Кредитоспособности кредитополучателя

Показатели	Значение
1. Чистый денежный поток (ЧДП), млн р.
2. Сумма долговых обязательств (СДО), млн.р
3. Коэффициент обеспеченности долговых обязательств средствам, Одо (стр.1/стр.2)
4. Коэффициент доходности обслуживания (Да)	0,05

Окончание таблицы 27

Показатели	Значение
5. Коэффициент доходности чистых инвестированных средств, (Дчис)	0,09
6.Комплексный коэффициент кредитоспособности Одо*Да*Дчис
7. Класс кредитоспособности организации
1 класс – 1,0
2 класс - 0,75
3 класс – 0,30
4.класс - 0,25
5 класс – 0,20

Задание 30. В филиал банка поступило ходатайство о выдаче инвестиционного кредита. Для выхода из создавшейся финансово-хозяйственной ситуации (рентабельность основной деятельности 1,1%) ОАО «Белбыткультура» рассматривает целесообразность приобретения новой технологической линии полностью за счет кредитных ресурсов банка. Стоимость линии составляет 300 млн р, технический срок эксплуатации оборудования 5 лет, амортизация на оборудование начисляется полинейному методу. Срок кредитования - 36 месяцев. Процентная ставка по инвестиционному кредиту составляет 20% годовых. Выручка от реализации в первые три года прогнозируется в следующих объёмах: 200 млн р., 250 млн р., 240 млн р.

Текущие расходы по годам оцениваются следующим образом: 100 млн р, 125 млн.р, 120 млн.р. Кредит в текущую деятельность состав100% текущих расходов. Процентная ставка по кредиту в текущую деятельность 22% годовых. Ставка налога на прибыль составляет 24%. Если по данным бизнес-плана ОАО «Белбыткультура» сможет рассчитаться по свои кредитным обязательствам в течении срока кредитования и обеспечить ежегодное положительное чистое сальдо денежного потока и обеспечить рентабельность инвестированного капитала на уровне 15%, то вышестоящая организация гарантирует возмещение 100% расходов по процентам за пользование инвестиционным кредитом. Результаты расчетов оформите в таблице 26. Сделайте выводы о целесообразности кредитования данного проекта банком.

Таблица 28 - Расчет чистого денежного потока проекта

Показатели	Годы кредитования проекта
1. Объем реализации, млн р
2. Текущие расходы, млн р

Окончание таблицы 28

Показатели	Годы кредитования проекта
2.Проценты за пользование кредитом в текущую деятельность, млн р
Справка: сумма кредита в текущую деятельность, млн р
3. Амортизация, млн.р
4. Прибыль до налогообложения, млн р
5. Налог на прибыль, млн р
6. Чистая прибыль, млн р
7. Чистый денежный поток,(Р), млн р
8. Сумма погашения инвестиционного кредита, млн р
9. Сумма погашения кредита в текущую деятельность, млн р
10.Погашение процентов за пользование инвестиционным кредитом, млн р
Справка: не погашенная сумма инвестиционного кредита
13. Чистое сальдо денежного поток (Р), млн р
14.Рентабельность авансированного капитала,%

ТЕМА 6. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ МНОГОМЕРНОГО АНАЛИЗА

ПРИ ОЦЕНКЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ

КЛИЕНТОВ БАНКА

План занятия:

1. Понятие, значение и применение многомерного анализа в оценке кредитоспособности клиентов банка.

2. Источники информационного обеспечения для построения матрицы исходных данных.

3. Построение матрицы стандартизированных коэффициентов.

4. Построение матрицы кредитного рейтинга клиентов банка.

5. Достоинства и недостатки многомерного анализа при оценке кредитоспособности клиентов банка.

Вопросы для контроля знаний

1. Назовите источники информационного обеспечения для оценки кредитоспособности с использованием многомерного анализа.

2. Перечислите показатели, рекомендуемые для построения матрицы исходных данных.

3. Назовите алгоритм расчета показателей ликвидности.

4. Назовите алгоритм расчета зоны безубыточности.

5. Назовите алгоритм расчета показателей рентабельности.

6. Назовите алгоритмы расчета коэффициента финансовой независимости.

7. Назовите алгоритм расчета показателей оборачиваемости средств в разах и днях.

8. Назовите алгоритм расчета фондоотдачи.

9. Предложите собственный вариант модели матрицы исходных данных.

10. Перечислите особенности построения матрицы стандартизированных коэффициентов.

11. Перечислите особенности составления таблицы рейтинговой оценки для клиентов банка разных отраслей деятельности.

12. Назовите особенности ранжирования клиентов одного вида деятельности.

