Тис.грн)

і в БОП - 26 чоловік на суму 413,9 тис.грн (2007р.- 198,2 тис.грн), всього перевитрата по стр. «обслуговування пасажирів» склала 373,8 тис.грн до плану;

- по «вагонам-ресторанам»- при плановому контингенті 145 чоловік з ФОТ 1537 тис.грн, фактично містилося 127 чоловік з ФОТ 1537 тис.грн, перевитрата – 33,0 тис.грн за рахунок 18 чоловік з ФОП на суму 191,2 тис.грн, прийнятих на договірній основі, які не ввійшли в середньооблікову чисельність.

- по стр. «інші» -при плановому контингенті 1 чоловік з ФОТ 91 тис.грн, фактично містилося 43 людини з ФОТ 1243,1 тис.грн – провідники пасажирських вагонів, обслуговуючих 14 вагонів під житлом.

Відхилення від відповідного періоду минулого року.

Контингент по депо за 2008 р. містився вище за рівень минулого року на 45чоловік, у тому числі по експлуатації - на 47чоловік (провідники пасажирських вагонів – вище на 45 чоловік), на ремонтах – нижче минулого року на 32 людини. По ПВД - нижче відповідного періоду минулого року на 8чоловік

Фонд оплати праці за 2008г. по депо порівняно з відповідним періодом минулого року вище на 19031,5тис. грн., у тому числі за рахунок зростання контингенту на суму 1307,9тис.грн і за рахунок зростання зарплати на

657,60грн на суму 17723,6 тис.грн.

Середньомісячна заробітна платня по депо склала 2422,12 грн.,(що на 37,3% вище за рівень минулого року), у тому числі по експлуатації середньомісячна заробітна платня –2518,40 грн.;

(на ремонті – 2270,99 грн, провідники пасажирських вагонів – 2517.10 грн, оглядачі вагонів – 2769.30 грн, електромеханіки поїздів – 2906.92 грн);

по підсобно-допоміжній діяльності – 2020.50 грн..

Зростання фонду оплати праці і середньомісячної заробітної платні до аналогічного періоду минулого року пояснюється:

З 1 січня 2008р. – підвищенням на 5% тарифних ставок і окладів

З 1.04.2008р.- Ц-2/30 від 13.03.2008р. – на 5%

З 1.05.2008р.- Ц-2/63 від 5.05.2008р. – на 5%

З 1.06.2008р. – Наказ Н-01/1971 від 1.06.2008р.- підвищенням окладів до середини вилки,

З 1.07.2008р. –Наказ №Ц-2/88 від 25.06.08р. на 8%,10%,

З 1.09.2008р.- наказ №Ц-2/102 від 12.08.2008р. на 5%,

всього зростання 36%.

Зростання фонду оплати праці і середньомісячної зарплати до 2007р. є допущений в результаті виплати 13-й зарплати у розмірі окладу всього по депо на суму 2249,9 тис.грн, що в 2,6 разу більше відповідного періоду минулого року

(2007р. – 868,8 тис.грн), у тому числі по видах діяльності:

- експлуатація – 2007р. – 748,0 тис.грн, 2008р. – 1886,2 тис.грн

- ПДД – 2007р. – 120,8 тис.грн, 2008р. – 313,9 тис.грн

- Ремонти - 2007р. – 71,4 тис.грн, 2008р. – 141,1 тис.грн.

-

3 .Витрати основної діяльності.

3.1.Эксплуатаційні витрати (тис.грн)

Аналіз витрат по елементам затрат

Таблиця 4.

Відхилення від планових витрат.

Експлуатаційні витрати за звітний період при плані 141587 тис. грн., фактично склали 157140.7 тис.грн., перевитрата – 15553.7 тис.грн.

Собівартість одного приведеного вагону збільшена від плану на 3.39 грн.

