Общая характеристика предприятия

БИЗНЕС-ПЛАН

«Развитие государственного торгового предприятия - комбината школьного питания Кировского района г. Донецка»

Разработал:

Донецк- 2009

Содержание

1. Резюме. 3

2. Общая характеристика предприятия. 4

3. Маркетинговый план. 8

3.1. Анализ рынка. 8

3.2. Анализ спроса. 9

3.3. Конкурентная среда, создание конкурентных преимуществ. 9

3.4. Ценообразование. 10

4. Производственный план. 11

5. Финансовый план. 18

6. Риски проекта и способы их предупреждения. 21

Резюме

Название проекта: развитие государственного торгового предприятия «Комбинат школьного питания Кировского района» г. Донецка.

Название предприятия: государственное торговое предприятие - комбинат школьного питания Кировского района г. Донецка.

Адрес предприятия: 83037, г. Донецк, ул. Кирова, 150а.

Суть проекта: расширение деятельности с целью повышения рентабельности работы государственного торгового предприятия «Комбинат школьного питания Кировского района» г. Донецка: организация кондитерского цеха, организация питания в летних лагерях отдыха и организация питания при шахтах г. Донецка.

Участие государства в финансовом обеспечении проекта: не предусматривается.

Финансирование проекта (в процентах):

собственные средства –0 %;

заемные средства – 100 %.

Источники финансирования: прибыль, средства спонсоров, средства партнеров.

Сметная стоимость проекта: 146,2тыс. грн.

Срок окупаемости проекта: 1,5 года.

Чистая прибыль от реализации проекта: 100,1 тыс. грн.

Реализация проекта позволит решить социальные вопросы:

обеспечитьполнуюзанятость сотрудников предприятия в течение календарного года (в период школьных каникул), а также повысить уровень оплаты труда персонала;

обеспечить рабочие коллективы предприятий-партнеров качественным питанием по доступным ценам.

Общая характеристика предприятия

Государственное торговое предприятие – комбинат школьного питания Кировского района г. Донецка (далее - КШП) образовано на базе структурного подразделения - комбината школьного питания Кировского района ТПП рабочего снабжения в соответствии с Указом Президента Украины от 01.01.1992 г. «О коммерциализации государственной торговли и общественного питания».

Учредителем КШП является Донецкое региональное отделение Фонда государственного имущества Украины. Учредитель не несет ответственности по обязательствам предприятия, предприятие не отвечает по обязательствам учредителя.

КШП является государственным предприятием, имеющим статус юридического лица, и действует согласно действующему законодательству Украины и Устава КШП.

Предприятие имеет самостоятельный баланс, расчетный счет и другие счета в банках, печать со своим названием, штамп.

Предприятие не имеет в своем составе других юридических лиц.

Юридический адрес государственного предприятия общественного питания «Комбинат школьного питания Кировского района»: 83037, г. Донецк, ул. Кирова, 150а.

Предметом деятельности КШП является осуществление производства и реализации продукции собственного производства и покупных товаров в школах: школьникам и учителям.

Предприятие самостоятельно осуществляет производственно-хозяйственную деятельность, предусмотренную действующим законодательством и Уставом предприятия. Предприятие вступает во взаимоотношения с юридическими и физическими лицами с целью производства и реализации продукции, товаров, выполнения работ и оказания услуг.

В соответствии с положениями Устава предприятия, КШП имеет право:

- получать на договорных условиях от каких-либо финансово-кредитных учреждений кредиты, при этом КШП несет полную ответственность за соблюдение кредитных договоров и расчетной дисциплины;

- поставлять и продавать продукцию и товары;

- реализовывать продукцию и товары по ценам, устанавливаемым в порядке, предусмотренном законодательством Украины о ценах и ценообразовании;

- на добровольных началах вступать в объединения по отраслевым, территориальным и иным принципам;

- заключать любые соглашения, кроме запрещенных законом;

- осуществлять иные виды деятельность, не противоречащие законодательству и Уставу предприятия;

- получать дотации из бюджета на покрытие своих убытков (если они будут);

- самостоятельно планировать свою деятельность и определять перспективы развития, в соответствии с Уставом предприятия.

Имущество КШП составляют основные фонды и оборотные средства, а также ценности, которые отражаются в самостоятельном балансе предприятия.

Источниками формирования имущества КШП являются:

- доходы от реализации продукции и товаров, а также от иных видов хозяйственной деятельности;

- кредиты банков;

- дотации из бюджета;

- другие источники, не запрещенные законодательством Украины.

Прибыль за вычетом материальных и приравненных к ним затрат, после выполнения обязательств перед бюджетом, банками, контрактами, остается в распоряжении КШП, которое распоряжается ею самостоятельно.

За счет прибыли, которая остается в распоряжении предприятия, формируются фонды – не менее 30% чистой прибыли направляется в фонд накопления и производства.

В настоящее время КШП обслуживается 10 общеобразовательных учебных заведений г. Донецка.

Контингент, который обслуживался КШП в течение 2008г.: - 10652 чел., т. ч. 4477 чел. (учащиеся 1- 4 классов) – за счет бюджетного финансирования (норматив расходов –3 грн./чел.).