13. Сделайте вывод о перспективности использования метода многомерного анализа при оценке кредитоспособности заемщика.

14. Предложите направления совершенствования метода многомерного анализа при оценке кредитоспособности клиентов банка.

15. Укажите недостатки и достоинства данного метода многомерного анализа.

Задания и методические указания к их выполнению.

Задание 31. На основании бухгалтерской отчетности организаций одного вида деятельностиза один и тот же отчетный период. Используя методику определения рейтинговой оценки состояния юридических лиц в банке (приложение 2) рассчитайте показатели финансово-хозяйственной деятельности организаций и оцените их кредитоспособность используя метод многомерного анализа. Сделайте вывод о преимуществе кредитополучателей в процессе принятия решений о выдаче кредитных ресурсов на краткосрочный период.

Задание 32. На основании матрицы исходных данных (таблица 29) постройте матрицу стандартизированных коэффициентов и проранжируйте показатели для организации одного вида деятельности за пять отчетных периодов. Сделайте вывод о качестве управления ее финансово-хозяйственной деятельностью и о возможности краткосрочного кредитования текущей деятельности.

Таблица 29 - Матрица исходных данных

№ п/п	Запас финансовой прочности %	Коэффициент текущей ликвид-ности	Коэффицтиент оборачиваемости, дни	Рентабельность продаж,%	Рентабельность капита-ла,%	Коэффициент финансо- вой независимости	Доля собственных средств,%
		1,6				0,31
		1,3				0,86
		1,8				0,63
						0,48
		1,5				0,56

Задание 33. На основании матрицы исходных данных (таблица 30) постройте матрицу стандартизированных коэффициентов и проранжируйте организации одного вида деятельности в порядке убывания итоговой величины. Сделайте вывод о преимуществах кредитополучателей более высокого рейтинга при принятии решения о выдаче кредитов в текущую деятельность.

Таблица 30 - Матрица исходных данных

№ п/п	Запас финансовой прочности %	Коэффициент текущей ликвидности	Коэффициент оборачиваемости, раз	Рентабельность продаж%	Рентабельность капитала%	Коэффициент финансового ливеража
		1,4				0,75
		2,0				0,62
		1,5				0,52
		1,8				0,68
		1,4				0,58

Задание 34. На основании матрицы исходных данных (таблица 31) постройте матрицу стандартизированных коэффициентов и проранжируйте организации одного вида деятельности в порядке убывания итоговой величины. Сделайте вывод о преимуществах кредитополучателей более высокого рейтинга при принятии решения о выдаче кредитов в текущую деятельность.

Таблица 31 - Матрица исходных данных

№ п/п	Запас финансовой прочности %	Коэффициент текущей ликвидности	Коэффициент оборачиваемости, раз	Рентабельность продаж	Рентабельность капитала	Коэффициент финансовой независимости
		2,0	2,8
		2,1	2,5
		1,8	3,0
		1,6	2,2
		1,7	3,2
		1,4	2,7
		1,5	2,1

Задание 35. На основании матрицы исходных данных (таблица 32) постройте матрицу стандартизированных коэффициентов и проранжируйте деятельность организации за ряд последовательных отчетных периодов в порядке убывания итоговой величины. Сделайте вывод о преимуществах кредитополучателей более высокого рейтинга при принятии решения о выдаче кредитов в текущую деятельность.

Таблица 32- Матрица исходных данных

Отчетный период	Коэффициент ликвидности	Коэффициент оборачиваемости, раз	Рентабельность продаж	Рентабельность капитала	Коэффициент финансовой независимости
	1,6	1,1			0,31
	1,3	1,5			0,86
	1,8	1,2			0,63
		1,6			0,48
	1,5	1,3			0,56

Задание 36. На основании бухгалтерской отчетности организаций разных видов деятельности за один и тот же отчетный период. Используя методику определения рейтинговой оценки состояния юридических лиц в банке (приложение 2) рассчитайте показатели финансово-хозяйственной деятельности организаций и оцените их кредитоспособность используя метод многомерного анализа. Сделайте вывод о преимуществе кредитополучателей в процессе принятия решений о выдаче кредитных ресурсов на долгосрочный период.

Задание 37. Используя методику определения рейтинговой оценки состояния юридических лиц в банке (приложение 2) рассчитайте показатели финансово-хозяйственной деятельности одной организации за ряд отчетных периодов. Оцените ее кредитоспособность используя метод многомерного анализа. Сделайте вывод о возможности краткосрочного и долгосрочного кредитования организации.

