Сущность и функции страхования.

Страхование представляет собой отношения между страхователем и страховщиком по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Если потребность в защите порождается страхом, а способность к защите осознанием в силу этого страха необходимости создания соответствующих натуральных или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система страховой защиты.

Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Выделяют следующие функции страхования:

· Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков

· Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям.

· Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска.

· Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

97. Современный страховой рынок и перспективы его развития.

Страховой рынок — это с/с экономических отношений, возникающих по поводу купли-продажи специфического товара (стра­ховой услуги) в процессе удовлетворения общественных потребностей в страховой защите. Это часть финансового рынка, на котором предлагаются услуги по страхованию.

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.

Структура страхового рынка м/б охарак­теризована:

Ÿ в институциональном аспекте (ак­ционерные, корпоративные, взаимные и гос-ые страховые компании);

Ÿ в территориальном ас­пекте (местный (региональный) стра­ховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховой рынок).

Участниками страхового рынка выступают:

Ÿ страховщик (страх. общество или страх. компания) Страховая компания– экономически обособленная структура, осу­ществляющая про­цесс формирования и использования страхового фонда, заключение договоров страхования и их обслуживание;

Ÿ страхователь – ФЛ или ЮЛ, решив­шие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Именно для удовлетворения его потребностей в страховой защите создается и функционирует страховой рынок;

Ÿ посредники - страховые агенты и страховые броке­ры между продавцами и покупа­телями, своими усилиями содействующие заключению до­говора страхования.

Особым звеном в функционировании страхового рынка выступает государство. Гос-во является главным лицом в разработке правил поведения на страховом рынке, а также выполняет контрольную функцию за строгим соблюдением страховщиками установленных правил (эту работу осуществляет Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ).

Современные тенденции страхового рынка:

Ÿ сокращение числа страховых компаний, их укрупнение;

Ÿ возросла концентрация рынка добровольного страхования;

Ÿ ускоренное развитие региональных страховых рынков по сравнению с центром;

Ÿ развитие классического страхования (имущество, несчастные случаи, ОСАГО);

Ÿ возросло общее количество договоров страхования с транспортными предприятиями (что объясняется активизацией работы по ОСАГО), с с/х предприятиями, строительными организациями, а также предприятиями оптовой и розничной торговли;

Ÿ конкуренция заметно обострилась;

Ÿ активно развивается рынок посреднических и дополнительных услуг в области страхования.

Наибольшее количество потребителей приходится на страхование здоровья при выездах за рубеж, страхование каско автотранспорта, страхование от несчастных случаев и ОСАГО (это связано прежде всего с увеличением кол-ва автотранспорта => это приводит росту числа дорожно-транспортных происшествий и тяжести их последствий => риски на дорогах возросли => увеличивается спрос на данный вид страхования).

Перспективы развития страхового рынка:

Страх. рынок в РФ недостаточно развит (этому препятствует низкий уровень спроса ЮЛ и ФЛ на страховые услуги как в силу низкого уровня доходов, так и в силу сформировавшегося недоверия к надежности страховых организаций и др. причин).

Наблюдается тенденция к увеличению видов предлагаемых услуг (к примеру в банковском страховании), страх. компании становятся более универсальными (одна компания предлагает широкий набор услуг – от страх. жизни и ДМС, до страх. грузов, банковских вкладов и защита банковской информации от хакеров и т.д.)

Решение проблем развития страхования в России во многом будет определяться стимулирующей ролью государства:

§ развитие обязательных видов страхования;

§ налоговое стимулирование (предоставление спец. налоговых режимов страхователям). Такие льготы есть, например, при страховании имущества. Для ФЛ эти льготы вообще не предусмотрены.

§ повышение эффективности гос. регулирования и надзора за страховой деятельностью.

Страховое дело в России должно развиваться как самостоятельный экономический инструмент. В перспективе оно не должно сдерживаться границами отрасли или предприятий, объединенных в финансово-промышленную группу. Страховые компании должны идти по пути объединения между страховщиками.

