Анализ источников и направлений капитальных вложений

Бюджет проекта составлен из расчета, что производству продукции будут предшествовать работы не связанные непосредственно с процессом сельскохозяйственного производства: затраты на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт, приобретение и доставку оборудования, монтаж и пусконаладку. Структура затрат инвестиционного проетка представлена в таблице 82.

Таблица 82

Структура затрат бизнес - проекта (с учетом инвестиций 2009 г.)

Инвестиционные затраты	Стоимость, тыс. руб.	Удельный вес, %
1. Проведение мелиоративных работ	79 200	44,8
2. Приобретение транспортных средств и оборудования	26 250	14,8
3. Строительство цеха по приготовлению кормов	4 000	2,3
4. Строительство цеха по переработке (с учетом монтажа оборудования)	25 000	14,1
5. Строительство здания по размещению рабочих и охраны	1 500	0,8
6. Строительство рыбного рынка	40 000	22,6
7. Строительство причала	1 000	0,6
Итого:	176 950	100,0

В таблице 83 представлена потребность в капитальных вложениях данного инвестиционного проекта, согласно проектно- сметной документации.

Таблица 83

Потребности в капитальных вложениях

Наименования показателей	Всего по проектно – сметной документации, тыс. руб.	Удельный вес, %
Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего	97 750	100,0
В том числе: строительно-монтажные работы	71 500	73,1
Приобретение транспортных средств и оборудования	26 250	26,9

В таблице 84 представлен график освоения инвестиций в процессе реализации данного инвестиционного проекта.

Таблица 84

График освоения инвестиций, тыс. руб.

Статьи затрат	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.	Всего
1. Проведение мелиоративных работ				-	-	-	-	-	-	-
2. Приобретение транспортных средств и оборудования		-		-	-	-	-	-	-	-
3. Строительство цеха по приготовлению кормов	-		-	-	-	-	-	-	-	-
4. Строительство цеха по переработке (с учетом монтажа оборудования)	-		-	-	-	-	-	-	-	-
5. Строительство здания по размещению рабочих и охраны		-	-	-	-	-	-	-	-	-
6. Строительство рыбного рынка	-	-		-	-	-	-	-	-	-
7. Строительство причала	-	-		-	-	-	-	-	-	-
Итого объем инвестиций				-	-	-	-	-	-	-

Для реализации проекта по организации озерно-прудового хозяйства Карачинского сельпо Новосибирской области источники средств представлены в таблице 85.

Таблица 85

Источники средств (на начало реализации проекта)

Источники	Всего		Годы
Собственные средства, млн. руб.*	36,0	8,0	11,0	17,0	-	-
Бюджетное финансирование, млн.руб.	140,95	31,45	43,0	66,5	-	-
Итого	176,95	39,45	54,0	83,50	-	-

Осуществление финансирования проекта озерно-прудового хозяйства Карачинского сельпо Новосибирской области производится за счет собственных средств Карачинского сельпо Новосибирской области, без привлечения заемных источников финансирования.

Основные технико-экономические показатели проекта (за 2014 год) представлены в таблице 53

Таблица 53

Основные технико-экономические показатели проекта (за 2014 год)

Наименование показателей	Ед. изм.	Значение показателей
Общая рыбопродуктивность	кг/га
Выживаемость рыбы	%	70,0
Кормовой коэффициент	-
Средний расход корма на 1 га в сутки	кг.	12,27
Общая стоимость сырья на годовую программу	тыс. руб.	15205,8
Выручка от реализации	тыс. руб.
Себестоимость	тыс. руб.	58628,18
Прибыль от реализации	тыс. руб.	21543,48
Основные производственные фонды(ОС)	тыс. руб.	79692,65
Фондоемкость	тыс. руб.	0,935
Фондоотдача	тыс. руб.
Фондовооруженность	тыс. руб. / чел.	866,22
Фонд оплаты труда	тыс. руб.	1475,6
Среднегодовая заработная плата одного работающего	руб.
Численность работников	чел.
Производительность труда	тыс. руб.	927,05
Рентабельность: отношение прибыли к себестоимости	%	36,75
Рентабельность продаж(Прибыль / выручка)	%	25,26
Срок окупаемости	лет	8,5

Таким образом, осуществление проекта позволит с каждого рубля активов и собственного капитала озерно-прудового хозяйства Карачинского сельпо получать большую прибыль относительно стартовой точки реализации проекта. При этом планируется увеличение рентабельности активов и рентабельность собственного капитала до 95,3%.

Также реализация проекта позволит повысить платежеспособность озерно-прудового хозяйства и позволит Карачинскому сельпо повысить эффективность хозяйственной деятельности, оптимизировать финансовое состояние.

Дата добавления: 2015-08-05