ТЕМА 7.ОЦЕНКА ПЕРСПЕКТИВНОЙ

КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА ПРИ

ИНВЕСТИЦИОННОМ КРЕДИТОВАНИИ

План занятия:

1. Особенности оценки кредитоспособности клиента банка при долгосрочном кредитовании.

2. Особенности прогноза показателей долгосрочной кредитоспособности.

3. Расчет чистого денежного потока для оценки эффективности кредитуемого проекта.

4. Расчет показателей эффективности инвестиционного проекта.

5. Оценка перспективной кредитоспособности клиента банка в условиях инфляции и риска.

6. Рассмотрение альтернативных вариантов финансирования инвестора.

Вопросы для контроля знаний

1. Назовите особенности и отличия долгосрочного и краткосрочного кредитования.

2. Сравните уровень кредитных рисков при краткосрочном и долгосрочном кредитовании клиентов банка.

3. Назовите разделы бизнес-плана инвестиционного проекта.

4. Назовите показатели оценки инвестиционного проекта.

5. Обоснуйте необходимость анализа эффективности инвестиционных проектов при принятии решения об инвестиционном кредитовании.

6. Назовите этапы расчета чистого денежного потока.

7. Назовите особенности расчета чистого сальдо денежного потока инвестора.

8. Назовите особенности расчета стоимости инвестиционных ресурсов.

9. Перечислите особенности расчета коэффициента дисконтирования.

10. Назовите, чем отличается расчет дисконтированных денежных потоков по чистому сальдо и по чистому денежному потоку.

11. Назовите формулу расчета общей накопленной величины дисконтированных денежных потоков.

12. Назовите формулу расчета чистого приведенного эффекта (NPV) при условии разовых инвестиций.

13. Назовите формулу расчета чистого приведенного эффекта (NPV) при условии периодических инвестиций в проект

14. Назовите формулу расчета чистой текущей стоимости (NPV) в условиях инфляции.

15. Назовите особенности расчет индекса рентабельности инвестиции (PI) по чистой текущей стоимости и по накопленной сумме дисконтированных денежных потоков.

16. Назовите формулу расчета статичного срока окупаемости.

17. Назовите формулу расчета динамичного срока окупаемости.

18. Назовите особенности расчета нормы внутренней рентабельности инвестиционных вложений (IRR).

19. Назовите значение и роль показателя внутренней нормы доходности инвестиционных вложений.

20. Назовите формулу расчета коэффициента эффективности инвестиций (ARR) при отсутствии ликвидационных расходов.

21. Назовите формулу расчета коэффициента эффективности инвестиций (ARR) при наличии расходов от ликвидации объекта инвестиционной деятельности.

22. Назовите формулу расчета коэффициента эффективности инвестиций (ARR) при получении дохода от ликвидации объекта инвестиционной деятельности.

23. Назовите способы корректировки коэффициента дисконтирования на индекс инфляции (i)

24. С какой целью проводится анализ альтернативных инвестиционных проектов?

25. Назовите формулу расчета точки безубыточности проекта.

26. Укажите достоинства и недостатки метода дисконтирования при перспективной оценке кредитоспособности клиентов банка.

27. Укажите достоинства и недостатки использования таблиц дисконтирующих множителей.

28. Назовите методы, используемые для снижения рисков при инвестиционном кредитовании.

Задания и методические указания к их решению.

Задание 38. ЧУПТУП «Восток» рассматривает целесообразность приобретения новой технологической линии по производству и разливу натуральных соков в вакуумную упаковку. Стоимость линии составляет 1000 млн р. Срок эксплуатации оборудования – 4 года

Износ оборудования начисляется по методу прямолинейной амортизации. Ликвидационная стоимость оборудования будет достаточна для покрытия расходов, связанных с демонтажем линии.

Выручка от реализации продукции прогнозируется по годам прогнозируется в следующих объемах:680, 740,820, 600 млн р.

Расходы на производство и реализацию продукции оцениваются в 50% от объемов реализации продукции. Ставка налога на прибыль – 24%. Сложившаяся рентабельность авансированного капитала –18%.

Стоимость кредитных ресурсов банка сложилась на уровне 20% годовых. Организация предполагает вложить в проект до 50% собственных средств как в приобретение технологической линии, так в оборотные средства. Проведите оценку кредитоспособности инвестора по денежному потоку (таблица 28).

