5 страница. Переданный получателю отчет о совершении депозитарной операции – официальный

Переданный получателю отчет о совершении депозитарной операции – официальный документ депозитария. Отчет об исполнении депозитарием операции по счету депо является основанием для совершения проводок в учетных системах получателя отчета.

Для получения услуг депозитария клиенту необходимо заполнить заявление на открытие счета депо, которое представлено в приложении № 55. Затем клиентом заполняется анкета депонента физического или юридического лица и депозитарный договор (приложения № 56,57) о ведении счета депо – счета ответственного хранения ценных бумаг. Эти договоры предусматривают обязанность депозитария принимать на хранение ценные бумаги клиентов, обслуживать принятые ценные бумаги, выдавать сертификаты ценных бумаг клиентам по их требованию, а также по требованию владельцев перерегистрировать права собственности на хранящиеся ценные бумаги в пользу других лиц.

Владелец ценных бумаг, хранящихся в депозитарии и учитываемых на счете депо, может дать указание депозитарию перевести эти бумаги в пользу нового владельца. Оформляется депозитарное поручение (приложение № 58), а затем распорядителем счета заполняется карточка распорядителя/попечителя (приложение № 59).

При закрытии счета депо клиентом банка заполняется заявление, приведенное в приложении 60, на закрытие счета.

Помимо обеспечения расчетов по сделкам с ценными бумагами другой важной базовой услугой является хранение ценных бумаг. Хранение ценных бумаг должно осуществляется депозитарием в специально оборудованном хранилище. Депозитарии осуществляют прием ценных бумаг как непосредственно у их владельцев, так и у других депозитариев.

8.3. Особенности осуществления кредитными организациями профессиональной деятельности на РЦБ

Помимо депозитарной деятельности ОАО «Банк «Казанский» осуществляет брокерское и дилерское обслуживание. Брокер по поручению своих клиентов покупает и продает для них ценные бумаги. Это тем самым помогает инвестору достигать наилучшего результата и ограждать его от ряда рисков, присущих рынку. Банк в качестве брокера осуществляет следующие операции:

- предоставление информации об эмитенте, о ситуации на рынке, консультирование;

- заключение сделок на основании поручений клиента;

- исполнение сделок (получение сертификатов бумаг для клиента, перерегистрация прав в реестре и депозитарии на имя клиента или покупателя, номинального держателя).

Брокеры и дилеры торгуют на биржах и во внебиржевых торговых системах. Банк является активным участником наиболее известных профессиональных организаций: валютной и фондовой секции Московской Межбанковской Валютной Биржи (ММВБ), валютной секции Нижегородской Валютно-Фондовой Биржи (НВФБ).

Заявка подается либо накануне биржевого торга, либо в процессе его. Заявку может оформить любое физическое или юридическое лицо, то есть клиент, имеющий договор с банком. Заключается договор на брокерское обслуживание.

После совершения операции клиент заполняет поручение на перевод денежных средств (приложение № 61). Далее все поручения клиентов регистрируются в журнале регистрации поручений клиентов. Заполняется распорядительная записка по сделкам с ценными бумагами. Также клиент может заполнить поручение на покупку/продажу ценных бумаг, которое представлено в приложении № 62. В конце рабочего дня составляется отчет по всем операциям.

В банке в основном присутствует дилерская деятельность, т.е. осуществление сделки с ценными бумагами от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ценных бумаг. Дилерская деятельность способствует увеличению ликвидности рынка.

За выполнение функций по договору Банк получает комиссионное вознаграждение при купле-продаже ценных бумаг, ставки которых представлены в приложении № 63.

9. Анализ деятельности банка

9.1. Анализ структуры ресурсной базы банка

ОАО «Банк «Казанский» успешно работает на финансовом рынке с 1994 года, и итоги прошедшего, 2008 года лишний раз свидетельствуют о правильности выбранной политики его развития. Они также показывают, что Банк умеет успешно адаптироваться к меняющимся условиям бизнеса, преодолевать трудности и в целом противостоять мировому финансовому кризису.

