Структура затрат

1) Проведение НИР (внешнее проектирование): 100 000 р.
Это затраты на получение нужной информации, на покупку и исследование существующих аналогов. Срок – 1 месяц.
Штат работников может ограничиваться двумя инженерами-специалистами.
Ставка каждого из них: 30 000 р./месяц
Нужно 2 компьютера (каждому специалисту по компьютеру): 40 000 р.
Т.о. в первый месяц затраты составят 200 000 р.

2) Проведение ОКР с получением опытного образца на выходе (внутренне проектирование).

Средние цены на компоненты:
резистор: 1 р.
конденсатор: 3 р.
транзистор: 7 р.
ИК передатчик (ИК диод): 30 р.
ИК приемник: 50 р.
микроконтроллер: 300 р.
кварцевый резонатор: 15 р.
разъем: 30 р.
шлейф: 50 р.
тугоплавкий провод (1 метр): 100 р.
кнопка: 10 р.
лазерный указатель: 200 р.
штатив: 500 р.
электропривод: 150 р.
корпус: 200 р.
пульт ДУ: 100 р.

Положим, что на ОКР потребуется следующее количество этих компонентов в штуках (с учетом частого выхода из строя и подбора значений при проведении опытов):
резисторы: 1000
конденсаторы: 1000
транзисторы: 200
ИК диоды: 20
ИК приемники: 20
микроконтроллеры: 10
кварцевые резонаторы: 10
разъемы: 10
шлейфы: 5
тугоплавкие провода: 5 метров
кнопки: 10
лазерные указатели: 5
штативы: 2
электроприводы: 6
корпуса: 2
пульты ДУ: 2

Итого: 1000 * 1 + 1000 * 3 + 200 * 7 + 20 * 30 + 20 * 50 + 10 * 300 + 10 * 15 + 10 * 30 + 5 * 50 + 5 * 100 + 10 * 10 + 5 * 200 + 2 * 500 + 6 * 150 + 2 * 200 = 14 600 р.

Для создания схемы требуется макетная плата: 200 р. Следует взять с запасом хотя бы 3 штуки, т.е. это 600 р. Требуются флюс: 100 р., припой: 200 р., паяльники: 600 р., губки для паяния: 300 р.
Итого: 600 + 100 + 200 + 600 + 300 = 1800 р.

Для крепления привода к штативу, устройства к приводу, для помещения схемы в корпус требуются дрель, шуруповерт, шурупы: 3 000 р.

Для программирования контроллеров требуется программатор: 6 000 р.

Для проведения измерений требуется измерительное и генерирующее оборудование (мультиметры, осциллографы, генераторы).
Цифровой осциллограф: 10 000 р.
Цифровой генератор: 10 000 р.
Мультиметр: 500 р.
На каждого специалиста по комплекту.
Итого: 2 * 10 000 + 2 * 10 000 + 2 * 500 = 41 000 р.

Срок данной работы 3 месяца.

Итого: 14 600 + 1 800 + 3 000 + 6 000 + 41 000 + 30 000 * 2 * 3 = 246 200 р.

3) Изготовление.
На данном этапе требуется технологическое оборудование и дополнительный рабочий персонал.

Программируемый автомат для установки компонентов на плату: 200 000 р.
Камера для оплавления: 100 000 р.
Стенд для проверки (собственного изготовления): 5 000 р.

Производство получается довольно сильно автоматизированным, что сокращает расходы на персонал. Со всем производством могут управляться 2 человека (не считая специалистов). Зарплата каждого: 15 000 р./месяц.

Срок на этот вид работ, включая партию окупаемости – 6 месяцев
Итого: 200 000 + 100 000 + 5 000 + 30 000 * 6 * 2 + 15 000 * 6 * 2 = 845 000 р.

Общие затраты с учетом предыдущих этапов составляют: 200 000 + 246 200 + 845 000 = 1 291 200 р.

Гарантированный спрос: 50 измерителей/месяц
Как было указано выше заявленный срок окупаемости: 6 месяцев
Определим партию окупаемости: 50 * 6 = 300 штук
В соответствии с этим устанавливается цена за штуку: 4304 р.
Полученная цена выходит даже меньше цены аналогов, что сделает данное устройство очень конкурентоспособным, при этом возможно увеличение спроса.

4) Теперь рассмотрим период, в который появляется прибыль.

Проведем оценку себестоимости одного устройства.
Необходимое количество компонентов для одного устройства:

резисторы: 20
конденсаторы: 10
транзисторы: 5
ИК диоды: 1
ИК приемники: 1
микроконтроллеры: 1
кварцевые резонаторы: 1
разъемы: 2
шлейфы: 1
кнопки: 2
лазерные указатели: 1
штативы: 1
электроприводы: 3
корпуса: 1
пульт ДУ: 1
клей: 10 г.
припой: 50 г.
омыватель: 100 г.

Цены на все, кроме трех последних пунктов были даны ранее.
клей (100 г.): 10 р.
припой (100 г.): 20 р.
омыватель (100 г.) 5 р.

Итого: 20 * 1 + 10 * 3 + 5 * 7 + 30 + 50 + 300 + 15 + 30 * 2 + 50 + 10 * 2 + 200 + 500 + 150 * 3 + 200 + 100 + 10 / 10 + 20 / 2 + 5 = 2076 р.

Включим в себестоимость одной штуки зарплату персонала, а также средства на модернизацию, амортизацию, гарантийное обслуживание и утилизацию. Все будет расчитываться при спросе 100 устройств/месяц.

Учет зарплаты: (15 000 * 2 + 30 000 * 2) / 50 = 900 р.
Гарантийное обслуживание: 200 р.
Модернизация: 100 р.
Утилизация: 50 р.
Амортизация: 50 р.

Итого: 900 + 200 + 100 + 50 + 50 = 1300 р.

При суммировании полученной величины с непосредственной себестоимостью получается: 1300 + 2076 = 3376 р.

Т.о. чистая прибыль с одного устройства при первоначальной цене составляет:
4304 – 3376 = 928 р.
Месячная прибыль при спросе 100 изделий/месяц будет: 928 * 100 = 92 800 р.

Заключение

Технико-экономическая целесообразность данного проекта очень высока.

Дата добавления: 2015-08-13