Таблица 33- Расчет чистого денежного потока организации

Показатели	Годы кредитования проекта
1. Объем реализации, млн р.
2. Текущие расходы, млн р.
В том числе
Проценты за пользование кредитом в текущую деятельность, млн р.
Справка: сумма кредита в текущую деятельность, млн р.
3. Амортизация, млн р.
4. Прибыль до налогообложения, млн р.
5. Налог на прибыль, млн р.
6. Чистая прибыль, млн р.
7. Чистый денежный поток, млн р.
8. Сумма погашения инвестиционного кредита, млн р.
9. Сумма погашения кредита в текущую деятельность, млн р.
10. Погашение процентов за пользование инвестиционным кредитом, млн р.
13. Чистое сальдо денежного поток (Р), млн р.

Задание 39. На основании условия задания 38 и информации в таблицые 36 определите стоимость инвестиционных ресурсов по данному проекту, значения коэффициента дисконтирования по годам реализации проекта, дисконтированный денежный поток, в том числе по чистому сальдо. Сделайте выводы о кредитоспособности инвестора по дисконтированному денежному потоку чистого сальдо.

Таблица 34 - Расчет чистого денежного потока инвестиционного

Проекта

Показатели	Годы реализации проекта
1.Чистый денежный поток, млн р.
2.Стоимость инвестиционных ресурсов,%
3.Коэффициент дисконтирования
4.Дисконтированный денежный поток, млн р.
5.Чистое сальдо денежного потока, млн р.
6.Дисконтированный денежный поток по чистому сальдо, млн р.

Задание 40. На основании данных задания 38 и данных таблиц 31и 32 определите эффективность инвестиционного проекта по показателям: чистого приведенного эффекта; статичного и динамичного индекса рентабельности инвестиций; статичного и динамичного срока окупаемости проекта, коэффициента эффективности инвестиций. Результаты расчетов оформите в таблице 35. Сделайте выводы об эффективности инвестиционного проекта и примите решение об его кредитовании.

Таблица 35 - Расчет показателей эффективности

Инвестиционного проекта

Показатели	Расчет показателя	Значение
1.Сумма инвестиционных вложений, млн р
2.Сумма дисконтированного денежного потока по годам (PVn), млн р
3.Сумма дисконтированного денежного потока по чистому сальда, млн р.

Окончание таблицы 35

Показатели	Расчет показателя	Значение
4.Чистый приведенный эффект (NPV), млн. р
5.Статичный индекс рентабельности (PI)
6.Динамичный индекс рентабельности (DPP)
7.Статичныйсрок окупаемости (РР), лет
8.Динамичный срок окупаемости (DРР), лет
9.Коэффициент эффективности проекта (ARR)

Задание 41. На основании условия задания 38 проведите расчет чистого денежного потока для расчета нормы внутренней доходности проекта, если стоимость кредитных ресурсов банка вырастет до 120%, что приведет к увеличению текущих расходов и процентов за пользование инвестиционными ресурсами. Результаты расчетов оформите в таблице. Сделайте вывод о перспективной кредитоспособности инвестора и уровне кредитного риска.

Таблица 36 - Расчет чистого денежного потока для показателя

Нормы внутренней доходности (IRR) проекта

Показатели	Годы реализации проекта
1. Объем реализации, млн р
2. Текущие расходы, млн р
3. Амортизация, млн.р.
4. Прибыль до налогообложения, млн р
6. Налог на прибыль, млн р.
7. Чистая прибыль, млн р.
8. Чистый денежный поток (Р), млн р.
9. Коэффициент дисконтирования
10. Дисконтированный денежный поток, млн р.
12. Чистй текущая соимость,млн.р
14. Норма внутренней доходности проекта,%

Задание 42. На основании данные таблицы 35, выберите один из четырех социально-значимых проектов, наиболее привлекательный для инвестиционного кредитования.Процентная ставка при кредитовании социально значимых инвестиционных проектов равна ставке рефинансирования Национального банка Республики Беларусь.

Определите:

- чистый приведенный эффект по проектам (NPV);

- индекс рентабельности инвестиционных вложений (PI);

- норму внутренней доходности проектов (IRR);

- статичный и динамичный срок окупаемости проектов (PP и DPP);

- коэффициенты эффективности инвестиционных вложений (ARR).

Результаты расчетов оформите в таблице. Сделайте выводы о привлекательности инвестиционных проектов.

Таблица 37 - Исходные данные по инвестиционным проектам

Год реализации проектов	Чистые денежные потоки инвестиционных проектов, млн р
А	Б	В	Г
	-3600	-3600	-3600	-3600

Задание 43. На основании данных таблицы 38 рассмотрите 3 проекта с одинаковыми капитальными затратами 20 млрд р., но различными прогнозируемыми чистым денежными потоками.

