Структура капитала банка

Показатели	тыс.руб.
I. Основной капитал
Уставной капитал:
1. Обыкновенные акции
2. Привилегированные некумулятивные акции
3. Эмиссионный доход
4. Резервный фонд
5. Фонды спец. назначения, созданные из прибыли прошлых лет
6. Фонды накопления, созданные из прибыли прошлых лет
Итого основной капитал:
7. Акции, выкупленные банком	(570)
8. Нематериальные активы (за минусом суммы износа)	(1231)
9. Убытки текущего года
Основной капитал, принимаемый в расчет
П. Дополнительный капитал
1. Привилегированные кумулятивные акции
2. Переоценка имущества
3. Резервы на кредитные риски (1 группа)
4. Часть резервов по ценным бумагам
5. Прибыль текущего года
Итого дополнительный капитал:
6. Сумма недосозданного резерва по ссудам	(395)
7. Дебиторская задолженность свыше 30 дней	(1250)
8. Вложения банка в акции предприятий	(4687)
9. Кредиты, гарантии и поручительства, предоставленные банком акционерам	(210)
Дополнительный капитал, принимаемый к расчету
Совокупный капитал:

Таблица 3.2

Инвестиционный портфель банка (сводные данные)

Структура вложений	Сумма в тыс. руб.
1.Вложения: в акции АО
в акции предприятий
в негос. долговые обязательства
в гос. долговые обязательства
2.Итого вложений:
3. Активы банка

Таблица 3.3

Торговый портфель ценных бумаг (сводные данные)

Структура портфеля	Сумма(тыс. руб)
1. Покупка ценных бумаг для перепродажи: - ценные бумаги АО
- ценные бумаги п/п связи
- ценные бумаги телекоммуникационных компаний
- ценные бумаги других банков
2. Перепродажа ценных бумаг: - ценные бумаги АО
- ценные бумаги п/п связи	4 105
- ценные бумаги телекоммуникационных компаний
- ценные бумаги других банков
3. Итого торговых операций

1. Определите выполнение условий для расчета процентного и фондового рисков

2. В отчетном периоде произведено перемещение ценных бумаг из инвестиционного портфеля в торговый портфель следующих:

Акции АО – 134 700

Облигации в негос. долговые обязательства – 10320

Облигации в гос. долговые ценные обязательства – 4010

3. Расшифровка данных по торговому портфелю ценных бумаг:

4. Произведите расчет процентного риска (таблицы 3.4;3.5;3.6)

5. Произведите расчет фондового риска

Таблица 3.4

Определение специального процентного риска

№ строк

Зо-на

Временной интервал

Чистые позиции

Коэффи-циент взвеши-вания, %

Взвешенные чистые позиции

Взвеше-нные чистые закры-тие

Взвешенные чистые открытые позиции

длинная

короткая

длин-ная

корот-кая

длин-ная

корот-кая

А

менее 1 мес.

1-3 мес.

3-6 мес.

6-12 мес.

Промежуточный итог зоны 1

1-2 года

2-3 года

3-4 года

Промежуточный итог зоны 2

4-5 лет

5-7 лет

7-10 лет

10-15 лет

15-20 лет

более 20 лет

Промежуточный итог зоны 3

Итог по зонам

х

х

Таблица 3.5

Определение открытых и закрытых взвешенных позиций внутри зон

Компенсация между зонами	Сумма взвешенных открытых позиций	Взвешенные закрытые позиции	Взвешенные открытые позиции
длинные	короткие	длинные	короткие
Зона 1
Зона 2
Зона 3

Таблица 3.6

Определение общего процентного риска

Наименование позиций	Код	Сумма
Расчет взвешенных позиций, компенсированных по зонам
1 зона
Итог по взвешенной закрытой позиции по срокам
ВОП (длинная)
ВОП (короткая)
ВЗП
ВОП
2 зона
Итог по ВЗП по срокам
ВОП (длинная)
ВОП (короткая)
ВЗП
ВОП
3 зона
Итог по ВЗП по срокам
ВОП (длинная)
ВОП (короткая)
ВЗП
ВОП
Сумма взвешенных позиций, компенсированных по срокам (код 01+06+11)
Расчет позиций, компенсированных между зонами
Компенсация между зонами 1и 2
Закрытая позиция по зонам 1и 2
Остаточная открытая позиция по зоне 2 (код 10)
Остаточная открытая позиция по зоне 1 (код 05)
Компенсация между зонами 2 и 3
Закрытая позиция по зонам 2 и 3 (код 18)
Остаточная открытая позиция по зоне 3 (код 15–10)
Остаточная открытая позиция по зоне 2
Компенсация между зонами 1 и 3
Закрытая позиция по зонам 1 и 3 (код 05)
Остаточная открытая позиция по зоне 1
Остаточная открытая позиция по зоне 3 (код 15–10–05)
Расчет окончательной позиции (код 22+24+25)
Расчет величины риска
Код 16 взвешивается на 10%
Код 04 взвешивается на 40%
Код 09 взвешивается на 30%
Код 14 взвешивается на 30%
Код 17 взвешивается на 40%
Код 20 взвешивается на 40%
Код 23 взвешивается на 150%
Код 26 взвешивается на 100%
Итого (сумма по кодам 27-34)

Практическое задание № 4

по теме «Применение GAP-анализа по оценке процентного риска банка»

Задание:

1. Проведите идентификацию процентного риска банка.

