Задача 1.2.4

Задание.

Составить документы для оформления операций по расчетному счету в банке.

Исходные данные.

1. 26 января 20__г. ЗАО «Краснохолмским камвольным комбинатом» выписан счет-фактура и платежное требование № 227 на отгруженные по договору № 2858 от 19 декабря 20__г. ОАО «Адонис» следующие материалы:

- ткань пальтовая артикул 1301 1200 м по цене 370 руб. 444 000 руб.

- ткань костюмная артикул 1202 1500 м по цене 300 руб. 450 000. руб.

- железнодорожный тариф 20 000 руб.

Итого: 914 000 руб.

В том числе НДС 139423,73 руб.

Материалы отгружены 26 января 20__г. грузовой скоростью по накладной № 202175.

Реквизиты поставщика: ИНН 7722003200, КПП 772201001, р/с 40702810328310135800 в Отделении Сбербанка г. Москвы, ИНН 77850000200, БИК 049205603, кор.счет 3010181060000000603.

Реквизиты покупателя: ИНН 7782002826, КПП 778201001, р/с 40602810045020021095 в АКБ «Ак-Барс» г. Казани, БИК 049205666, кор. счет. 4010181080000010001.

Задача 1.2.5.

Задание.

1. Обработать выписки из расчетного счета за 1-15 января и 16-31 января 20__г.

2. Открыть журнал – ордер № 2 и ведомость № 2, отразить в них операции за месяц.

3. Подсчитать итоги в журнале – ордере № 2 и ведомости № 2, определить остаток на конец месяца по счету № 51 «Расчетный счет».

Исходные данные:

1.Коды рода банковских операций (табл. 1).

2. Выписки из расчетного счета ОАО «Адонис» с 1 по 15 января с 16 по 31 января (табл. 1.2.2- 1.2.3).

Таблица 1.2.1

Коды рода банковских операций

Код рода операций	Содержание операций, заменяемое выписке кодом
Дебет	Кредит
	Списано согласно платежному поручению владельца счета	Зачислено согласно прилагаемой копии платежного поручения
	Оплачено платежное требование поставщика	Зачислено по оплаченному покупателем платежному требованию
	Оплачен наличными деньгами чек	Поступили на счет наличные деньги
	Списана со счета ссуда согласно срочного обязательства	Зачислена на счет ссуда

Таблица 1.2..2

Выписка

из р/с № 40602810045020021095 ОАО «Адонис» с 1-15 января 20__г.

Дата	Род опер.	№ док-та	Сумма (т.руб.)	Приложения	поля
Дебет	кредит
				40,85	Входящий остаток на1.01.20__г.
02.01					1. Краткосрочная ссуда
04.01					2.Краснохолмскому камвольн. комбинату за материалы
06.01					3.Платеж от покупателей за продукцию
08.01					4.Для выплаты заработной платы
08.01					5.От дебитора по разным расчетам
10.01					6.Взносы наличных денег из кассы – не выданная (депонированная) заработная плата
12.01					7.Краткосрочная ссуда
13.01			2413,6		8.Взносы в пенсионный фонд
15.01				7,345	9.Штраф от поставщика за недоставку материалов
			12377,6	19032,345 6695,595	Итого по счету Исходящий остаток на 16.01.20_г

Таблица 1.2.3

Выписка

Дата добавления: 2015-07-16