Определите статичный и динамичный срок окупаемости инвестиционных проектов, если проекты финансируются за счет кредитных ресурсов банка под ставку рефинансирования Национального банка Республики Беларусь. Определите оптимальную комбинацию инвестиционных вложений в проекты А и В, А и Б, В и Б. Сделайте выводы о возможности и желательности кредитования проектов и их комбинации.

Таблица 38 - Денежные потоки инвестиционных проектов

Периоды реализации проекта	Денежные потоки инвестиционных проектов, млрд р
А	Б	В
Начало реализации проекта	-20	-20	-20
Первый год
Второй год
Третий год
Четвертый год
Пятый год
Статичный срок окупаемости проекта, лет
Динамичный срок окупаемости проекта, лет

Задание 44. На основании данные таблицы 39, выберите один из двух наиболее привлекательных для инвестиционного кредитования проектов.Процентная ставка по инвестиционным кредитам сформировалась на уровне 20% годовых. Определите:

- чистый приведенный эффект по проектам (NPV);

- индекс рентабельности инвестиционных вложений (PI);

- норму внутренней доходности проектов (IRR);

- статичный и динамичный срок окупаемости проектов (PP и DPP);

- коэффициенты эффективности инвестиционных вложений (ARR), если стоимость инвестиционных ресурсов может увеличится до 36% годовых. Рассчмиайте риск повышения стоимости сырья, материалов, электроэнергии и расходов на реализацию составляет 50%.

Результаты расчетов оформите в таблице. Сделайте выводы о привлекательности инвестиционных проектов.

Таблица 39 - Исходные данные по инвестиционным проектам

Показатели	Денежные потоки по проектам, млн р
А	Б
1.Сумма инвестиций, млн р.
2.Чистый денежный поток первого года, млн р.
3.Чистый денежный поток второго года, млн р.
4.Чистый денежный поток третьего года, млн р.
5.Чистый денежный поток четвертого года, млн р.
6.Чистый денежный поток пятого года, млн р.

ТЕМА 8. ОЦЕНКИ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ

ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ ЗА

СЧЕТ РЕСУРСОВ БАНКА

План занятия:

1. Методика оценки кредитоспособности при осуществлении потребительского кредитования.

2. Методика оценки кредитоспособности при осуществлении

операций кредитования недвижимости.

3. Метод кредитного скоринга при кредитовании физических лиц.

4. Особенности оценки кредитоспособности зарубежными банками.

Вопросы для контроля знаний

1. Виды кредитов физическим лицам в системе ОАО «АСБ Беларусбанк.

2. Виды кредитования физических лиц в различных банках, расположенных на территории Республики Беларусь.

2. Особенности кредитования физических лиц по различным, видам кредитования.

3. Оценка кредитоспособности клиентов банка при экспресс кредитовании.

4. Оценка кредитоспособности заемщиков при льготном кредитовании строительства и приобретения индивидуального жилья на льготных условиях.

5. Оценка кредитоспособности заемщиков при льготном кредитовании строительства и приобретения индивидуального жилья на общих условиях.

7. Структура кредитного досье заемщика при потребительском кредитовании.

8. Структура кредитного досье заемщика при инвестиционном кредитовании.

9. Расчет коэффициента кредитоспособности заемщика и особенности его расчета в различных банках.

10.Особенности использование модели «Дюрана» для отбора кредитополучателей.

11. Методы экспресс- анализа заявок физических лиц на получение кредита и их характеристика.

12. Особенности расчета разовых платежей по кредитам в различных банках Республики Беларусь.

Задания и методические указания к их выполнению.

Задание 45. Гражданин Васильев О. И. положил 2млн р. на депозитный вклад сроком на 1 год под 20 % годовых. Сохранят ли деньги покупательскую способность, если прогноз индекса потребительских цен по месяцам распределялся следующим образом (таблица 40):

Сделайте вывод о предпочтении для клиента банка:

а) накапливать средства на депозитном счета для последующего приобретения оргтехники на сумму 2280 млн р.;

б) приобрести оргтехнику в кредит под 22 % годовых;

в) взять кредит на потребительские цели на недостающую сумму.

Таблица 40 - Показатели индекса потребительских цен по

Периодам

Месяца	Индекс	Месяца	Индекс
Январь	1,02	Июль	1,02
Февраль	1,05	Август	1,03
Март	1,06	Сентябрь	1,04
Апрель	1,07	Октябрь	1,02
Май	1,06	Ноябрь	1,03
Июнь	1,04	Декабрь	1,05

Задание 46. Гражданка Олейник С.О. обратилась в филиал АСБ «Беларусбанк» с просьбой о выдаче кредита на строительство квартиры. Стоимость квартиры 180 млн р. Процентная ставка по кредиту 20% годовых. Срок кредитования – 10лет. У кредитополучателя на вкладном счете в банке собрано 20% от стоимости жилья. Для расчета единовременного платежа и оценки кредитоспособности заемщика имеется информация в таблице 40. Какие документы должен предоставить заемщик в банк для получения кредита? Требуется ли в данном случае залоговое обеспечение или достаточно поручителей по кредитному договору? Рассчитайте коэффициент платежеспособности заемщика. Расчеты оформите в таблице. Сделайте вывод о возможности кредитования строительства жилья гражданкой Олейник С.О.