Перевитрата фонду оплати праці по експлуатації склала за 2008г 6069.6 тис.грн – за рахунок зростання середньомісячної заробітної плати на

348.69грн на суму 7761.8тис.грн і з урахуванням недоотримання контингенту на 65 чоловік –(економія 1692.2 тис.грн).

Перевитрата фонду оплати праці від плану за 2008р.по експлуатації на суму 6069.6 тис.грн виникла також і у наслідок залучення до роботи у вихідний день провідників пасажирських вагонів через недолік контингенту провідників вагонів на виконаний об'єм роботи.

За 2008р за роботу у вихідний день по резерву провідників виплатили 4290,9 тис.грн, у тому числі провідникам пасажирських вагонів –

4118,4 тис.грн. (за 2007р. – 3476,3 тис.грн).

Недотримання контингенту провідників пасажирських вагонів до розрахункової чисельності за 2008 року склало 189 чоловік.

(1332 чол- 1143 чол).

Зменшення годин роботи у вихідний день за 2008р. порівняно з 2007р. на 29,6 тис.час (15чел.), відбулося унаслідок зменшення об'єму робіт на 1 % і збільшення контингенту провідників пасажирських вагонів, обслуговуючих поїзда – на 33 людини або 4,4 %

Планове завдання по продуктивності праці за 2008г виконано на 103,3 % в результаті недоутримання контингенту від плану по експлуатації на 65 чоловік і з урахуванням невиконання плану об'єму приведеної продукції на 0,15%.

Зростання фонду оплати праці у 2008р. відбулося також у зв язку з переводом робітників на відрядну форму оплати праці у цехах:

- вагономийників - 56 чоловік – зростання ФОП на 83,1 тис.грн,

- колісно-редукторний – 9 чоловік – зростання ФОП на 24,8 тис.грн,

- єлектроцех – 8 чоловік –зростання ФОП на 8,2 тис.грн,

- всього за 2008 р. на суму 116,1 тис.грн.

По елементу «нарахування» - перевитрата до плану на суму 2981.6 тис.грн за рахунок зростання заробітної платні.

Зростання витрат по елементу «матеріали» до плану на суму 1816.8 тис.грн і до відповідного періоду минулого року на суму 2977.9 тис.грн пояснюється наступним:

1.Установкой на пасажирські вагони при деповському ремонті

6 штук стабілізаторів напруги мережі СНСО за ціною 80000 грн на суму 480,0 тис.грн

- 9 компресорів 1П 20Р за ціною 16250 грн на суму 146,3 тис.грн

- 3 карданний вал МАБ – 3900 грн

- 2 гаситель коливання – 2400 грн.

2. Установкою на вагони при технічному обслуговуванні (ТО-1) дорогих

матеріалів і запчастин:

-ремень 2500 340шт * 37,07=12,6 тис.грн

-ремень 2360 376шт*50,50 = 19,0 тис.грн

- тени 51,2 тис.грн

-преобразователь 54/220 10*12156 грн = 121,6 тис.грн

- фільтр ФО-1 18*567 = 10,3 тис.грн і т.д.

- 2 компресора 1П 20Р за ціною 16250грн на суму 32,5 тис.грн,

- миючі засоби для миття кузова вагону на вагономийному комплексу – RМ-803 2800л за ціною 29,65грн на суму 83,0 тис.грн,

3. За рахунок виконання за 2008р. 3 вагонів понад плану в об'ємі деповського ремонту - на суму 46,9 тис грн., 3-х вагонів понад плану в об'ємі

КР-1 –на суму 21,2 тис.грн.

4.Мойкою 20 електропоїздів локомотивному депо – сума матеріалів склала – 69,0 тис.грн;

5.За рахунок зростання ціни гальмівної колодки на 29.26грн (з 50,74 грн до 80грн) перевитрата склала 9986 шт*29,26 грн= 292.2 тис.грн, за рахунок зростання ціни гальмівної колодки на 40,76 грн (з 50,74грн до 91,50грн) перевитрата склала 10638*40,76грн=433.6 тис.грн, за рахунок зростання кількості встановлених колодок при ДР на 640 штук – перевитрата 58.6 тис.грн.