По итогам 2008 года активы Банка увеличились с 9 166,9 млн. рублей до 10 016,7 млн. рублей. Структура их изменилась за счёт увеличения средств, размещённых в кредитных организациях на 1 023,9 млн. рублей, некоторой реструктуризации портфеля ценных бумаг и небольшого снижения (на 163 млн. рублей) кредитного портфеля. Чистая ссудная задолженность составляет в структуре активов 64,4%, средства в кредитных организациях 10,7% (0,5% в 2007г.), ценные бумаги 9,3% (11,7% в 2007г.), денежные средства в ЦБ РФ 9,5% (11,9% в 2007г.).

Рис. 9.1.1. Структура активов

В структуре пассивов доля собственных средства Банка увеличились с 13% до 14,9% и составила сумму 1 488,2 млн. рублей (прирост – 321,8 млн. рублей). Средства клиентов заняли в структуре пассивов 76,3% с составили сумму 7 645 млн. рублей (прирост – 413,9 млн.рублей). Небольшой прирост доли в пассивах составили средства ЦБ и кредитных организаций (0,4%).

Рис. 9.1.2. Структура пассивов

Итоги работы Банка «Казанский» в 2008 году, включая информацию о его доходах и расходах, отражены в публикуемой бухгалтерской отчётности. Процентные доходы в отчётном году составили сумму 1 168,3 млн. рублей (на 20,7% больше чем в 2007 году). Процентные расходы – 685,9 млн. рублей (на 23,3% больше чем в 2007 году). Комиссионные доходы составили 127,6 млн. рублей, а расходы – 26,7 млн. рублей. Операционные расходы – 368 млн. рублей. Уплачено налогов – 57,1 млн. рублей. Полученная Банком в 2008 году прибыль до налогообложения составила 175,5 млн. рублей (за 2007г. – 94,5 млн. рублей). Чистая прибыль составила сумму, превышающую 118,4 млн. рублей. Она в 2,5 раза больше чистой прибыли, полученной Банком в 2007г. (47 млн. рублей).

9.2. Анализ кредитного портфеля банка

По итогам 2008 года Банк «Казанский» занял 126 место среди банков России по кредитованию юридических лиц. Объем вновь выданных кредитов составил 16 788 млн. рублей, что несколько меньше, чем в 2007 году. Это связано с действием мирового финансового кризиса, с рыночной ситуацией и потребностями заемщиков. Объём чистой ссудной задолженности также уменьшился по сравнению с 2007 годом с 6 611 млн. рублей до 6 447 млн. рублей (на 1.01.09г.).

ОАО «Банк «Казанский» в 2008 году традиционно кредитовал предприятия промышленности (машиностроение, легкую и химическую промышленность), сельского хозяйства, строительства, торговли и общественного питания, транспорта и связи. Наибольший объем вновь выданных кредитов был направлен в отрасли промышленности 4 613 млн. рублей, что почти на 30% больше чем в прошлом году. А вот в строительство из-за непростой экономической ситуации в 2008 году было направлено 1 956 млн. рублей – это на 26,5% меньше чем в 2007 году. Лидером по объему вновь выданных кредитов являются предприятия торговли и общественного питания (6 109 млн. рублей).

Рис. 9.2.1. Отраслевая структура вновь выданных кредитов за 2008 год

Однако более 80% вновь выданных кредитов достаётся предприятиям малого бизнеса. Банк занимает 5 место среди банков РТ по кредитованию этого сектора. Часть кредитов была выдана Банком при участии Германского банка развития «KFW» в рамках выполнения специальной программы по кредитованию малого бизнеса.

Расширяя и углубляя отношения с корпоративными клиентами, Банк активно использует такие кредитные продукты как факторинг и лизинг.

Объем профинансированных операций факторинга в 2008 году составил более 1 666 млн. рублей, что в 3,4 раза превышает данный показатель за 2007 год. Сумма доходов по факторинговым операциям составила в 2008 году 41 млн. рублей. В настоящее время Банк занимает ведущие позиции на рынке факторинговых услуг в Республике Татарстан. Однако сам рынок и соответственно участие в нем Банка из-за кризисных явлений имеет тенденцию к сокращению объёмов факториноговых услуг.

Некоторое сокращение коснулось и лизинговых операций. Объём заключённых сделок в 2008 году превысил 150 млн.рублей (в 2007 году он составлял 305,6 млн. рублей).