Таблица 41 - Сведения для оценки кредитоспособности

Физических лиц

Показатели	Кредитополуча-тель	Поручитель 1	Поручитель 2
Средняя заработная плата, тыс. р.
Средняя сумма коммунальных платежей, тыс. р.

Окончание таблицы 4.1

Показатели	Кредитополуча-тель	Поручитель 1	Поручитель 2
Ежемесячные платежи по кредитам в других банках, тыс. р.	-
Другие источники дохода, тыс.р.
Другие источники расходов, тыс. р.
Ежемесячные платежи в погашение кредита, тыс. р.
Ежемесячные процентные платежи по кредиту, тыс. р.
Сумма ежемесячного платежа, тыс.р
Средняя сумма ежемесячного дохода, тыс. р.
Средняя сумма ежемесячных расходов, тыс. р.
Коэффициент платежеспособности
Соответствие нормативу(менее 0,5)

Задание 47. Клиент банка Иванов О.И. обратился в филиал ОАО «АСБ «Беларусбанк» за получением льготного кредита на приобретение товаров белорусских товаропроизводителей на сумму 10,5 млн р сроком на три года. Иванов О.И. представил справку собственных доходах и расходах и справки о доходах и расходах поручителей. Поручителями являются Муж Иванов Г.И. и взрослая дочь Иванова С.Г. проживающие в одной квартире. Какие еще документы необходимо представить кредитополучателю в банк. Результаты расчетов оформите в таблице. Сделайте заключение о возможности предоставления кредита.

Таблица 42- Сведения для оценки кредитоспособности

Физических лиц

Показатели	Иванова О.И.	Иванов Г.И.	Иванова С.Г.
Средняя заработная плата, тыс. р.
Средняя сумма коммунальных платежей, тыс. р.	-		-
Ежемесячные платежи по кредитам в других банках, тыс. р.	-
Другие источники дохода, тыс.р.	-	-
Другие источники расходов, тыс. р.
Ежемесячные платежи в погашение кредита, тыс. р.
Ежемесячные процентные платежи по кредиту, тыс. р.
Сумма ежемесячного платежа, тыс.р.
Средняя сумма ежемесячного дохода, тыс. р.
Средняя сумма ежемесячных расходов, тыс. р.
Коэффициент кредитоспособности
Соответствие нормативу(менее 0,5)

Задание 48. Гражданин Регуш П.П. желает получить кредит на строительство двухкомнатной квартиры общей площадью 66.1м² и стоимостью 108,5 млн р. Кредитополучатель представил в филиал АСБ «Беларусбанк» информацию о собственных доходах и расходах и о доходах и расходах возможных поручителей (табл. 42). Выберите наиболее кредитоспособных поручителей и примите решение о кредитовании Регуша П.П. на общих условиях на срок 15 лет, под процентную ставку сложившуюся на рынке ипотечного кредитования, если 10% от стоимости квартиры Регуш П.П. собрал и разместил на вкладной валютный счет в банке.

Определите, каких поручителей выберет кредитный инспектор с финансовой точки зрения. Для принятия окончательного решения о выдаче кредита введите информацию о действующих в системе АСБ «Беларусбанк» процентных ставках по кредитом по разным видам валют.

Таблица 43 -- Сведения для оценки кредитоспособности

Физических лиц

Показатели	Регуш П.П.	Регущ Г.И. (жена)	Регуш С.П. (дочь)	Разин Р.П (сосед)	Ромова У.П. (сестра)
1. Средняя заработная плата, тыс. р.
2. Средняя сумма коммунальных платежей, тыс. р.	-		-
3. Ежемесячные платежи по кредитам в других банках, тыс. р.	-			-
4. Другие источники дохода, тыс.р.	-	-
5. Другие источники расходов, тыс. р.
6. Ежемесячные платежи в погашение кредита, тыс. р.
7. Ежемесячные процентные платежи по кредиту, тыс. р.
8. Сумма ежемесячного платежа, тыс.р.
9.Средняя сумма ежемесячного дохода, тыс. р.
10.Средняя сумма ежемесячных расходов, тыс. р.
11.Коэффициент кредитоспособности
12.Соответствие нормативу (менее 0,5)

Задание 49. Гражданин Орлов Г.И. обратился в филиал ОАО «Белгазпромбанк» с просьбой о выдаче потребительского кредита в сумме 7000 тыс. р., сроком на 12 мес. на действующих в банке условиях.