6. Порівняно з 9 міс.2007р. збільшена витрата по колісних парах на суму 580,7 тис.грн, середня ціна за 9міс. 2008г. склала 3016,67 грн за 1 колісну пару

(ВРЗ Харків – 4 к.п. по ціні 12550 грн,

ВРЗ Конотоп – 15к.п. по ціні 9239грн,

ВРЗ Жмеринка – 3к.п. по ціні 17900грн)

за 2007р. – середня ціна склала 2072,79 грн.,

крім того у четвертому кварталі 2008р. є отримані 320 колесних пар на суму 1162,7 тис.грн.

7. Віднесенням витрат на фірмовий поїзд №9/10 «Троянда»

- ковдри літні на суму 80,4 тис.грн

- серветки – 14,1 тис.грн

8. Вводом в експлуатацію:

- подушок на суму 80,0 тис.грн,

- мішки для постільної білизни – 19,5 тис.грн,

- серветки – 9,0 тис.грн,

- чохли диванні -60,4 тис.грн,

- корсажі на подущки – 41,7 тис.грн,

-

По елементу «паливо» за 2008р. від плану допущена перевитрата на суму 459,6 тис.грн, у тому числі по видах палива:

- вугілля - перевитрата від плану пояснюється зростанням ціни до плану на 90,90грн (з 457,80 грн за тонну до 548,70грн), перевитрата коштів склала на суму 230,4 тис.грн.

За рахунок зростання ціни до 2007р. з 417,6 грн за тонну до 548,7 грн – перевитрата в грошовому виразі склала за 2008р. – на суму 317,6 тис.грн.

- газ - перевитрата від плану на суму 197,3 тис.грн за рахунок зростання ціни від плану у розмірі 235,2 грн за 1000 м3.

Збільшення витрати кількості газу на 89,6 тис. м3 порівняно з.2007р.пояснюється:

- введенням в експлуатацію вагономийного комплексу – витрата за рік склала 23,0тыс.м3,

- пусконаладними роботами котельної на житлові будинки селища Донецьк-Північний – 38,8 тыс.м3

- з 25.11.2008р. по 27.11.2008р. лічник расходу газа був на перевірці і витрата газу була виставлена по максимальному навантаженню – 17376 м3 за добу, фактична витрата газу в середньому за добу – 9426 м3.

- дизпаливо – перевитрата до плану на суму 24,2 тис.грн. допущена за рахунок зростання ціни на 1787,8 грн до плану і на 1709,5 грн до 2007р. (планова ціна – 3728,6 грн за тн, фактична – 5516,4 грн).

- Бензин – расход в 2008р. склав 36,8тн, що на 2,7тн більше рас ходу в 2007г., пояснюється це:

- збільшенням числа пасажирських вагонів в експлуатації з вакуум- туалетами.

У 2007р. таких вагонів було 8, в 2008р. – 34. Вакуум бочка відкачала і перевезла 7722м3 відходів, що на 4819м3 більше, ніж в 2007г. Витрата бензину на 1м3 складає 0,85кг.

перевитрата до плану на суму 7,7 тис.грн. допущена за рахунок зростання ціни на 521,4 грн до плану і на 1996,60 грн до 2007р. (планова ціна – 5463,6 грн за тн, фактична – 5985 грн).

