Имущественное положение

14.1.1 Основные производственные фонды Общества на конец отчетного года можно представить зданием, пристраиваемыми зданиями облегченной конструкции (блок 1, блок 2, блок 3), временными легковозводимыми торговыми павильонами (блоки № 1-4, 6, 7), четырьмя эскалаторами внутри здания, земельными участками, многолетними насаждениями, автотранспортными средствами, автостоянкой с системой автоматизированной парковки автотранспорта, торговыми павильонами и витринными комплексами в торговых залах, мебелью, оргтехникой, прочим оборудованием, производственным инвентарем и инструментом.

Отчетный год характеризуется для Общества вводом в эксплуатацию нескольких объектов основных средств: – автотранспортное средство Мусоровоз КО-456-12 стоимостью 1 898 тыс. рублей, кондиционер (55 тыс. рублей), насос циркулярный (73 тыс. руб.) и оргтехника (компьютеры и ноутбуки на 229 тыс. руб.). За отчетный год некоторые объекты основных средств были признаны непригодными к использованию по причине полного износа или неисправности. Остаточная стоимость списанных основных средств за год составила 163 тыс. рублей.

Для установки в здании Торгового Комплекса было приобретено 6 эскалаторов, 1 грузовой лифт и два панорамных лифта на общую сумму 20 364 тыс. руб. Монтаж данного оборудования будет произведен в 2013 году.

14.1.2 ОАО «Торговый комплекс» по состоянию на 31 декабря 2012г. осуществило ежегодную переоценку здания. Результаты переоценки были отражены в бухгалтерском учете 31 декабря 2012 года в размере 313 тыс. рублей, в том числе восстановительная стоимость увеличилась на 487 тыс. рублей, амортизация - на 174 тыс. рублей.

В результате переоценки остаточная стоимость здания торгового комплекса составила 110 785 тыс. руб., по сравнению с остаточной стоимостью 116 218 тыс. руб. на начало отчетного года.

С учетом введенных объектов, выбывших объектов в течение года и переоценки здания балансовая стоимость основных средств за 2012 год уменьшилась на 13 200 тыс. руб. (6,3 %) и составила на 31.12.2012 года 197 274 тыс. руб.

По состоянию на конец отчетного года основные фонды Общества изношены в целом на

40,4 %.

Сроки полезного использования по основным средствам, поступившим в отчетном году, определялись в соответствии с Классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы (утв. постановлением Правительства РФ от 1 января 2002 г. N 1).

14.1.3. Статья бухгалтерского баланса «Незавершенное строительство» включает в себя следующие вложения в незаконченные строительством объекты (23 623 тыс. руб.):

- пристраиваемый павильон – 42 тыс. руб.

- проектные работы здания ТК2 – 23 396 тыс. руб.

- охранная сигнализация в торговых залах – 74 тыс. руб.

- система видеонаблюдения – 12 тыс. руб.

- доп. расходы по монтажу оборудования – 99 тыс. руб.

Достройка объектов незавершенного строительства планируется на 2013-2014 гг.

14.1.4. За отчетный период имущество ОАО «Торговый комплекс» увеличилось на 75 134 тыс. рублей или на 13,2 % к началу года в основном за счет увеличения размера долгосрочных финансовых вложений (выданные займы), приобретения оборудования к установке и увеличения размера выданных авансов.

14.1.5 Краткосрочные обязательства Общества за год увеличились на 145 572 тыс. руб. вследствие возникновения задолженности перед банком по полученным кредитам и перед акционерами - по выплате дивидендов. На конец года их размер составил 310 626 тыс. руб. Долгосрочные обязательства, напротив, за отчетный год сократились с 80 004 тыс. руб. до 25 002 тыс. руб.

В 2012 году, для инвестирования ремонтных работ, Обществом были получены кредиты в банке ВТБ (ОАО), общая задолженность по кредитам на 31.12.2012 года составила 167 078 тыс. рублей, в том числе:

- основная сумма долга = 166 000 тыс. руб.

- проценты = 1 078 тыс. руб.

Гашение кредитов на сумму 141 000 тыс. руб. согласно условиям договоров будет осуществляться в течение 2013 года (отражено в отчетности в разделе краткосрочные обязательства), 25 000 тыс. руб. подлежит погасить в течение 2014 года (отражено в отчетности в составе долгосрочных обязательств). Задолженность по начисленным процентам (1 078 тыс. руб.) является краткосрочными обязательствами Общества.

Задолженность по прочей кредиторской задолженности носит текущий характер.

14.1.6. В соответствии с принятой учетной политикой Общества, в бухгалтерской отчетности дебиторская и кредиторская задолженность по полученным (выданным) авансам отражается за минусом НДС, начисленного в бюджет (принятого к вычету из бюджета).

Сумма выданных авансов, отраженных в бухгалтерской отчетности в составе дебиторской задолженности, составила на конец 2012 года 29 878 тыс. руб., в том числе:

- сумма выданных авансов = 30 941 тыс. руб.

- НДС, принятый к вычету из бюджета = 180 тыс. руб.

- сформированный резерв по сомнительным долгам = 883 тыс. руб.

Сумма дебиторской задолженности покупателей за оказанные услуги, отраженная в бухгалтерской отчетности в составе оборотных активов, составила на конец 2012 года 2 541 тыс. руб., в том числе:

- сумма задолженности покупателей = 3 112 тыс. руб.,

- сформированный резерв по сомнительным долгам на конец года = 571 тыс. руб.

Кредиторская задолженность по полученным авансам согласно бухгалтерской отчетности по состоянию на 31.12.12г. = 38 207 тыс. руб., в том числе:

- сумма полученных авансов = 45 084 тыс. руб.,

- НДС, начисленный к уплате в бюджет = 6 877 тыс. руб.

14.1.7 Стоимость чистых активов по состоянию на конец года составила 306 612 тыс. рублей, что на 178 232 тыс. рублей превышает величину уставного капитала. Данное превышение стоимости чистых активов удовлетворяет требованиям законодательства об акционерных обществах.

Дата добавления: 2015-07-08