Журнал реєстрації господарських операцій за січень 2011 р.

№	Дата	Зміст господарської операції	Сума, тис. грн.	Тип операції	Вплив операції на статті балансу
Дт	Кт
	3.01	Перераховано кошти на особові карткові рахунки працівників підприємства у рахунок погашення заборгованості з оплати праці за грудень минулого року.	22,9	IV
	3.01	Перераховано заборгованість соціальним фондам за грудень минулого року.	2,7	IV
	5.01	Одержано сировину «А» від постачальника. Рахунок не сплачено.	24,0	III
	6.01	Витрати за придбані підзвітною особою витратні матеріали списано на виробництво (аванс видано 29.12 минулого року).	1,2	I
	9.01	Частину кредиторської заборгованості помилково включено до складу нерозподіленого прибутку, в зв'язку із закінченням позовного терміну.	7,0	II
	10.01	Погашено заборгованість за послуги Укртелекому за попередній місяць	2,0	IV
	15.01	Погашена заборгованість перед бюджетом за податками за попередній місяць	4,0	IV
	20.01	Погашено частину кредиторської заборгованості за сировину і матеріали, придбані у минулому періоді.	45,0	IV
	27.01	Відпущено зі складу у виробництво сировину, у т.ч.: Ø «А» - на суму 40 тис. грн., Ø «Б» - на суму 15 тис. грн., «В»- на суму 10 тис. грн.		I
	30.01	Погашено частину короткострокового кредиту банку.	20,0	IV
	30.01	Частину нерозподіленого прибутку віднесено до резервного капіталу.	16,0	II

Додаток

до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 «Баланс»

		Коди
	Дата (рік, місяць, число)
Підприємство _________ Бета - Соя___________________	за ЄДРПОУ
Територія _____________________________________________	за КОАТУУ
Організаційно-правова форма господарювання______________	за КОПФГ
Орган державного управління ____________________________	за СПОДУ
Вид економічної діяльності _______________________________	за КВЕД
Одиниця виміру: тис. грн.	Контрольна сума

Адреса______________________________________________

БАЛАНС

за Січень 2011 р.

	Форма № 1	код за ДКУД
Актив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
І. Необоротні активи
Нематеріальні активи:
залишкова вартість		4,8	4,8
первісна вартість		6,2	6,2
накопичена амортизація		(1,4)	(1,4)
Незавершене будівництво		40,0	40,0
Основні засоби:
залишкова вартість
первісна вартість
Знос		(80,0)	(80,0)
Довгострокові біологічні активи:
справедлива (залишкова) вартість
первісна вартість
накопичена амортизація		()	()
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств		100,0	100,0
інші фінансові інвестиції
Довгострокова дебіторська заборгованість
Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості
первісна вартість інвестиційної нерухомості
знос інвестиційної нерухомості		()	()
Відстрочені податкові активи
Гудвіл
Інші необоротні активи
Усього за розділом І		683,4	683,4
ІІ. Оборотні активи
Запаси:
виробничі запаси		111,7	70,7
поточні біологічні активи
незавершене виробництво		23,0	89,2
готова продукція		47,0	47,0
Товари
векселі одержані		50,0	50,0
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:
чиста реалізаційна вартість
первісна вартість		70,0	70,0
резерв сумнівних боргів		()	()
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом
за виданими авансами
з нарахованих доходів
із внутрішніх розрахунків		1,2
Інша поточна дебіторська заборгованість
Поточні фінансові інвестиції
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті		108,0	11,4
у т. ч. в касі		3,0	3,0
в іноземній валюті
Інші оборотні активи
Усього за розділом ІІ		446,9	374,3
ІІІ. Витрати майбутніх періодів		9,6	9,6
IV. Необоротні активи та групи вибуття
Баланс		1141,3	1068,7

Пасив	Код рядка	На початок звітного періоду	На кінець звітного періоду
І. Власний капітал
Статутний капітал		655,45	655,45
Пайовий капітал
Додатковий вкладений капітал		30,0	30,0
Інший додатковий капітал
Резервний капітал		175,0	191,0
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)		54,0	45,0
Неоплачений капітал		(29,0)	(29,0)
Вилучений капітал		()	()
Усього за розділом І		885,45	892,45
ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів
Забезпечення виплат персоналу
Інші забезпечення
Сума страхових резервів
Сума часток перестраховиків у страхових резервах
Залишок сформованого призового фонду, що підлягає виплаті переможцям лотереї
Залишок сформованого резерву на виплату джек-поту, не забезпеченого сплатою участі у лотереї
Цільове фінансування
Усього за розділом ІІ
ІІІ. Довгострокові зобовязання
Довгострокові кредити банків
Інші довгострокові фінансові зобовязання
Відстрочені податкові зобовязання
Інші довгострокові зобовязання
Усього за розділом ІІІ
ІV. Поточні зобовязання
Короткострокові кредити банків		60,0	40,0
Поточна заборгованість за довгостроковими зобовязаннями
Векселі видані		25,0	25,0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги		79,25	49,25
Поточні зобовязання за розрахунками:
з одержаних авансів		42,0	42,0
з бюджетом		6,0	2,0
з позабюджетних платежів
зі страхування		2,7
з оплати праці		22,9
з учасниками
із внутрішніх розрахунків
Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу
Інші поточні зобовязання
Усього за розділом ІV		237,85	158,25
V. Доходи майбутніх періодів		18,0	18,0
Баланс		1141,3	1068,7

Керівник

Головний бухгалтер

Дата добавления: 2015-07-10