/ Витрата палива по експлуатації за 2008р

Таблиця 5

Найменування	Од.вим.	Звіт 2007р.	2008р.	Результ. до 2007р.
план	звіт	результат до плану
Вугілля	тис.грн.	1633,8		1951,4	+230,4	+317,6
тн	3926,3	3759,2	3554,7	-204,5	-371,6
грн. / тн	417,6	457,8	548,7
Газ	тис.грн.	1107,7	1521,3	1718,6	197,3	610,9
тыс.м3	1358,8	1600,2	1448,4	-151,8	+89,6
грн./1000м3	815,2	951,3	1186,5
Бензин	тис.грн.	136,9	212,9	220,6	7,7	83,7
тн	34,1	39,2	36,8	-2,4	2,7
грн. / тн	3988,4	5463,6			+1996,6
Дизпаливо	тис.грн.	102,4	75,1	99,3	24,2	-3,1
тн	26,9
грн. / тн	3806,9	3728,6	5516,4

Витрати електроенергії з експлуатації за 2008г.

Таблиця 6

Найменування	Од.вим.	Звіт   2007р.	2008р.	Результ. до 2007р.
план	звіт	результат до плану
Електроенергія	тис.грн.	1541,4		2465,5	624,5	924,1
тис.квт.час	4599,7	4749,7	4994,1	+244,4	394,4
грн./квт ч	0,3342	0,3876	0,4937	+0,11	+0,16

По електроенергії за 2008 рік допущена перевитрата до плану на суму 624,5 тис.грн, у тому числі

- на суму 529,9 тис.грн за рахунок зростання ціни з 0,3876 грн до 0,4937 грн;

на суму 94,6 тис.грн у зв'язку із зростанням кількості вагонів на високовольтному опалюванні

(2007г. – 34 вагон

2008г.- 77 вагонів)

-

- збільшення витрати електроенергії проти минулого року пояснюється зростанням ціни за 1квт/час електроенергії з 0,33 грн до 0,49 грн. на суму 796,6 тис.грн,

на суму 131,8 тис.грн у зв'язку із зростанням кількості вагонів на високовольтному опалюванні в 2008р.

По елементу «амортизація» за 2008р. перевитрата від плану склала 2782,2 тис.грн, до 2007р.- 11149,4 тис.грн пояснюється:

- - віднесенням МШП вище 50грн на фірмовий потяг №9/10»Троянда» на суму 1239,5 тис.грн,

- -у зв”язку з вводом в експлуатацію 38 нових пасажирських вагонів з м.Тверь і Крюковського ВРЗ з новою місячною нормою амортизації – 476,1 тис.грн.,

Витрати склали за 2008р. на суму 4169,6 тис.грн.

Розшифровка експлуатаційних витрат по елементу “інші”

