Базельские принципы регулирования деятельности КО.

Базельским комитетом по банковскому надзору, объединяющим государ­ственные органы банковского надзора 12 стран при сотрудничестве со страна­ми, не входящими в Комитет, разработаны «Основополагающие принципы эф­фективного банковского надзора» - 25 фундаментальных положений, заклады­вающих основу для создания эффективного функционирования системы бан­ковского надзора. Принципы рассматриваются как минимальные требования, которые должны войти составной частью в национальное законодательство.

При формировании нормативно-правовой базы деятельность кредитных организаций Банк России ориентируется на международные стандарты банковского регулирования и надзора, и, в первую очередь, на «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора» Базельского комитета по банковскому надзору.

Внедрение принципов в значительной мере способствует упрочению ста­бильности и надежности банковской системы на национальном и международ­ном уровне. Следование таким принципам делает банковские системы отдель­ных стран сопоставимыми, совместимыми и конкурентоспособными. Принципы служат краеугольным камнем при оценке стабильности финансового сектора отдельно взятой страны.

(Принцип 1) Главной предпосылкой для осуществления эффективного банковского надзора является четкое определение круга ответственности, полномочий и целей надзорного органа, который должен быть в свою очередь независим и юридически защищен.

(Принципы 2-5) Для создания условий развития надежной и стабильной финансовой системы необходимо определить круг учреждений, деятельность которых подлежит регулированию и надзору. Процесс лицензирования как минимум должен включать оценку структуры собственности банка, состава совета директоров и руководителей высшего звена, плана деятельности и бизнес-плана банка, прогнозных значений показателей его финансовой устойчивости, а также системы внутреннего контроля, оценку приобретателей акций банка. Должны контролироваться крупные банковские инвестиции или приобретения, чтобы у надзорных органов сложились четкие представление о структуре банковской группы.

(Принципы 6-15) Установление параметров достаточности капитала, как основного показателя деятельности банка, отражающего степень принимаемого банком риска. Оценка со стороны надзорных органов принятой банком политики, практики и процедур управления рисками, наличия системы внутреннего контроля соответствующей масштабам и характеру совершаемых банком операций, с четким распределением полномочий и ответственности, разделением функций принятия решений. Наличие опыта у сотрудников пруденциальных органов в этом направлении.

(Принципы 16-20) Определение методов осуществления постоянного (текущего) банковского надзора, сочетание документарного надзора и инспектирования. Контакт органов надзора и инспектирования с руководством банка. Наличие у органов банковского надзора достаточных средств сбора, проверки и анализа пруденциальных отчетов и статистической информации банков. Возможность осуществления органами надзора независимой оценки деятельности банка на консолидированной и не консолидированной основе.

(Принцип 21) Отражение информации о деятельности банка в отчетности, отвечающей требованиям его учетной политики и дающей полное и объективное представление о его финансовой устойчивости и прибыльности, представляемой на регулярной основе. Периодическая проверка ее достоверности надзорным органом или внешним аудитором.

(Принцип 22) Предоставление надзорному органу права на применение мер воздействия и совершение действий, направленных на коррекцию деятельности банков, которые не отвечают установленным пруденциальным требованиям, а также в случаях, когда под угрозу поставлены интересы вкладчиков или вся финансовая система в целом. Право надзорного органа на отзыв лицензии или на рекомендацию к ее отзыву.

(Принципы 23-25) Требование к надзорному органу по осуществлению глобального консолидированного надзора за деятельностью банков, активно занимающихся международными операциями. Установление контактов и информационного обмена для обеспечения должного контроля за деятельностью международных банков.

Дата добавления: 2015-09-07