Тема 21. Злочини у сфері господарської діяльності.

ДФН – 3 год., ЗФН – 6 год.

План.

1. Злочини у сфері кредитно-фінансової, банківської і бюджетної систем України.

2. Злочини у сфері підприємництва, конкурентних відносин та іншої діяльності суб’єктів господарювання

3. Злочини у сфері банкрутства.

4. Злочини у сфері використання фінансових ресурсів та обігу цінних паперів.

5. Злочини у сфері приватизації державного і комунального майна.

Рекомендована література:

1. Кримінальний кодекс України // Відомості Верховної Ради України (ВВР), 2001, N 25-26, ст.131.
2. Господарський кодекс України // Відомості Верховної Ради України (ВВР), 2003, №18, №19-20, №21-22, ст..144.
3. Податковий кодекс України // Відомості Верховної Ради України (ВВР), 2011, №13-14, №15-16, №17, ст..112.
4. Збірник Постанов Пленуму Верховного Суду України у кримінальних справах: 1973-2010. / Гуторова Н.О., Житний О.О. - Х.: «Одисей» 2011.
5. Кримінальний кодекс України: наук.-практ. Комент. / Ю.В. Баулін, В.І. Борисов, С.Б. Гавриш та ін..; за заг. ред. В.В. Сташиса, В.Я. Тація. – Вид. 4-те, допов. – Х.: ТОВ «Одіссей», 2008. – 1208 с.
6. Кримінальне право України: Особлива частина: підручник / Ю.В. Баулін, В.І. Борисов, В.І. Тютюгін та ін..; за ред.. В.В. Сташиса, В.Я. Тація. – 4-те вид., переробл. і допов. – Х.: Право, 2010. – 608 с.
7. Андрушко, П. П. Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом: кримінально-правова характеристика / П. П. Андрушко, М. Є. Короткєвич. - К.: Юрисконсульт, 2005. - 292 с.
8. Гуторова, Н. А. Преступления в сфере хозяйственной деятельности: Раздел VII Особенной части Уголовного кодекса Украины с научно-практическим комментарием / Н. А. Гуторова. - Харьков: Одиссей, 2003. - 256 с.
9. Дудоров, О. О. Злочини у сфері господарської діяльності: кримінально- правова характеристика: монографія / О. О. Дудоров. - К.: Юрид. практика, 2003. - 924 с.
10. Кримінальне судочинство в Україні: Судова практика. Злочини у сфері господарської діяльності / за ред. П. П. Пилипчука. - К.: Праксіс, 2006. - 1176 с.
11. Радутний, О. Е. Кримінальна відповідальність за незаконне збирання, використання та розголошення відомостей, що становлять комерційну або банківську таємницю / О. Е. Радутний - X.: Ксілон, 2008. - 202 с.

Методичні рекомендації:

Поняття, загальна характеристика і види злочинів у сфері господарської діяльності.

Злочини у сфері кредитно-фінансової, банківської та бюджетної систем України. Виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, ввезення в Україну з метою збуту або збут підроблених грошей, державних цінних паперів чи білетів державної лотереї.Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки.

Незаконні дії з документами на переказ, платіжними картками та іншими засобами доступу до банківських рахунків, обладнанням для їх виготовлення. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки.

Контрабанда. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки. Відмежування цього злочину від суміжних злочинів.

Ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів). Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки. Умови звільнення від кримінальної відповідальності за цей злочин.

Ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки. Умови звільнення від кримінальної відповідальності за цей злочин.

Незаконне виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів. Склади злочинів. Кваліфікуючі ознаки. Відмежування цих злочинів від порушення порядку зайняття господарською та банківською діяльністю.

Незаконне виготовлення, підроблення, використання або збут незаконно виготовлених, одержаних чи підроблених марок акцизного збору чи контрольних марок. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки.

Злочини у сфері підприємництва, конкурентних відносин та іншої діяльності суб’єктів господарювання. Незаконний обіг дисків для лазерних систем зчитування, матриць, обладнання та сировини для їх виробництва. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки.

Фіктивне підприємництво. Склад злочину.Кваліфікуючі ознаки.

Протидія законній господарській діяльності. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки. Відмежування цього злочину від вимагання.

Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки.

Умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом або фінансування тероризму. Склад цього злочину.

Порушення порядку здійснення операцій з металобрухтом. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки. Співвідношення цього злочину з порушенням порядку зайняття господарською та банківською діяльністю.

Незаконне використання знака для товарів і послуг, фірмового найменування, кваліфікованого зазначення походження товару. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки.

Незаконне збирання з метою використання або використання відомостей, що становлять комерційну або банківську таємницю. Склад злочину.

Розголошення комерційної або банківської таємниці. Склад злочину.

Злочини у сфері банкрутства

Доведення до банкрутства. Склад злочину.

Злочини у сфері використання фінансових ресурсів та обігу цінних паперів. Шахрайство з фінансовими ресурсами. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки. Відмежування цього злочину від злочинів проти власності.

Виготовлення, збут та використання підроблених недержавних цінних паперів. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки.

Злочини у сфері приватизації державного і комунального майна. Незаконна приватизація державного, комунального майна. Склад злочину. Кваліфікуючі ознаки.

Завдання для самоконтролю:

1. Гр. Сапаров їхав з цирком на гастролі до Росії. Його знайомий Хадісов попросив передати своєму братові в Казані 10 тис. дол. Сапаров при перетинанні кордону був затриманий. У суді він пояснив, що гроші не декларував, бо Хадісов просив його цього не робити, і жодного зиску з цього він не мав.

Вирішіть питання про відповідальність Сапарова і Хадісова.

1. Гр. Тарасов виготував 1000 фальшивих 20-гривневих купюр і придбав на них меблевий гарнітур у приватному магазині “Сибіла”. Його дії було кваліфіковано за ч. 3 ст. 199 і ч. 4 ст. 190 КК України.

Чи правильно були кваліфіковані дії Тарасова? Обгрунтуйте свою відповідь.

1. Керівник приватного підприємства Шепелев дав вказівку головному бухгалтеру Цюпі доручити двом бухгалтерам приховати в бухгалтерському звіті частину об’єктів оподаткування, що вони й зробили. Це потягло заниження суми сплачених податків.

Вирішіть питання про відповідальність зазначених осіб.

1. Керівник організованої злочинної групи Саліков і член цієї групи Петькін запропонували директору “Машинобудівного заводу” Іванову “охороняти” підприємство на засадах 10 % прибутків з оформленням “охоронців” як працівників заводу. У разі відмови Саліков і Петькін погрожували знищити малолітнього сина Іванова.

Вирішіть питання про відповідальність Салікова і Петькіна.

1. Підготуйте реферат за темою “Кримінально-правова боротьба з легалізацією доходів, одержаних злочинним способом“.

Дата добавления: 2015-07-25