации «О го­сударственном регулировании страхования в сфере агропромыш­ленного производства» (1998 г.). Предстоит учесть неудачный опыт создания специализированных фермерских страховых ком­паний. В соответствии с принятой системой государственной поддержки 50 % страховых взносов сельскохозяйственных това­ропроизводителей должно взять на себя государство.

Дата добавления: 2015-08-10