Меры, связанные с развитием страхового рынка России, весьма разнообразны. Но все они не дадут реального эффекта до тех пор, пока на государственном уровне не станет аксиомой положение о том, что любая экономика не может обходиться без развитого страхового рынка, без услуг, создающих страховую защиту.

98. Страхование жизни.

Это совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:

1. дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста;

2. смерти застрахованного;

а также по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др.).

Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее 1 года.

Виды страхования жизни: страхова­ние на случай смерти, страхование на дожитие, смешанное страхование.

1) страхова­ние на случай смерти

Страховая сумма выплачивается только в случае смерти застрахованного лица в течение действия договора страхования. Страх. сумма выплачивается выгодопреобретателю (семье, детям).

Цель страх – защита семьи и наследников в случае преждевременной смерти застрахованного лица.

Риск, покрываемый этим видом страхования – это смерть застрахованного по любой причине (болезнь, травма или несчастный случай).

Выделяют 2 вида страх. на случай смерти:

Ÿ пожизненное – страх. жизни на случай смерти в течение всей жизни застрахованного лица после заключения договора, когда бы смерть не произошла. Вероятность наступления страх. события 100%. Риск страховщика (компании) состоит в том, когда наступит смерть и какую страховую сумму страховщик успеет аккумулировать в резерв. Размер страх. тарифа зависит от пола, возраста, профессии, состояния здоровья, от образа жизни, от периода внесения страх. взносов.

Ÿ срочное (временное). Страховая сумма выгодопреобретателю после смерти застрахованного лица, если смерть наступила в течение действия договора страхования. Такой договор заключается сроком от 1 до 20 лет, но не больше чем на период после которого застрахованному исполнится 65-70 лет. Страх. тариф ниже, чем при пожизненном страх-ии.

2) страхование на дожитие – сберегательное страхование

Рисками явл. продолжительность жизни застрахованного лица с учетом уменьшения его доходов.

Суть: страх-ие по к/ому страховщик в обмен на страх. взносы обязуется выплатить страх. сумму если застрахованное лицо доживает до возраста или срока, указанного в договоре.

Если застрахованное лицо умирает, то страх. сумма не выплачивается, а выгодопреобретателю возвращаются только взносы.

Особенность – наличие у страхователя права на получение выкупной суммы (части накоплений с момента заключения дог-ра до его расторжения) при досрочном прекращении договора.

Выделяют 2 вида страх. на дожитие:

Ÿ страхование капитала. Цель: за счет систематической уплаты взносов накопить крупную сумму, к/ая выплачивается единовременно. К нему относятся: сберегательное страх-ие; к бракосочетанию; страх-ие детей.

Ÿ страхование ренты (аннуитетов). Предусматривает постепенное расходование внесенных взносов в виде регулярных выплат (пр: пенсионное страх-ие). Аннуитет – страх. договор, по к/му выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подпи­сании договора.

3) смешанное страхование - страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. Страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия договора в установленное время, если застрахованный остается жив.

Страхование жизни и здоровья пока не пользуется большой популярностью в России. А причин несколько. Во-первых, отечественный рынок страховых услуг еще довольно молод. Во-вторых, низкий интерес и отрицательное отношение к страховым компаниям во многом обуславливаются банальным отсутствием информации. Люди просто не знают, какую реальную пользу может принести им страхование жизни. Конечно, все мы понимаем, что, застраховав себя от несчастного случая и попав в него, мы получим некую компенсацию. Однако страхование жизни включает в себя еще множество пунктов, многим неведомых.

99. Экономическая сущность и характеристики корпоративного страхования.

КС – это не отдельный вид страхования, оно включает в себя полный комплекс страховых услуг, оказываемый страховой компанией корп. клиенту.