В банк представлена справка о зарплате за последние 3 мес.

Апрель - 646,0 тыс. р.

Май - 1427,0 тыс. р.

Июнь – 1698,0 тыс. р.

Орлов Г.И. занимается индивидуальной предпринимательской деятельность, доходы от предпринимательской деятельности составили:

Апрель – 1703,0 тыс. р.

Май – 1940,0 тыс. р.

Июнь- 2170,0 тыс. р.

Коммунальные платежи, осуществляемые гражданином составили:

Апрель – 152.0 тыс. р.

Май – 129,0 тыс. р.

Июнь – 118,0 тыс. р.

Прочие расходы:

Апрель – 49,0 тыс. р.

Май – 53,0 тыс. р.

Июнь – 62,0 тыс. р.

Решение задачи оформите в таблице. Определите кредитоспособность клиента банка. Примите решение о возможности кредитования.

Задание 50. Гражданин Кузин О.Т обратился в банк по месту жительства с просьбой о кредитовании жилищного строительства – квартиры в жилищно-строительном кооперативе на льготных условиях, как нуждающемуся в улучшении жилищных условий. ОАО «АСБ «Беларусбанк» осуществляет льготное кредитование под 10% годовых.

Таблица 44 – Оценка кредитоспособности физических лиц

Показатели	Кузин О.Т.	Кузина О.М. (жена)	Кузина С.0. (дочь)	Рогова Р.П (сосед)	Ромова У.П. (сослуживец)
1.Средняя заработная плата, тыс. р.	1597,8	680,5
2.Средняя сумма коммунальных платежей, тыс. р.	111,9	-	-

Окончание таблицы 44

Показатели	Кузин О.Т.	Кузина О.М. (жена)	Кузина С.0. (дочь)	Рогова Р.П (сосед)	Ромова У.П. (сослуживец)
3.Ежемесячные платежи по кредитам в других банках, тыс. р.	-
4.Другие источники дохода, тыс.р.	-	-	-	-	-
5.Другие источники расходов, тыс. р
6.Ежемесячные платежи в погашение кредита, тыс. р
7.Ежемесячные процентные платежи по кредиту, тыс. р.
8. Сумма ежемесячного платежа, тыс.р.
9.Средняя сумма ежемесячного дохода, тыс. р.
10.Средняя сумма ежемесячных расходов, тыс. р.
11.Коэффициент кредитоспособности
12.Соответствие нормативу (менее 0,5)

Задание 51. Гражданин Петров Г.О. обратился к кредитному агенту ЗАО «Дельтабанк» непосредственно в магазине «Мебель» с просьбой о выдаче кредита на приобретение мягкой мебели на сумму 2,64 млн. р. сроком на 12 месяцев. Процентная ставка банка 14% годовых, комиссионное вознаграждение взимается в размере 2% от первоначальной суммы кредита. Петров представил справку о заработной плате за последние три месяца. Петров Г.О. заполнил анкету кредитополучателя, разработанную кредитными специалистами банка (таблица 51). Примите решение о сумме и сроке кредитования Петрова О.Г. Анкету заполните самостоятельно. Результаты расчетов оформите в таблице. Предложите собственный вариант анкеты кредитополучателя для проведения кредитного скоринга.

Таблицы 45 – Анкета кредитополучателя

Вопросы	Ответ
1.Фамилия	Петров
2. Имя	Геннадий
3. Отчество	Олегович
4. Дата рождения	25.11.1963
5. Адрес места проживания	246029. Гомель -29, ул. Волгоградская д. 38 кв.17
6. Адрес места регистрации	Тот же
7. Место работы кредитополучателя	Гомельский мотороремонтный завод
8. Должность	Начальник транспортного цеха
6. Юридический адрес организации	246029, пр. Октября 47
7. ФИО руководителя	Суров Вадим Петрович
8. Ф.И.О. гл. бухгалтера	Санина Алла Юрьевна
9. Стаж работы в организации, лет.	6,5 лет
10. Средняя заработная плата, тыс. р.	1520 тыс.р.
11.Номер телефона (факса) бухгалтерии
12. Другие источники дохода, тыс.р.	нет
13. Состав семьи (перечислить)	Жена Петрова Софья Ивановна
14. Коммунальные расходы, тыс. р.
15. Кредиты в других банках, тыс.р. (остаток)
16. Сумма ежемесячного платежа по полученным кредитам, тыс.р.
17. Ежемесячная сумма расходов на детей, тыс.р.	нет
18. Наличие собственности (квартира, дача, гараж)	2-х комнатная квартира 48 кв.м, дача, гараж
19. Наличие автомобиля (марка, год выпуска)	Мерседес, 2004 г
20.Наличие страхового полиса жизни	да
21.Наличие страхового полиса имущества	да

