|
Читайте также: |
| № п/п | Содержание операции | Сумма, тыс. руб. |
| Платежное поручение на перечисление филиалу в городе средств для выплаты заработной платы т текущих хозяйственных расходов | 5 200 | |
| Заявление об открытии аккредитива | 1 840 | |
| Денежный чек на выплату заработной платы | 6 800 | |
| Платежное перечисление на перечисление налогов в бюджет | 1 100 | |
| Платежное поручение на перечисление филиалу в др. городе части средств фонда материального поощрения | 3 500 |
Ситуация 4. Банк получил в адрес клиента – машиностроительного завода платежные требования: железной дороги за пользование подвижным составом – 30 тыс. руб.; предприятия связи за услуги – 14 тыс. руб.; предприятия ТЭК за электроэнергию – 100 тыс. руб.; «Роскомнефтепродукта» за нефтепродукты – 80 тыс. руб.; штраф Федеральной антимонопольной службы – 105 тыс. руб.; штраф Министерства природных ресурсов РФ за загрязнения окружающей среды – 60 тыс. руб.; таможенная палата – 70 тыс. руб.; за услуги от ООО «Промлесхоз» - 10 тыс. руб.; за погашение просроченного кредита, ранее полученного в другом банке, - 1 000 тыс. руб.; за поставку некачественных товаров от оптовой торговой базы «Весна» - 70 тыс. руб.
На начало дня остаток на расчетном счете клиента составил 3 500 руб.
Оформите бухгалтерские проводки; объясните законность списания, возможность частичного списания и то, какие документы должны быть оформлены при совершении этой операции.
Ситуация 5. Ярославский шинный завод передал в банк платежное поручение на сумму 5 000 тыс. руб. на перевод уполномоченному Н.А. Козлову. Сумма перевода и прочие расходы списаны с расчетного счета завода.
С текущего счета уполномоченного выдано наличными 60 тыс. руб., перечислено платежным поручением на счет Мытищинской базы снабжения 4 000 тыс. руб. за полученный товар и 500 тыс. руб. – железнодорожной станции за оказанные услуги. Неиспользованные по текущему счету средства перечислены в банк, в котором Ярославским заводом открыт расчетный счет. Изложите порядок перевода средств на имя уполномоченных; объясните, каким документом оформляется данный перевод и как используются его экземпляры; ка организуется контроль банка при совершении перевода на имя уполномоченных. Нарисуйте схему документооборота.
Критерии оценки результатов работы:
- применение полученных знаний для решения поставленных задач;
- выполнение отчетного материала в соответствии с требованиями
Дата добавления: 2015-12-08; просмотров: 186 | Нарушение авторских прав