Читайте также:
|
| Показатели | Горизонт планирования | Примечание | |
| 1 год | 2 год | ||
| Движение средств по основной деятельности | |||
| 1. Выручка от реализации (без НДС), тыс. руб. | - | Из калькуляции | |
| 2. Уплачено поставщикам, сотрудникам, тыс. руб. | - | 263020,5 | - // - |
| 3. Выручка от основной деятельности, тыс. руб. (стр. 1 – стр. 2) | - | 71104,5 | |
| 4. Проценты уплаченные | - | - | |
| 5. Налоги уплаченные, всего, тыс. руб. | - | 23482,4 | ЕСН, налоги на землю, имущество, прибыль |
| 6. Итого чистая выручка от основной деятельности, тыс. руб. (стр. 3 – стр. (4 + 5)) | - | 47622,1 | |
| 6а. То же нарастающим итогом | - | 47622,1 | |
| Движение денежных средств по инвестиционной деятельности | |||
| 7. Приобретение собственности, обору-дования, механизмов (капиталовложения), тыс. руб. | 28769,0 | - | |
| 8. Выручка от реализации собственных оборудования, механизмов, тыс. руб. | - | - | |
| 9. Проценты полученные | - | - | |
| 10. Дивиденды полученные | - | - | |
| 11. Денежные средства, направляемые на осуществление капитального строительства | - | Из калькуляции | |
| 12. Итого чистая выручка от инвестиционной деятельности, тыс. руб. (стр. 8 + 9 + 10 – 7 – 11) | -43769,0 | - | |
| 12а. То же нарастающим итогом | -43769,0 | -43769,0 | |
| 12б. Итого сальдо от основной и инвестиционной деятельности (стр. (6 + 12)) | -43769,0 | 47622,1 | |
| 12в. То же нарастающим итогом (стр. (6а + 12а)) | -43769,0 | 3853,1 | |
| Движение денежных средств по финансовой деятельности | |||
| 13. Выплаты по финансовому лизингу | - | - | |
| 14. Получено по финансовому лизингу | - | - | |
| 15. Поступление заемных финансовых средств, тыс. руб. | 43769,0 | - | |
| 16. Выплаты заемных денежных средств, тыс. руб. | - | 43769,0 | |
| 17. Прочие денежные средства, поступившие и израсходованные от финансовой деятельности | - | - | |
| 18. Итого чистая выручка от финансовой деятельности, тыс. руб. (стр. (14 + 15 ± 17-13 - 16)) | 43769,0 | -43769,0 | |
| 18а. То же нарастающим итогом, тыс. руб. | 43769,0 | ||
| 19. Движение денежных средств по годам, тыс. руб. (стр. (12б + 18)) | 3853,1 | ||
| 20. Движение денежных средств нарастающим итогом (стр. (12в + 18а)) | 3853,1 |
Кроме раздела «Движение денежных средств по основной деятельности» план денежных потоков содержит раздел «Движение денежных средств по инвестиционной деятельности», по данным которого видны объемы и сроки инвестиций, а также «Движение денежных средств по финансовой деятельности», по данным которого можно проследить финансирование инвестиционного проекта.
Сумма каждого из разделов плана составляет остаток ликвидных средств по видам деятельности предприятия. Достаточным следует считать такое количество капитала предприятия, при котором величина Cash-Flow во все периоды работы будет положительной. Отрицательная величина означает, что предприятие не в состоянии покрывать свои расходы и инвестиционный проект не может быть рекомендован к внедрению.
При оценке инвестиционного проекта в бизнес-планировании особое внимание обращается на сумму доходов предприятия от основной деятельности (стр. 6) и величину расходов на инвестиции (стр. 12). Датой окупаемости проекта будет считаться день, когда сумма от Cash-Flow основной деятельности станет равной сумме затрат на инвестиции.
Финансовое состояние предприятия определяется его стратегией и тактикой ценообразования, уровнем затрат на производство и реализацию продукции, налоговой нагрузкой и другими факторами.
Дата добавления: 2015-08-03; просмотров: 130 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Экономическая эффективность | | | Ценообразование на предприятии |