Ревизионная комиссия установила, что расчеты с поставщиками осуществлялись в соответствии с заключенными договорами.

На проверку представлены хозяйственные договоры, акты выполненных работ, регистры бухгалтерского учета.

Ревизионная комиссия установила, что расчеты с поставщиками осуществлялись в соответствии с заключенными договорами.

По состоянию на 01.01.2014 г.

Ø дебиторская задолженность составила - 23 219.18 (ОАО «Ярославская сбытовая компания»)

Ø кредиторская задолженность перед поставщиками составила - 42 156.10

(ЗАО «Чистый Город» + Ярославское АТП – 1 051.16

ОАО «Ярославльводоканал» - 624.94, ООО «Альтернатива» - 40 480.00)

В 2014г. было оплачено поставщикам 764 990.28

Основные платежи:

- услуги по охране ГСК (ООО «Альтернатива») – 526 240.00;

- централизованное наблюдение за средствами тревожной сигнализации (ООО «Ратник») – 25 500.00;

- поставка электроэнергии (ОАО «ЯСК») – 110 220.00;

- поставка холодной питьевой воды (ОАО «Ярославльводоканал») – 2 800.00;

- услуги по утилизации и вывозу ТБО (АТП + Чистый город) – 6 665.22;

- за консультационные услуги по предоставлению информации о соответствии расположения сетей,

пожарных выходов и выездов (ООО «Яр-Оценка») – 8 000.00;

- ремонт крыши 65 048.66

ООО «Еврострой» (25200.00 – стеклогидроизоляция)

ООО «Крышевъ» (7650.00 – доборный элемент),

ООО «Технотрейд» (32198.66 – услуги по ремонт кровли)

- у ООО «Торговая компания Кабельный центр» было приобретено 50 лампочек на сумму – 5 250.00;

- в ООО «Русский Проект-Север» было куплено обзорное зеркало на сумму – 4 582.00;

- в ООО «Корунд» было приобретено 2 люка на сумму – 5 000.00;

- затраты по электронной отчетности (ООО «Удостоверяющий центр Тензор») – 3 400.00

По состоянию на 01.01.2015 г.

Ø дебиторская задолженность составила - 6 040.84

(ООО «Ратник» - 5100, ЗАО «Чистый Город» + Ярославское АТП – 940.84)

Ø кредиторская задолженность перед поставщиками составила - 80 874.12

(ОАО «Ярославльводоканал» - 560.28, ОАО «ЯСК»– 80313.84)

· Расходы на оплату труда

Для проверки представлены следующие документы: трудовые договоры, штатное расписание, табели учета рабочего времени, регистры бухгалтерского учета. Со всеми работниками заключены трудовые договоры.

В ГСК «Авиатор» утверждено штатное расписание, устанавливающее величину фонда оплаты труда (ФОТ).

- председатель ГСК – 11 000.00

- бухгалтер – 5 500.00

Общие расходы по данной статье составили - 258 126.92

- начислена заработная плата – 198 000.00,

- перечислены страховые взносы в ФСС, в ПФР – 60 126.92;

· Материально-производственные запасы (МПЗ)

На проверку представлены первичные документы - авансовые отчеты, согласно которым на хозяйственные расходы было потрачено 10 939.60

- канцелярия: бумага писчая (722.50), конверты (297.00), ручки (52.00), дубликаты документов

(220.00),

- пополнение телефонов охраны (400.00), мыло, тряпки (349.90)

- битум, дизтопливо, хомуты – (5244.00)

- услуги адвокатской конторы (1000.00)

- перчатки, рукавицы (746.00)

- мешки для мусора (375.00)

- цемент (1083.00)

- замок навесной (285.00)

· Членские взносы

В 2014г. должны были собрать 1 292 350.00 (сами взносы за год - 932 400+ долги 359 950)

В 2014г. на расчетный счет перечислено – 28 800.00, оплачено в кассу – 911 200.00, взаимозачет -4 000.00

Итого было собрано членских взносов – 941 350

- членские взносы за 2010г. – 450.00

- членские взносы за 2011г. – 1 300.00

- членские взносы за 2012г. – 7 650.00

- членские взносы за 2013г. – 195 900.00

- членские взносы за 2014г. – 720 825.00

- членские взносы за 2015г. – 15 225.00

За потребленную эл/энергию было оплачено – 16461.93

Собранные денежные средства пошли на оплату расходов ГСК, кроме оплаты ремонта кровли. Ремонт крыши производился за счет целевых средств (71 597.66)

Целевые взносы в 2014г. составили – 18 250.00, в т.ч. субботник 15 600.00

По состоянию на 01.01.2015г. задолженность пользователей помещениями ГСК составила 352 350

Гаражные боксы:

№ 5 – Соколов В.А. (13 600) № 137 – Ярклимат (21 900)

№ 25 – Кашников В.П. (21 900) № 148 – Пчелин Е.В. (6 900)

№ 26 – Захарова И.В. (7 200) № 226 – Жибарев М.А. (19 000)

№ 99 – Лапин О. В. (7 200) № 236 – Болдырев Т.А. (16 900)

Хоз.блоки

№ 33 – Сухарев С.В. (5 350) № 113 – Ершов В.П. (5 350)

№ 50 – Корсакова Т.А. (5 350) № 117 – Егоров О.Б. (5 350)

№ 79 – Костомашенко С.В. (5 350) № 118 – Егоров О.Б. (5 350)

№ 84 – Галкин С.В. (5 350) № 125 – Егоров О.Б. (5 350)

№ 88 – Егоров О.Б. (5 350) № 146 – Киселева Н.В. (5 350)

№ 170 – Воронцов Е.В. (5 350)

Таким образом, по состоянию на 01.01.2014г. у ГСК «Авиатор» было 666 615.70

За 2014г. поступило – 976 061.93

Израсходовано – 1 050 537.19

На начало 2015г. в распоряжении ГСК находится – 592 140.44

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1) По результатам проведенной проверки финансово-хозяйственной деятельности за 2014 год Ревизионная комиссия считает работу ГСК «Авиатор» признать удовлетворительной. Финансово-хозяйственная деятельность отвечает уставным требованиям ГСК.

2) На основании проверенной документации, отчетность ГСК «Авиатор» по итогам 2014 года достоверна, во всех существенных аспектах отражает бухгалтерскую отчетность, подготовленную в соответствии с российским законодательством.

3) Ревизионная комиссия рекомендует

- предпринять действия по увеличению собираемости взносов с владельцев гаражных боксов и хоз-

блоков;

Председатель ______________________ /Новикова А.А./

Члены комиссии: ______________________ /Максимова Е.А./

_____________________ /Байдин И.С./

Дата добавления: 2015-08-13