Таблиця 8

Найменування статей витрат	Шифр витрат	Звітний період 2007р.	План 2008р.	Звітний період 2008р.	Відхил.,+,-
к плану	к 2006р.
Всього витрат				153333.8	+14652.8
в т. ч.
Інші витрати - всього		20968.1	15185.0	15441.2	256.2	-5526.9
з них:
1. Відрахування - всього		110.8	139.0	141.2	2.2	30.4
- комунальний податок		39.2	51.0	40.2	-10.8	1.0
- податок на воду		54.5	54.0	81.9	27.9	27.4
- податок на землю
- податок на транспорт		12.4	21.0	12.4	-8.6	0.0
- податок на забруднення		4.7	13.0	6.7	-6.3	2.0
- геологорозвідка
- 30% оренда
2. Ремонт основних засобів		12108.9	2830.0	4834.9	2004.9	-7274.0
3. Забезпечення на виплату відпускних		192.6	-91.0	49.7	140.7	-142.9
3.1 Використання забезпечення виплат відпусток, створе-ного у минулих роках	16.1	-99.7		-192.6	-192.6	-92.9
4. Забезпечення відрахувань на соц.заходи		72.2	-67.0	18.6	85.6	-53.6
4.1. Використання забезпечення відрахувань на соц.захо-ди, створеного у минулих роках	17.1	-39.5		-72.2	-72.2	-32.7
4.2 Забезпечення матеріального заохочення	17.2	940.0	1119.0	1119.0		179.0
4.3 Використання забеспечення матеріального заохочення, створеного у минулого році	17.3	-844.0	-940.0	-940.0		-96.0
5. Оплата рахунків та інші витрати - всього		8979.9	12485.0	10684.4	-1800.6	1704.5
- сніговодопіскоборотьба
- вантажно-розвантажувальні роботи
- комунальні послуги - всього:		1519.9	2063.0	2095.7	32.7	575.8
з них:
а) за гарячу та холодну воду	24	724.2	1045.0	1032.9	-12.1	308.7
б) опалення	25
в) каналізація	26	795.7	1018.0	1062.8	44.8	267.1
- послуги зв'язку
- газ та пар
- витрати на відрядження		84.6	62.0	104.6	42.6	20.0
- за роз'їзний характер роботи		2039.5	1762.0	2091.0	329.0	51.5
- канцелярські витрати
- типографські витрати, бланки		8.8	45.0	15.8	-29.2	7.0
- списання технічної літератури та періодичних видань		90.6	2.0	24.5	22.5	-66.1
- оренда приміщень тощо				20.6		20.6
- послуги пральні		226.6	171.0	244.2	73.2	17.6
- водопостачання та водовідведення
- нестачі та втрати ТМЦ в межах природного убутку
- послуги СЕС, дез.роботи		108.5	227.0	181.4	-45.6	72.9
- вивіз сміття та прибирання території		118.6	43.0	125.4	82.4	6.8
- витрати по екології		20.7	71.0	87.3	16.3	66.6
- робота локомотивів в колійному та інших господарствах
- робота машин тяж.типу і кранів
- пусконаладні роботи			26.0		-26.0
- виплавка хрестовин
- виготовлення вивісок та інформаційних стендів		10.5		1.0	1.0	-9.5
- підготовка кадрів		24.0	26.0	43.4	17.4	19.4
- представницькі витрати в межах затверджених кошторисів		Х		Х
- службова постіль		247.8	217.0	269.0	52.0	21.2
- вартість службових квитків
- супроводження комп'ютерних програм
- автоматизована обробка документів				0.4		0.4
- тех.обслуговування інформаційно-обчислювальної техніки		1.7	33.0		-33.0	-1.7
- інше технічне обслуговування		796.9	892.0	418.9	-473.1	-378.0
- стиснуте повітря
- перезарядка вогнегасників
- держперевірка приладів і інструментів		4.5	8.0	7.6	-0.4	3.1
- охорона об'єктів, пожежна охорона			155.0		-155.0	0.0
- супроводження касирів
- зарядка акумуляторів
- переміщення пасажирських вагонів на кордоні
- робота й послуги залізниць інших держав, пов'язані з перевезеннями пасажирів		18.4	24.0		-3	-2.6
- робота і послуги залізниць інших держав, пов'язані з перевезенням вантажу
- робота локомотивних бригад на території інших держав
- відрахування 1% в Пенсійний фонд при купівлі валюти
- виплати по лікарняним за рахунок підприємства (перші 5 днів)		711.2	998.0	999.5	1.5	288.3
- суми вихідної допомоги, передбачені чинним законодавством		360.3	500.0		-500.0	-360.3
- обов'язкове та інші види страхування		14.3	13.0	52.3	39.3	38.0
з них:
а) обов"язкове	72.1
б) добровільне	72.2
- знижка вартості форменого одягу		277.8	181.0	690.0	509.0	412.2
- одноразові допомоги та добові, які виплачуються при переведенні, прийманні і направленні на роботу в іншу місцевість		14.9	27.0	6.0	-21.0	-8.9
- інкасація		23.1	68.0	23.2	-44.8	0.1
- діагностування транспортних засобів			20.0		-20.0	0.0
- діагностування вагонів		28.1	56.5	72.0	15.5	43.9
- страхування автотранспорту
- матеріальна допомога разового характеру згідно інструкції 5 (п.3.31 та п.3.6)		122.2	219.5	847.8	628.3	725.6
- виготовлення штампів			1.0		-1.0
- аерофотозйомка
- утримання правоохоронних органів згідно договорів		1586.2	3139.0	1610.4	-1528.6	24.2
- демеркуризація люмінісцентних ламп			5.0	5.6	0.6
- витрати, пов'язані з технікою безпеки і виробничою санітарією		39.9	14.0	38.2	24.2	-1.7
- інші витрати, пов'язані з охороною праці		15.6	24.0		-24.0	-15.6
- витрати за направлення по регулюванню неочищених напіввагонів і цистерн і за відновлення розобладнаних рефрижераторних вагонів
- транспортні послуги		195.9	253.0	381.0	128.0	185.1
- витрати на мед.огляд (при відсутності залишків фонду охорони праці)		167.3	242.0	198.7	-43.3	31.4
- метеоінформація
- обрізка дерев
- витрати по благоустрою території, озелененню		85.2	515.0	4.0	-511.0	-81.2
- витрати по ліквідації наслідків аварії
- витрати по випробуванню (лабораторії)		9.2			0.0	-9.2
- коригування податкового кредиту по ПДВ
- ПДВ з транзитних перевезень
- витрати по вибуховим роботам
інформаційні послуги				0.4	0.4	0.4
- дозвіл на отримання допуску до зброї
- виділення місць в пасажирських поїздах, передані дирекціям
- медичне страхування
- винагорода за раціоналізаторські пропозиції (Інструкція №5 п.3.14)		7.1	6.0	6.1	0.1	-1.0
- послуги надані при виконанні робіт під час вікон
- витрати по пасажирських вагонах, які використовують під житло
- путівки придбані за рахунок підприємства
паспортизація будівель			376.0		-376.0
6. Послуги по ремонту, передані підприємствам своєї залізниці		-453.1	-290	-114.3	175.7	338.8
7. Інші роботи, послуги, передані підприємствам своєї залізниці				-87.5	-87.5	-87.5
8.Передача витрат з утримання складів палива в частині здешевлення вартості побутового палива