Важным направлением для Банка является финансирование инвестиционных проектов. Банк финансирует проекты стоимостью от 10 млн. рублей, сроком окупаемости инвестиций до 5 лет. В 2008 году Банк успешно завершил инвестиционный проект по созданию Завода по производству полиэтиленовых труб (ЗАО «Техстрой»). Кроме того, банк продолжает финансировать проекты, реализуемые ОАО «Зеленодольский Фанерный Завод» и ЗАО «Тимбер».

Банк «Казанский» крайне избирательно подходит к кредитованию физических лиц и представлен как публичный оператор на рынке потребительского кредитования только в рамках автокредитования. Объем автокредитов, выданных 2008 году, снизился до 18 млн. рублей (в 2007 году он составил 26,9 млн. рублей).

Активно развивается кредитование работников предприятий в рамках действующих зарплатных проектов. Динамика здесь такова: на 01.01.2009 задолженность по таким кредитам составила 52,1 млн. рублей, на 01.01.2008 – 23,1 млн. рублей, на 01.01.2007 – 13,7 млн. рублей. Кредитование физических лиц по другим программам осуществляется под хорошее обеспечение: залог недвижимого имущества, автомобилей и под поручительство организаций с хорошим финансовым положением.

Вместе с тем следует отметить, что осторожная политика Банка в области кредитования частных клиентов, не помешала росту объемов данных кредитов. Так по итогам 2008 года задолженность по кредитам выросла на 53% и составила 785,5 млн. рублей.

9.3. Анализ ликвидности банка

Ликвидность банка – способность своевременно выполнять свои обязательства по возврату вложенных в него средств, с выплатой соответствующего вознаграждения.

Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков востребования и погашения размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Основные цели анализа банковской ликвидности:

- расчет системы коэффициентов ликвидности баланса банка;

- оценка на их основе ликвидности баланса банка;

- выявление реальных или потенциальных отрицательных тенденций,

свидетельствующих об ухудшении ликвидности баланса;

- анализ факторов, вызвавших отрицательные тенденции;

- выработка рекомендаций по результатам анализа.

Анализ ликвидности начинается с оценки достаточности капитала банка. Основой для такого анализа является количественная оценка собственного капитала банка.

Значение норматива достаточности ОАО «Банк «Казанский» на 01.01.2009 года составляло 16,5%, а на 01.01.2008 года – 12,8%. Норматив выполняется на обе даты.

После оценки достаточности капитала начинается этап непосредственного анализа ликвидности банковского баланса. На этом этапе, прежде всего, следует определить выполнение нормативов, установленных Банком России. В целях контроля за состоянием ликвидности банка рассчитываются нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей), которые определяются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования.

Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15%. Значение норматива мгновенной ликвидности по ОАО «Банк «Казанский» на 01.01.2009 года составляло 107,7%, а на 01.01.2008 года – 58,6%. Как видно, значения данного норматива за год увеличилось на 49,1 п/п. Это говорит о том, что ОАО «Банк «Казанский» способен намного покрыть свои обязательства, в случае их предъявления банку.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней.

Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50%. Значение норматива по ОАО «Банк «Казанский» на 01.01.2009 года составляло 107,5%, а на 01.01.2008 года – 75,0%.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяется как отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%. Значение норматива по ОАО «Банк «Казанский» на 01.01.2009 года составляло 58,0%, а на 01.01.2008 года – 104,0%. Норматив выполняется на обе даты.

В целом банк соблюдает установленные Центральным Банком экономические нормативы. Банк может ответить по своим обязательствам за счет легко реализуемых активов. Положительное значение имеет норматив мгновенной ликвидности, в соответствии которым банк может оплатить все свои обязательства за счет высоколиквидных активов.

9.4. Анализ финансовых результатов деятельности банка

Так как коммерческая деятельность любого хозяйствующего субъекта направлена на получение положительного финансового результата, то оценки источников дохода, направлений затрат, формирования прибыли и ее использованию отводится очень важное место в анализе деятельности коммерческого банка.

При проведении анализа финансового результата деятельности ОАО «Банк «Казанский» под термином «прибыль» следует понимать полученную отделением общую положительную условно-рейтинговую оценку.