Соотношение между социальным питанием (за счет бюджетного финансирования) и коммерческой реализацией КШП составляет в настоящее время 60% к 40%.

Уровень наценок на кулинарную продукцию КШП в настоящее время - 30%.

Относительно закупочной политики КШП, то стоит отметить наличие возможности найти новых поставщиков с более выгодными предложениями.

Основные экономические показатели хозяйственной деятельности ГТП КШП за 2007-2008 гг. представлены в таблице 1 (Источники: форма №1, форма №2, форма №3-торг за указанный период).

Таблица 1. Основные экономические показатели деятельности ГТП КШП за 2007-2008 гг.

Показатели	Единицы измерения			Темп изменений, %	Абс. отклонение (+,-)
1. Товарооборот, в т.ч.	тыс. грн.	2368,4	3095,8	130,7	727,4
собственная продукция	тыс. грн.	2343,1	3033,7	129,5	690,6
- покупные товары	тыс. грн.	25,3	62,1	245,5	36,8

Продолжение таблицы 1

Реализация за безналичный расчет	тыс. грн.	1382,5	1730,2	125,2	347,7
Реализация за наличный расчет	тыс. грн.	985,9	1365,6	138,5	379,7
Доля собственной продукции в товарообороте	%	98,9	98,0	99,1	-0,9
Сумма наценки	тыс. грн.	764,2	1040,8	136,2	276,6
Непрямые налоги и др. отчисления с дохода (НДС и др.)	тыс. грн.	81,8	93,1	113,8	11,3
2. Доход от реализации без НДС
в сумме	тыс. грн.	2286,6	3002,7	131,3	716,1
в % к товарообороту	%	96,5	97,0	100,5	0,4
3. Расходы
в сумме	тыс. грн.	2279,4	2996,7	131,5	717,3
в % к товарообороту	%	96,2	96,8	100,6	0,6
4. Прибыль (убыток) от реализации
в сумме	тыс. грн.	7,2	6,0	83,3	-1,2
в % к товарообороту	%	0,3	0,2	63,8	-0,1
5. Прочие операционные доходы	тыс. грн.	-	-	-	-
6. Другие операционные расходы	тыс. грн.	-	-	-	-
7. Прибыль (убыток) от операционной деятельности
в сумме	тыс. грн.	7,2	6,0	83,3	-1,2
в % к товарообороту	%	0,3	0,2	63,8	-0,1
8. Результат от участия в капитале	тыс. грн.	-	-	-	-
9. Результат от финансовой деятельности		-	-	-	-
10. Другие доходы	тыс. грн.	-	-	-	-
11. Другие расходы	тыс. грн.	-	-	-	-
12. Прибыль (убыток) от обычной деятельности
в сумме	тыс. грн.	7,2	6,0	83,3	-1,2
в % к товарообороту	%	0,3	0,2	63,8	-0,1

Продолжение таблицы 1

13. Налог на прибыль	тыс. грн.	-	-	-	-
14. Чистая прибыль (убыток) от обычной деятельности	тыс. грн.	7,2	6,0	83,3	-1,2
15. Среднеучетная численность рабочих	Чел.	67,0	67,0	100,0	0,0
в т. ч. работников производства	Чел.	24,0	24,0	100,0	0,0
16. Производительность труда	тыс. грн.	35,3	46,2	130,7	10,9
17. Фонд заработной платы
в сумме	тыс. грн.	459,9	679,4	147,7	219,5
в % к товарообороту	%	19,4	21,9	113,0	2,5
18. Средняя заработная плата на 1 работника в месяц	грн.	572,0	845,0	147,7	273,0
19. Среднегодовая стоимость основных средств по первоначальной стоимости	тыс. грн.	0,0	0,0	0,0	0,0
20. Среднегодовая стоимость оборотных активов	тыс. грн.	106,3	136,4	128,3	30,1
21. Оборачиваемость оборотных активов	дней	16,4	16,1	98,2	-0,3
число оборотов	22,3	22,7	101,9	0,4
22. Капитал (имущество)	тыс. грн.	106,3	136,4	128,3	30,1
23. Рентабельность капитала	%	6,8	4,4	64,9	-2,4
24. Собственный капитал	тыс. грн.	0,1	0,9	900,0	0,8
25. Уставный капитал	тыс. грн.	0,1	0,1	100,0	0,0

Ассортимент кулинарной продукции (см. приложение А) для детских лагерей отдыха существенно изменять не планируется; для корпоративного питания (шахты) – предполагается откорректировать с целью повышения пищевой ценности, калорийности.

На первоначальном этапе реализации проекта, учитывая низкий технический уровень оборудования и общее состояние материально-технической базы предприятия, проведение реконструкции не планируется, а только обновление стратегически важных элементов производственных фондов. Не исключается вариант аренды оборудования в краткосрочной перспективе.

Следует отметить, что для КШП нет необходимости найма новых специалистов, а также не планируется сокращение штата.

Источники и предполагаемые объемы финансирования: прибыль, средства спонсоров, расширение финансовых возможностей за счет развития партнерских отношений (отсрочки платежей, кредиты в товарной форме).

Маркетинговый план

Дата добавления: 2015-07-10