Финансово-правовое регулирование отношений в сфере страхования. Виды обязательного страхования.

Правовое понятие страхования дается в Законе об организации страхового дела в РФ: это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков (ст. 2).

К важнейшим нормативным актам, регулирующим страхование и являющимся основными в системе страхового законодательства, относятся:

• ГК РФ (ст. 927-970);

• Закон РФ от 27 ноября 1992 г. №4015-1 «Об организации страхового дела в РФ»

• Закон РФ «0 медицинском страховании граждан в Российской Федерации»;

• Федеральный закон от 24 июля 1998т. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»;

• Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»;

• Закон об обязательном пенсионном страховании в РФ;

• Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. NQ 177 -ФЗ «0 страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»

Государственное обязательное страхование подразумевает возложение обязанности по страхованию на лиц, указанных в законе. Этот вид страхования включает страхование:

• жизни, здоровья или имущества определенных в законе лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу;

• риска своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами.

Обязанность страховать свою жизнь или здоровье не может возлагаться на гражданина по закону.

Обязательное страхование - форма страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона. Для обязательных видов государство законодательно или нормативными актами устанавливает правила страхования, страховые суммы и тарифы, объекты страхования, определяет круг страхователей, застрахованных и выгодоприбретателей).

Официальная классификация видов страхования в России проводит различие между обязательными и добровольными видами страхования. К обязательным видам Минфин России относит только те виды страхования, которые в статус обязательного введены федеральными законами о страховании и приравненными к ним нормативными актами. Поэтому страховщики представляют отчетность по 6 видам обязательного страхования:

- личному страхованию пассажиров (туристов, экскурсантов);

- государственному страхованию работников налоговых органов;

- государственному страхованию жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц;

- страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

- страхованию гражданской ответственности перевозчика перед пассажиром воздушного судна;

- обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта;

- страхование ответственности туроператора;

- обязательному медицинскому страхованию.

Существует также целый ряд видов «вмененного» страхования, для которых правила страхования и страховые тарифы не установлены законом, однако наличие страхового полиса необходимо для проведения той или иной деятельности или для получения тех или иных благ и льгот.

Обязательное страхование в соответствии с п.2 ст.927 Гражданского кодекса РФ осуществляется путем заключения договоров в соответствии с правилами, установленными гл.48 ГК РФ. Оно осуществляется путем заключения договора обязательного страхования лицом, на которое федеральным законом о виде обязательного страхования возложена обязанность страховать жизнь, здоровье и имущество определенных в законе категорий граждан, а также имущество юридических лиц, свою гражданскую ответственность за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц или ответственность за нарушение договорных обязательств, со страховщиком, имеющим лицензию на проведение соответствующего вида обязательного страхования.

Обязательное страхование связано с рисками, затрагивающими интересы широких масс или общества в целом. Оно осуществляется на основании законодательства страны. В соответствии с п.4 ст.3 федерального закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации", условия и порядок осуществления конкретных видов обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать ряд условий, в том числе размер, структуру и порядок определения страхового тарифа, срок и порядок уплаты страховой премии и др. Расходы, связанные с осуществлением обязательного страхования, относятся на себестоимость производимой продукции.

Дата добавления: 2015-09-06