Итак, рассмотрим доходы ОАО «Банк «Казанский» в разрезе источников поступления по данным таблицы 9.4.1.

Таблица 9.4.1

Структура доходов на 01.01.2009 год

(тыс.руб.)

Наименование	Сумма	Удельный вес
Доходы, всего	4 211 291	100,00%
из них:
Процентные доходы:	1 125 542	26,73
-от кредитования:	992 840	23,57
·банков	8 575	0,2
·ю/л и п/п-лей	66 353	1,57
·ф/л	76 061	1,81
-от операций с ценными бумагами	72 027	1,71
-прочие процентные доходы	60 675	1,44
Доходы от банковских операций и других сделок	151 291	3,59
Доходы от операций с ценными бумагами кроме процентов, дивидендов и переоценки	43 050	1,02
Доходы от участия в капитале других организаций	6 483	0,15
Положительная переоценка	1 856 361	44,1
Другие операционные доходы	971 506	23,07
Прочие доходы	57 058	1,35

Как видно из таблицы 9.4.1, общая сумма доходов превысила 4,2 млрд. рублей. В структуре агрегированных доходов наибольшую долю занимают доходы от операций кредитования – 23,57%, положительная переоценка, в том числе средств в иностранной валюте – 44,1% и другие операционные доходы – 23,07.

Говоря о структуре доходов, необходимо проанализировать данные таблицы 9.4.2.

Таблица 9.4.2

Структура расходов на 01.01.2009 год

(тыс. руб.)

Наименование	Сумма	Удельный вес
Расходы, всего	4 039 997	100,00%
из них:
Процентные расходы:	685 921	16,97
- по полученным кредитам	58 697	1,45
- по депозитам юридических лиц	198 439	4,9
- по депозитам клиентов физических лиц	398 900	9,8
- по выпущенным долговым обязательствам	10 003	0,24
Расходы по операциям с ценными бумагами кроме процентов и переоценки	122 007
Отрицательная переоценка	1 852 459	45,85
Другие операционные расходы, в т.ч.:	990 056	24,5
- отчисления в резервы на возможные потери	950 075	23,5
Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации, в т.ч.:	369 869	9,2
- Расходы на содержание персонала	242 151	5,9
- Амортизация	16 395	0,4
- Расходы, связанные с содержанием (эксплуатацией) имущества и его выбытием	31 941	0,79
- Организационные и управленческие расходы	79 382	1,96
Прочие расходы	1 569	0,04

Как видно из таблицы 9.4.2, расходов произведено на сумму 4 млрд. рублей. Наибольшую долю в структуре расходов занимают процентные расходы – 16,97%, а также отрицательная переоценка, в том числе средств в иностранной валюте – 45,85%.

В расходах, связанных с обеспечением деятельности кредитной организации, наибольшим удельным весом обладают расходы на содержание персонала – 5,9%.

Чистая прибыль составила сумму, превышающую 118,4 млн. рублей. Она в 2,5 раза больше чистой прибыли, полученной Банком в 2007г. (47 млн. рублей).

Рост массы прибыли поддерживается при высокой или растущей рентабельности; снижение уровня рентабельности, даже при росте массы прибыли, свидетельствует об ухудшении результатов деятельности банка и его финансового состояния.

Анализ прибыльности банка не может абстрагироваться от оценки банковских рисков, поэтому необходимо постоянное проведение аналитической работы по оценке оптимального сочетания прибыльности и риска проводимых операций.

10. Информационные технологии в банке

10.1. Система передачи информации между банком и РКЦ, степень автоматизации

Банк «Казанский» проводит платежи через расчетную сеть Банка России с использованием автоматизированных систем непосредственно через Региональный центр автоматизации Национального банка Республики Татарстан. Это позволяет предоставить клиентам широкий спектр расчетных услуг, ускорять внутрирегиональные и межрегиональные расчеты за счет продления операционного дня по клиентским переводам.

Между Национальным банком РТ и банком заключено соглашение об обмене электронными документами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России. В нем предусмотрены условия участия в обмене электронными документами (ЭД), общие принципы обмена ЭД, а так же права и обязанности сторон.

