Раздел 9. Сводная смета затрат

Наименование статей расходов	Расходы, руб.
Капитальные затраты	3 440 000
Материальные затраты	1 789 560
Услуги сторонних организаций	136 600
Заработная плата основного персонала	216 561
Заработная плата вспомогательного персонала	148 886
Заработная плата административного персонала	505 610
Ед. соц. налог	228 217
Стоимость электроэнергии	19 194,6
Дополнительные расходы	60 500
Всего	6 545 128,6
Прочие расходы (5% сметы)	327 256
Итого	6 872 384,6

Для финансирования инновационного проекта требуется кредит в размере 6 900 000 рублей под 20% годовых.

Во время производства мы выпускаем продукцию в размере 12 шт. /день, соответственно 264 шт/мес, 3168 шт/год. (264 рабочих дней в год, не считая праздников)

Текущие расходы на год:

Материальные затраты на 1 единицу продукции.

Наименование	Кол-во на 1 изделие	Стоимость	Всего стоимость.
Сталь	2кг	500р/кг	1000р
Титан	1кг	1800р/кг	1800р
Кишечные струны	10шт	150р/шт	1500р
Латекс	2кг	59р/кг	118р
Жидкая пластмасса	2кг	1240р/кг	2480р
Электродные диски	2шт	3000р/шт	6000р
Датчики	10шт	300р/шт	3000р
Итого	15 898 р.

Мы должны производить 12 единиц изделия в день. Материальные затраты на день составят: 15 898*12= 190 776 руб.

В месяце 22 рабочих дня, материальные затраты на 1 месяц составят:

190 776*22= 4 197 072 руб.

Следовательно, материальные затраты на 1 год равны:

4 197 072*12 = 50 264 864 руб.

Услуги сторонних организаций

Наименование работ	Длительность работ, месяц	Стоимость за месяц	Всего стоимость, руб.
Аренда		77 000	924 000
Итого			924 000

Заработная плата основного персонала.

Наименование должности	Кол-во	Ставка в месяц, руб	Всего стоимость в месяц	Планируемое время работы, мес	Всего стоимость, руб
Оператор		21 000	84 000		1 008 000
Программист		22 000	330 000		3 960 000
Экономист-менеджер		30 000	60 000		720 000
Бухгалтер		23 000	46 000		552 000
Всего					6 240 000
Ед. соц. налог					1 634 880

Заработная плата вспомогательного персонала.

Наименование должности	Кол-во	Ставка в месяц, руб	Всего стоимость в месяц	Планируемое время работы, мес	Всего стоимость, руб
Уборщик		11 000	44 000		528 000
Электрик		13 000	13 000		26 000
Сторож		15 000	45 000		540 000
Всего					1 094 000
Ед. соц. налог					286 628

Заработная плата административного персонала.

Наименование должности	Кол-во чел.	Ставка в месяц	Всего стоимость в месяц	Планируемое время работы, мес	Всего стоимость, руб
Директор		80 000	80 000		960 000
Зам. Директора		65 000	65 000		780 000
Всего					1 740 000
Единый соц. налог 26, 2 %					455 880

Стоимость электроэнергии

Вид энергии	Агрегаты, потребляющие энергию	Кол-во	Нормы потребления энергии агрегатами, кВт/ч	Стоимость энергии руб/ кВт в час	Стоимость энергии за час	Планируемое время, дни	Всего стоимость
Электричество	ПК		0,4	4,3	25,8		54 490
Электричество	Конвейер			4,3	55,9		118 061
Электричество	Освещение			4.3			181 632
Итого							354 183

Дополнительные расходы.

Наименование	Стоимость руб/день	Планируемое время работы, мес	Всего стоимость
Коммунальные услуги			528 000
Услуги связи			26 400
Итого			554 400

Амортизация: Н_а=1/Т*100%, где Н_а – норма амортизации,

Т - срок полезного использования.

Н_а =1/14*100%=

Стоимость оборудования 3 440 000 руб.

3 440 000*7%/100%= 240 800 р – амортизационные отчисления в год.

Смета затрат на год.

Наименование статей расходов	Расходы, руб.
Амортизационные отчисления	240 800
Материальные затраты	50 264 864
Заработная плата основного персонала	6 240 000
Услуги сторонних организаций	924 000
Заработная плата вспомогательного персонала	1 094 000
Заработная плата административного персонала	1 740 000
Ед соц. налог	2 377 388
Стоимость электроэнергии	354 183
Дополнительные расходы	554 400
Всего	63 789 635

Себестоимость единицы продукции:.63 789 635 /3168 = 20 136.

Ц = НДС + себестоимость + предполагаемая прибыль = 3 624 + 20 136 + 9700= 33 460.

Цена реализации =33 460 р.

Дата добавления: 2015-12-08