2. Определите выполнение условий для расчета процентного риска.

3. Оцените процентный риск и дайте обоснование результатам оценки.

3.1. на основании таблицы 4.1 сгруппируйте активы и пассивы банка на АЧП и ПЧП;

3.2. рассчитайте ГЭП абсолютный, ГЭП накопленный, ГЭП относительный по каждому

сроку погашения и востребования;

3.3. определите чистый процентный доход (ЧПД) банка по каждому сроку погашения и

востребования активов и пассивов и в целом.

4. Осуществите мероприятия по снижению риска.

5. Дайте обоснование вариантам решений по минимизации процентного риска, и выберите наиболее эффективный вариант решения.

Таблица 4.1

Оценка активов и обязательств банка по срокам погашения

Сумма активов и обязательств по срокам погашения

Сроки погашения

Статья БО

Просро-ченные

До востреб.

1 день

От 2 до 7 дней

От 8 до 30 дн.

От 31 до 90 дней

От 91 до 180 дней

От 181 до 1 года

От 1 до 3 лет

Свыше 3 лет

Без срока

всего

АКТИВЫ 1.1. Денежные ср-ва

1.2. Счета в ЦБ РФ

2. Средства в КО

3. Вложения в ц/б для перепродажи

4. Ссудная задолженность, в т.ч.

5. Проценты начисленные (включая просроч.)

6. Торговые ценные бумаги

7. ОС, НМА

8. Вложения в ц/б до погашения

9. Прочие активы

10. Итого (с 1.1 по 9)

11. Резервы на возможные потери

12. Всего активов (ст. 10- 11)

ПАССИВЫ 13. Кредиты, получ. от ЦБ РФ

14. Средства банков

15. Средства клиентов

16. Выпущенные долг. обязательства

17. Прочие обязательства

18. Итого (с13 по 17)

19. Доходы буд. п. по др. операциям

20. Резервы по расчетам с дебиторами, риски

21. Незарегистр. УК

22. Соб. средства

23. Всего пассивов (ст. 18-22)

Таблица 4.2

Проведение ГЭП-анализа

Сроки погашения

Просро-ченные

До востреб.

1 день

От 2 до 7 дней

От 8 до 30 дн.

От 31 до 90 дней

От 91 до 180 дней

От 181 до 1 года

От 1 до 3 лет

Свыше 3 лет

Без срока

всего

1. АЧП

2. ПЧП

3. ГЭП абсолютный

4. ГЭП накопленный

5. ГЭП относительный

6. ЧПД

Практическое задание № 5

по теме «Валютный риск и методы его снижения»

Задание:

1. Проведите идентификацию валютного риска банка.

2. Определите выполнение условий для расчета валютного риска.

3. Оцените валютный риск и дайте обоснование результатам оценки:

3.1. на основании валютной позиции по капиталу банка определите открытую

валютную позицию;

3.2. чистую позицию в инвалюте: балансовую, спот-позицию, срочную, опционную, позицию по гарантиям;

3.3. рассчитайте совокупные балансовую и внебалансовую позиции;

3.4. определите открытую позицию, длинную и короткую, а также лимиты по открытой валютной позиции.

4. Осуществите мероприятия по снижению риска.

5. Дайте обоснование вариантам решений по минимизации валютного риска, и выберите наиболее эффективный вариант решения.

Исходные данные:

Вложения в акции – 2 000 т. р.

Акции, выкупленные банком – 370 000 т.р.

Часть УК, оплаченного в инвалюте – 49 249 т.р.

Балансовые активы в инвалюте – 1 027 430=

Срочные операции – наличные сделки:

- требования по поставке денежных средств в инвалюте- 150 000=

- обязательства по поставке денежных средств в инвалюте – 100 000=

Срочные операции – срочные сделки:

- Требования по поставке денежных средств со сроком исполнения на следующий день-

80 000=

- Требования по поставке денежных средств со сроком исполнения от 2 до 7 дней-

100 000=

- Требования по поставке денежных средств со сроком исполнения более 91 дня-

150 000=

- Обязательства по поставке денежных средств со сроком исполнения на следующий день- 75 000=

- Обязательства по поставке денежных средств со сроком исполнения от 2 до 7 дней- 150 000=

- Обязательства по поставке денежных средств со сроком исполнения более 91 дня- 200 000=

Гарантии, выданные банком в долл.:

- Отнесенные к стандартным кредитам- 500 000=

- Отнесенные к сомнительным – (800 000=)

Гарантии, полученные банком в долл.:

- отнесенные к стандартным- 600 000=

- отнесенные к сомнительным- (500 000=)

Валютная позиция по капиталу (рублевый эквивалент)- 653 432= (ДП- 345 720=; КП- 307 712=).

Таблица 5.1

Дата добавления: 2015-07-08