Банк «Казанский» передает в Региональный центр информатизации Национального банка РТ по каналам электронной связи пакеты платежных документов (ЭПД), содержащие порядковый номер, дату и уникальный идентификатор его составителя пакета. При этом пакет ЭПД также подписывается электронно-цифровой подписью (ЭЦП) с применением специальных программно-технических средств защиты.

После приема пакета ЭПД в расчетной сети Банка России производится проверка подлинности ЭЦП. В случае успешного завершения средства списываются с корреспондентского счета банка, которое производится в пределах остатка средств на счете с учетом сумм, поступающих на счет в течение текущего рабочего дня. По итогам исполнения пакета ЭПД Банка России банку направляется пакет документов, подтверждающий исполнение принятого пакета.

10.2. Участие банка в автоматизированных системах межбанковских расчетов

Банковская система призвана обеспечить эффективность расчетов между хозяйствующими субъектами. Значительная часть расчетов носит межбанковский характер и служит для экономических связей финансово-кредитных органов. Межбанковские расчеты сопровождают различные виды внешнеэкономических связей. Банки между собой устанавливают корреспондентские отношения на договорной основе, когда для осуществления платежей и расчетов операции ведутся одним банком по поручению и за счет другого банка. К настоящему времени способы осуществления межбанковских платежей не удовлетворяют современным требованиям.

Одним из видов корреспондентских отношений являются расчеты со взаимным открытием корреспондентских счетов коммерческих банков, открытых главным образом в региональных учреждениях Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ) - расчетно-кассовых центрах (РКЦ), региональных главных управлениях (РГУ) ЦБ РФ. По существу РКЦ - это отделения ЦБ РФ, являющиеся элементами платежной системы, главной функцией которых является перевод денежных средств. Иными словами, РКЦ служат посредниками в платежах и кредитах между коммерческими банками (КБ).

По способу организации работы банка через корсчет в РКЦ ЦБ все банки можно разделить на две большие группы. Первая группа - это банки, использующие технологию так называемых прямых расчетов (региональных, ускоренных). Технология прямых расчетов позволяет обеспечить прохождение платежей между банками-участниками этих расчетов в течение одного операционного дня. Все платежи, поступающие в банк в электронном виде, передаются несколько раз в день, что позволяет более эффективно использовать финансовые ресурсы банка. В России такая технология реализована лишь на региональном уровне и, более того, не во всех регионах, поэтому российские банки могут вести прямые расчеты с банками только своего региона. Межрегиональные расчеты осуществляются проводками по корсчету аналогично работе банков второй группы. Вторая группа - это банки, не использующие технологию «прямых» расчетов и работающие только через корсчет. Выбор банком способа работы по корсчету определяется в основном возможностями, предоставляемыми банкам региональными вычислительными центрами. При этом банк учитывает все преимущества и недостатки того или иного способа.

10.3. Локальная вычислительная сеть банка

В банке построена локальная вычислительная сеть, организована электронная система обмена информацией. Также автоматизирована деятельность внутренней бухгалтерии банка, включая работу с персоналом, а также работа с пластиковыми картами.

Банк оснащен всей необходимой вычислительной и операционной техникой. При этом осуществляется дублирование банковских процессов по наиболее важным направлениям. Предусмотрены все необходимые меры по организации защиты систем от несанкционированного проникновения как извне, так и внутри локальных вычислительных систем банка.

Так же, ОАО Банк «Казанский» имеет свою внутреннюю локальную систему, которая отсоединена от общей сети банка. Внутренняя локальная система имеет жесткую систему безопасности, основанную на различных паролях и других защитных средствах. К примеру, пароли существуют на:

- включение компьютера;

- вход в локальную сеть и в операционную систему;

- вход в программу;

- подсоединение к базе данных;

- таблицы ключевания и так далее.

Пароли необходимо менять по истечении определенного периода времени.

10.4. АРМ одного из банковских специалистов

Наиболее перспективной формой децентрализации технологий являются автоматизированные рабочие места банковского персонала.

С помощью АРМ экономист может обрабатывать тексты, составлять таблицы посылать и принимать сообщения, хранящиеся в памяти ЭВМ, участвовать в совещаниях, организовывать и вести личные архивы документов, выполнять расчеты и получать готовые результаты в табличной и графической форме. Обычно процессы принятия решений и управления в целом реализуются коллективно, но необходима проблемная реализация АРМ управленческого персонала, соответствующая различным уровням управления и реализуемым функциям.