По елементу «інші витрати» допущена перевитрата до плану на суму 256,2 тис.грн за рахунок не планування ремонтів, виконаних для депо підприємствами служби у розмірі 4834,9 тис.грн (план 2830 тис.грн).

По стр.20 «Оплата рахунків та інші витрати» - отримана економія до плану на суму 1800,6 тис.грн, але по окремих строках витрат допущена перевитрата:

- стр.30 «витрати на відрядження» - при плані 62,0тыс.грн- звіт -104,6 тис.грн, перевитрата – 42,6 тис.грн, сплачене відрядження 50 працівникам депо, направленим на курси підвищення кваліфікації в різні учбові заклади

- 4,1 тис.грн - ст.мастер – до м. Тверь для техогляду вагонів споруди ВРЗ Тверь

- 6 провідників пасажирських вагонів – навчання в технічній школі р. Красний Лиман;

- 0,7 тис.грн- м.Київ – 6 майстрів для участі в конкурсі професійної майстерності,

- 11,5 тис.грн- ст..Велікоанадоль -34 чоловіка – будівельні роботи,

- 0,3 тис.грн- м.Винниця- державна перевірка приладів,

- 0,2тис.грн- м.Львів – спартакіада – 1чоловік,

- 0,6 тис.грн- м.Харків,м.Ковель –5 чоловік- обмін досвідом,

- 0,5 тис.грн- 1 чоловік – ремонтні роботи – Днепровагонремстрой,

- 2,0 тис.грн – майстер редуктор-карданного цеху –г.Омск- розслідування затримки потягу