Характеристики КС:

КС призвано решить целый ряд вопросов:

Ÿ страхование финансовых рисков – минимизация возможные потери в случае проведения каких-либо сделок;

Ÿ страхование жизни и здоровья сотрудников компании;

Ÿ страхование автотранспорта (автострахование) компании – ОСАГО, а также, при желании, КАСКО;

Ÿ страхование производственных объектов – особенно это важно при наличии у компании производственных объектов с повышенным уровнем опасности;

Ÿ прочие виды страхования, применимые конкретно к какой-либо компании с учетом специфики ее деят-ти.

Корп. клиенты получают весьма значительные скидки на услуги КС, потому что пользуются услугами страховщика «оптом». При этом страховщики идут навстречу и стараются сделать максимально выгодное предложение корп. клиентам, потому что сотрудничать с ними весьма выгодно.

Принципы КС — комплексности, комбинирования, долгосрочности и принцип одного страховщика.

КС, как фин. инструмент управления фин. потоками предприятия, позволяет решать следующие задачи:

Ÿ сокращение затрат на страхование (обеспечивается использованием более низких страховых тарифов, рассчитанных с учетом взаимосвязи страховых рисков, минимальными затратами по обслуживанию договоров комплексного КС, а также за счет проведения КС на долгосрочной основ);

Ÿ сохранение и увеличение финансовых потоков (обеспечиваются организацией подведомственной страховой компании в рамках хозяйственного комплекса, финансово-производственной группы или холдинга. Данное направление КС получило развитие за рубежом и характерно для современной России и является кэптивным страхованием) (Кэптивные страховщики обслуживают преимущественно страховые интересы своих учредителей, сохраняют фин. потоки в среде участников страховых отношений, а также являются инструментом концентрации фин. ресурсов холдинга. Фин. преимущество кэптивного страхования выражается также в том, что инвестиционный доход включается в страховые выплаты);

Ÿ уменьшение налогообложения (в основном обеспечивается минимизацией налогообложения фонда оплаты труда через инструменты страхования жизни с условиями периодических страховых выплат, медицинское страхование и перестрахование);

Ÿ минимизация рисков;

Ÿ увеличение капитализации (КС обеспечивает непрерывность воспроизводственных процессов и, как следствие, стабильность финансового результата деятельности экономического субъекта).

Следует отметить, что страховой бизнес в России является высокодоходным, поэтому участие корпоративного страхователя в уставном капитале страховщика обеспечивает экономическому субъекту дополнительный доход страховой организации.

100. Пенсионное страхование.

– это страхование с целью формирования источников финансирования пенсий.

ПС является основой пенсионной системы в развитых странах.

Основная цель ПС - гарантировать пожилым и престарелым гражданам достойный уровень жизни.

Различают:

обязательное пенсионное страхование – действующее в силу закона, охватывая все категории населения

-осуществляется ПФ РФ, который выполняет функции страховщика. Роль страхователя отводится организациям или гражданам, осуществляющим прием на работу и производящим начисление и уплату взносов. Лица, подпадающие под действие обязательного пенсионного страхования, считаются застрахованными. Трудовая пенсия включает три составляющих: базовую, страховую и накопительную, причем, источники финансирования этих частей различны. Базовая составляющая финансируется федеральным бюджетом, а страховая и накопительная формируются из средств ПФ РФ (конкретно – из страховых взносов, перечисляемых работодателем). Некоторые категории граждан обладают правом получения гос.пенсии (федеральные госслужащие; военные; нетрудоспособные лица; ветераны Великой Отеч.войны; лица, пострадавшие от техногенных либо радиационных катастроф). Пенсионное страхование вышеуказанных лиц осуществляется из средств федерального бюджета.

добровольное пенсионное страхование (негосударственное, дополнительное)

-на сегодняшний день законодательством предусмотрена возможность одновременно с трудовой пенсией получать и дополнительную. Такие услуги предоставляют гражданам негосударственные пенсионные фонды. Гражданин, согласно договора, перечисляет определенную денежную сумму страховой компании, и последняя инвестирует эти средства с целью увеличения их объема. По достижении клиентом пенсионного возраста, компании выплачивает ему дополнительную пенсию. На сегодняшний день разработана масса программ дополнительного пенсионного страхования, и право клиента – выбрать ту, что ему больше по душе. Взносы в пенсионный фонд могут быть единовременными или накопительными, платежи – ежегодными, ежеквартальными или ежемесячными (в зависимости от договора). Выплата денег пенсионеру в случае дополнительного пенсионного страхования может также производиться раз в квартал, полугодие, месяц и т.д., - в течение оговоренного срока или же до конца жизни.

