Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Хозяйственные операции

Читайте также:
  1. I. Операции с предметами
  2. I. Хозяйственные товарищества и общества.
  3. II. операции с юнитом
  4. А. Хозяйственные товарищества и общества (ХТ и ХО)
  5. Абстрактные операции технологического процесса подготовки ЛА
  6. Активные операции коммерческих банков и их характеристика
  7. Активные операции коммерческого банка

Все данные приведены в Таблице 4 или в Приложении В.

Таблица 4. Журнал регистрации хозяйственных операций

 

Хозяйственные Операции
№/Рм Дата/Док Содержание операции Дебет Кредит Сумма
04.02.2013 ж/о 833 Получен краткосрочный банковский кредит 650000,00
05.02.2013 рсо1 Отпущены со склада материалы в основное производство 20/1 10/1 212586,30
06.02.2013 псо1 Выпущена из производства готовая продукция 43/1 20/1 260850,00
08.02.2013 пп1 Выплачена зарплата персоналу за декабрь 2012г. 489068,50
09.02.2013 накл1 Отгружена продукция покупателям 62/1 90/1 562356,00
      90/3 68/ндс 85783,12
      90/2 43/1 264832,80
10.02.2013 птр1 Поступила выручка от реализации продукции 62/1 562356,00
10.02.2013 накл43 Акцептованы сч.-ф. поставщиков материалов 10/1 60/1 184368,00
      60/1 33186,24
11.02.2013 вед1 Начислены отпускные из резерва отпусков 18310,00
      68/ндфл 2380,00
12.02.2013 чек1 Получено наличными на выплату отпускных 15500,00
12.02.2013 акт1 Списаны материалы в основное производство 20/1 10/1 220420,00
13.02.2013 рко1 Выплачены из кассы отпускные 15930,00
13.02.2013 накл37 Акцептованы сч.-ф. поставщиков материалов 10/1 60/1 156200,00
      60/1 28116,00
14.02.2013 акт14 Акцептованы счета за ремонт оборудования сторонней организацией 60/1 56880,00
      60/1 10238,40
15.02.2013 пп2 Оплачены работы по текущему ремонту 60/1 67118,40
15.02.2013 пп Перечислены взносы на ОСС налоги в бюджет 69/1 386690,00
      68/ндфл 156420,00
16.02.2013 акт Акцептована счет фактура за эл. энергию 60/1 18500,00
      60/1 3330,00
22.02.2013 акт Приобретен патент 60/1 9486,27
      60/1 1707,53
25.02.2013 накл.акты Учтены коммерческие расходы на упаковку продукции, рекламу 10/1 2300,00
      60/1 5000,00
25.02.2013 накл Выпущена из производства готовая продукция 43/1 20/1 200680,00
26.02.2013 накл Отгружена продукция покупателям 62/1 90/1 524590,00
      90/3 68/ндс 80022,20
      90/2 43/1 264570,00
27.02.2013 птр3 Поступила выручка от реализации продукции 62/1 524590,00
27.02.2013 пп4 Оплата поставщикам и подрядчикам 60/1 180650,00
27.02.2013 пп3 Частично погашен кредит банка и проценты по найму 54170,00
      4808,22
      91/2 4808,22
28.02.2013 вед/01 Начислена амортизация ОС за январь 54112,00
28.02.2013 вед 01 Начислена амортизация нематериальных активов 212,40
28.02.2013 справка-расч Начислено в резерв отпускных 20/1 35330,00
      20/1 10050,00
28.02.2013 Начислена зарплата 20/1 388650,00
      164210,00
28.02.2013 вед2 Начислены пособия по врем. нетрудоспособности 69/1 12514,62
28.02.2013 Удержано из зарплаты и пособий НДФЛ 68/ндфл 73499,00
28.02.2013 табл Начислены взносы по соцстрахованию 20/1 69/1 122813,40

 



 

Оборотно-сальдовая ведомость

Все данные можно рассмотреть в Таблице 5 или в Приложении Г.

Таблица 5. Оборотно-сальдовая ведомость

Оборотная ведомость
  остатки на 01.01 Обороты остатки на 31.01
Счет Д К Д К Д К
6679985,00       6679985,00  
  4003996,00   54112,00   4058108,00
38250,00   9486,27   47736,27  
  8405,00   212,40   8617,40
461278,00       461278,00  
305522,00   340568,00 435306,30 210783,70  
15737,00   76578,17 76578,17 15737,00  
85650,00   1109504,10 461530,00 733624,10  
        0,00  
        0,00  
    129704,40 129704,40    
    226150,36 226150,36    
67872,80   461530,00 529402,80 0,00  
    7300,00 7300,00    
700,00   15500,00 15930,00 1270,00  
62524,00   1736946,00 1354425,12 445044,88  
        0,00  
185767,20       185767,20  
101600,00 283920,00 247768,40 507012,44 0,00 441564,04
275999,00 86750,00 1086946,00 1086946,00 189249,00  
  380000,00 58978,22 654808,22   975830,00
  900000,00       900000,00
  156420,00 232998,17 272380,18   195802,01
  386690,00 399204,62 174703,76   162189,14
  515588,00 580877,50 583684,62   518395,12
           
           
  600000,00       600000,00
  150000,00       150000,00
          0,00
  764646,00   122783,44   887429,44
           
90/1       1086946,00    
90/2     762853,16      
90/3     165805,32      
90/9     158287,52      
           
91/2     4808,22      
91/9       4808,22    
  45470,00 18310,00 45380,00   72540,00
        0,00  
          0,00
    153479,30 153479,30    
Итого 8281855,00 8281885,00 7983583,73 7983583,73 8970475,15 8970475,15

 

Загрузка...

Дата добавления: 2015-07-10; просмотров: 169 | Нарушение авторских прав


Читайте в этой же книге: Введение | Определение предмета, задачи, принципы | Основные правила ведения бухгалтерского учета | Учет расчетов по заработной плате | Учет финансовых результатов | Учет капитала | Теоретическая часть | Структура бухгалтерского счета | Двойная запись |
<== предыдущая страница | следующая страница ==>
Описание хозяйственных процессов| Глава 3. Описание хозяйственных процессов и изменение состояния имущества и обязательств

mybiblioteka.su - 2015-2018 год. (0.007 сек.)