Задание 52. Гражданка Вакуленко Ж.В. обратилась в филиал ОАО «Белросбанк» с просьбой о выдаче кредита на сумму 30 млн. р сроком на 7 лет. Филиал ОАО «Белросбанк» выдает кредиты в национальной валюте под 24% годовых с взиманием 30 тыс р ежемесячно за расчетно-кассовое обслуживание. ОАО «Белросбанк» выдает кредиты без поручительства и гарантий, поэтому страхует свои кредитные сделки. Определите ежемесячную сумму страхового взноса, если кредитный инспектор сообщил кредитополучателю, что ежемесячный платеж по данному кредиту составит 760 тыс. р. За выдачу наличных средств банк взимает 2% от суммы. Определите полную процентную ставку по данному кредиту и среднюю сумму ежемесячных доходов кредитополучателя для оформления данного кредита, если среднемесячные расходы ВакуленкоЖ.В. сформировались на уровне 200 тыс.р. Результаты расчетов оформите в таблице. Сделайте выводы о доходности кредитных операций в ОАО «Белросбанк» по сравнению с ОАО «АСБ Беларусбанк».

ТЕМА 9. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКА ПРИ

ОПЕРАЦИЯХ МЕЖБАНКОВСКОГО

КРЕДИТОВАНИЯ

План занятия:

1. Межбанковский кредит: понятие, значение, функции и особенности предоставления.

2. Источники информации, критерии и показатели оценки кредитоспособности банка и небанковской кредитно-финансовой организации.

3. Методика расчета, экономическая интерпретация и оценка показателей кредитоспособности банка.

4. Расчет комплексного коэффициента кредитоспособности банка-контрагента и лимита межбанковского кредитования.

Вопросы для контроля знаний

1. Необходимость оценки кредитоспособности банков при операциях межбанковского кредитования.

2. Источники информации для оценки кредитоспособности банка контрагента.

3. Критерии и показатели оценки кредитоспособности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

4. Процесс подготовки баланса банка к оценке кредитоспособности.

5. Назовите алгоритм и форма отчетности для расчета показателей достаточности основного капитала банка.

6. Назовите алгоритм расчета, норматив и форму отчетности для расчета показателя достаточности нормативного банка

7. Назовите алгоритм расчета, норматив и форму отчетности для расчета абсолютной ликвидности банка.

8. Назовите алгоритм расчета, норматив и форму отчетности для расчета текущей ликвидности банка.

9. Назовите алгоритм и форма отчетности для расчета краткосрочной ликвидности банка.

10. Используя публикуемую годовую отчетность банков, сравните их финансовое состояние и оцените их кредитоспособность.

11. Какие вы знаете рекомендации Управления методологи пруденциального надзора Национального банка Республики Беларусь по определению уровня надежности и проблемности банков.

12. Назовите показатели надежности банков 1 класса.

13. Назовите показатели надежности банков 2 класса.

14. Назовите показатели надежности банков 3 класса.

15. Назовите показатели надежности банков 4 класса.

16. Назовите алгоритм расчета показателей достаточности капитала банка для использования в системе взвешенных коэффициентов.

17. Назовите алгоритм расчета показателей ликвидности банка для использования в системе взвешенных коэффициентов.

18. Назовите алгоритм расчета показателей рентабельности деятельности банка для использования в системе взвешенных коэффициентов.

19. Назовите алгоритм расчета показателей качества активов банка для использования в системе взвешенных коэффициентов.

20. Назовите алгоритм расчета показателей качества пассивов банка для использования в системе взвешенных коэффициентов.

21. Назовите алгоритм расчета комплексного (синтетического) лимита межбанковского кредита.

22. Назовите алгоритм расчета лимита межбанковского кредитования.

23. Какие струкурные подразделения банка занимаются вопросами межбанковского кредитования?

24. Какие операции по привлечению ресурсов более рискованные: межбанковские или межфилиальные?

25. Какие операции по привлечению ресурсов более дорогие: межбанковские или межфилиальные?

Дата добавления: 2015-10-24