101. Взаимное страхование.

- это вид страхования, при котором каждый участник страхования совмещает в себе два лица: страховщика и страхователя. Все страхователи являются собственниками страховой компании, принимают участие в ее управлении, а также в распределении прибыли и возмещении убытков. Взаимное страхование является одним из самых первых видов страхования.

В современных условиях взаимное страхование осуществляется обществом взаимного страхования.

Общество взаимного страхования (ОВС) — организационно-правовая форма основанной на членстве в некоммерческой организации для осуществления взаимного страхования своих членов, предусмотренная действующим в Российской Федерации законодательством о страховании.

ОВС является некоммерческой организацией и создается на базе профессионального, коммерческого или территориального единства участников и должно адаптироваться к нуждам местного населения или учету специфических потребностей различных социально-профессиональных групп. Цель - распределение рисков, которые возникают как в профессиональной деятельности, так и в личной жизни.

ОВС принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховой премии (взносов). Каждый полисодержатель выступает как пайщик, а весь коллектив - в роли страховщика каждого из них. Страхователи в ОВС являются компаньонами одного и того же страхового предприятия. Задача ОВС заключается в предоставлении членам объединения наиболее качественных услуг по страхованию за приемлемую цену. Излишки, накопленные за отчетный период деятельности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых взносов, а убытки возмещаются за счет увеличения страховых взносов. Распределение суммы чистого дохода среди членов ОВС производится пропорционально их вкладам в тот или иной резервный фонд. Солидарная ответственность членов общества ограничивается пределами их страховой суммы. На деятельность ОВС распространяется льготное налогообложение.

ВС существует во всём мире. Объектами ВС являются объекты имущественного страхования, т.е. имущественные интересы членов общества взаимного страхования, связанные, в частности, с:

· владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

· обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

· осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Объектами ВС могут выступать также личное страхование, в частности страхование жизни.

В области страхования ответственности известны ОВС, членами которого являются судовладельцы, страхующие на принципах взаимного страхования морские риски.

102. Структура и место рынка ценных бумаг на финансовом рынке.

РЦБ - это составная часть финансового рынка, на котором оборачиваются ценные бумаги. Его можно определить как совокупность экономических отношений по поводу выпуска и обращения ценных бумаг между его участками. Ценной бумагой является документ, удостоверяющий имущественные права, осуществление и передача которых возможны только при его предъявлении.

РЦБ – сфера функционирования капитала, в процессе которого владелец получает официально оформленное право на доход в виде дивиденда или процента. РЦБ – специфический рынок. Он охватывает и отношения совместной собственности реальных активов, и кредитные отношения, которые выражаются посредством выпуска свободно продаваемых, покупаемых и погашаемых ценных бумаг. РЦБ (рынок инвестиционного капитала) в России часто заменяется понятием фондовый рынок. РЦБ выполняет функции, которые условно можно разделить на две большие группы:

1. общерыночные функции, обычно присущие любому рынку:

Ÿ информационная функция – обеспечение участников рыночной информацией об объектах и участниках торговли;

Ÿ регулирующая функция – выработка правил торговли, порядок урегулирования споров, установление приоритетов и органов контроля;

Ÿ коммерческая функция – получение прибыли от операций на рынке;

Ÿ ценовая функция – обеспечение процесса образования цены и ее непрерывного движения;

2. специфические функции, которые отличают фондовый рынок от других рынков:

• перераспределение денежных ресурсов между отраслями, перевод сбережений из непроизводственной сферы в производительную, финансирование дефицита гос. бюджета без выпуска доп-ых бумажных денег;

Дата добавления: 2015-10-02