- 0,6тис. грн – ЛВЧД Ковель – проведення ревізії гальмівного обладнання,

- 1,0 тис.грн – Крюковській завод - приймання вагонів (2человека),

стр. 35- 20,5 тыс.грн- аренда пасажирського вагону ВЧ-1 м. Київ,

стр.41 – вивіз сміття – щомісячно виставлений рахунок на суму 9870грн

стр.48 – «підготовка кадров»-

9,6 тис.грн- КП Донецький центр підготовки персоналу – за навчання 25 чоловік;

1,0 тис.грн – вивчання-атестація та сертифікація м.Київ –інститут Патона -1 чоловік,

4,5 тис.грн- – Донецький центр підготовки персоналу,

0,7 тис.грн- підвищення кваліфікації ВТЗ – 2 чоловіка,

0,4 тис.грн- ЛВЧД Луганськ- навчання начальников поїздів -1 людина,

4,9 тис.грн- інститут електрозварювання им.Патона;

1,4 тис.грн – навчання в Київському технікумі,

6,6 тис.грн – авізо технічна школа р. Красний Ліман- за мешкання в гуртожитку;

0,9 тис.грн – Ясинуватська технічна школа – за мешкання,

стр.61- перевірка приладів – перевитрата 1,7 тис.грн – перевірка приборів- локомотивне депо Ясинувата;

1,6 тис. грн – центр стандартизації і метрології – перевірка приладів.

Стр. 82- перевитрата 15,5 тис.грн – рахунок на суму 21,0 тис.грн УКРНІІ м.Кременчук,

Стр. 85- перевитрата 628,3 тис.грн за рахунок виплати вихідної допомоги звільненим пенсіонерам у кількості 69 чоловік на суму 615,8 тис.грн та матеріальної допомоги 28 жінкам за народження дитини на суму 184,0 тис.грн;

Стр.89- утилізація люминисцентних ламп на суму 1,6 тис.грн ТОВ Никітртуть акт №628 від 18,12,07г.,№113 від 21,03,08г.

Стр.94 – «транспортні витрати»-

44,2 тис.грн –за роботу крана - Локомотивне депо Ясинувата Західне;

75,8 тис.грн – послуги автотранспорту УМ-4 за доставку колісних пар, металу;

35,3 тис.грн - ТЧ-20 Ясинувата – вакумна бочка для обслуговування вагонів з вакумними туалетами

61,7тыс.грн – послуги автотранспорту УМ-4,

-54,5тис.грн –послуги крана УМ-4,

11,9 тис.грн – автобаза ст.Артемовск – привезення запчастин і матеріалів з НХ

7,5 тис.грн – автопослуги СМЕУ-6 Ясиноватая.

- 16,6 тис.грн – автомобільне перевезення візків для ремонту вагонів (Харківський вагонобудівний завод),

- 2,1 тыс.грн – послуги автокрана ООО «транспортно- будівельна компанія»

- 1,7 тис.грн- ремонт автомобіля,

Стр.73-«скидка вартості форменого одягу»- перевитрата до плану на суму 509тис.грн, до 2007р.- 412,2 тис.грн - видано форменого одягу на суму 418.6 тис.грн провідникам вагонів і ЛНП фірмового поїзду «Троянда».

По окремих строкам і інших витратах отримана економія до плану:

Стр.58- економія до плану 473,1 тис.грн, до 2007р. – 378 тис.грн унаслідок закінчення терміну договору (1.03.2008р.) на технічне обслуговування Проєкт-Про дробеструйной камери і забарвлено-сушильної камери;

Аналіз адміністративних витрат

Таблиця 7.

Аналіз використовування легкового автомобіля у складі адміністративних витрат.

Перевитрата по елементу «паливо» на 3.2 тис.грн до плану і на 7,4 тис.грн 2007р. пояснюється зростанням ціни на бензин з 5463,6 грн за тонну до 5985 грн до плану, з 3988,4грн до 5985грн до 2007р.

Перевитрата по «матеріалам» допущена за рахунок збільшення цін на матеріали.

Дата добавления: 2015-07-08