Технологические аспекты применения ПЭВМ в составе АРМ имеют следующие особенности и преимущества:

-повышение гибкости и надежности вычислительных систем в целом;

-возможность оптимального взаимодействия человека с машиной, доступность вычислительных средств;

-возможность банковского персонала иметь информационную систему индивидуального пользования, а также доступ к информационной системе любого абонента сети;

-проработка технологий с поддержкой действий пользователей как в методологическом плане, так и при выполнении отдельных операций.

Общесистемное программное обеспечение АРМ банковского служащего может включать: операционную систему MS-DOS, Win 3.11 или 95, Unix и др. Прикладное программное обеспечение АРМ включает текстовые, табличные редакторы, СУБД. Широкое распространение получил пакет прикладных программ Microsoft Office, который дает возможность создавать превосходно оформленные документы с помощью Microsoft Word, производить сложные вычисления с помощью Microsoft Excel, готовить доклады с помощью Microsoft PowerPoint, управлять временем, а также хранить адреса и телефоны с помощью Microsoft Outlook и работать с базами данных с помощью Microsoft Access.

Рассмотрим подробнее табличный процессор Excel.

Excel является неотъемлемой частью прикладного программного обеспечения АРМ банковского служащего, что связано с его функциональными возможностями.

Excel позволяет автоматизировать процесс обработки банковской информации, осуществлять сложные вычисления, анализировать их и представлять в наглядном виде (графики, диаграммы). В настоящее время когда клиент все больше обращает внимание на оперативность, наглядность предоставляемой информации, а для банковских служащих все важнее становится обработка и хранение больших объемов данных играют большую роль такие функции Excel как: составление списков, сводных таблиц, возможность использования формул, копирование данных, форматирование и оформление, анализ и предоставление данных с помощью диаграмм и сводных таблиц, извлечение информации из внешних баз данных, обеспечение безопасности.

Как и другие программные продукты Excel славится своими мастерами (Wizards). Function Wizard упрощает составление формул, в которые входят различные функции. Text Wizard осуществляет импорт текстовых файлов и преобразование их в формат таблиц Excel с разбивкой на колонки. Pivot Table Wizard выполняет построение таблиц с обобщающими данными из «рабочих книг» Excel или других источников.

10.5. Участие банка в системе SWIFT

ОАО Банк «Казанский» является членом Society for Worldwide Interbank Financial telecommunication (SWIFT). Свидетельство SWIFT представлено в приложении № 64.

Сеть SWIFT является системой передачи данных, организованной так, чтобы банки различных стран, оснащенные терминалами разных моделей с различной скоростью работы могли беспрепятственно понимать друг друга. Сообщения системы SWIFT содержат поля, идентифицирующие всех участников передачи информации и платежей.

В настоящее время определены 7 категорий сообщений, включающих более 70 типов. Каждый тип сообщений ориентирован на максимально полное и точное отражение требований по представлению и продаже данных, которые могут возникнуть в практике банков, использующих эти сообщения, то есть исполняющих операции подобного рода.

Вся специфика системы SWIFT, как система финансовых межбанковских коммуникаций, отражается в категориях, группах и типах сообщений. Каждое сообщение состоит из 4-х составляющих: заголовка, текста, удостоверения, окончания. Так, заголовок содержит восьми или одиннадцатизначный адрес банка получателя, код терминала отправителя, текущий пятизначный номер, который выполняет контрольную и защитную функцию, а также трехзначный код сообщения с двузначным кодом приоритета.

Вид сообщения определяется трехзначным цифровым кодом, причем первая цифра соответствует категории операции, лежащей в основе сообщения. Так, перевод по поручению клиенту обозначается как 100, перевод за счет средств банка как 200, перевод банка за счет третьего банка 202, подтверждение валютной сделки как 300. Для кодирования сообщений из области документарного инкассо используется категория 4, для операций с ценными бумагами - категория 5, для аккредитивных операций - категория 7 и для специальных сообщений типа дебет - кредит - авизо и выписок по счетам - категория 9.

Дата добавления: 2015-10-02