Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АрхитектураБиологияГеографияДругоеИностранные языки
ИнформатикаИсторияКультураЛитератураМатематика
МедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогика
ПолитикаПравоПрограммированиеПсихологияРелигия
СоциологияСпортСтроительствоФизикаФилософия
ФинансыХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника

Документирование несоответсвий

ПРОЦЕДУРА ПРОВЕДЕНИЯ ВНУТРЕННЕЙ ПРОВЕРКИ | ВСТУПИТЕЛЬНОЕ СОВЕЩАНИЕ | СБОР И ОБРАБОТКА ИНФОРМАЦИИ | Выбор источников информации | Методы сбора информации | Двадцать рекомендаций аудитору по организации и технике беседы | Недопустимым является персонифицирующий тип вопроса. | Оценивание свидетельств аудита | Анализ наблюдений аудита | Статистические методы |


Читайте также:
  1. Документирование
  2. ДОКУМЕНТИРОВАНИЕ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ
  3. Документирование хоз. операций
  4. Раздел 1. Документирование хозяйственных операций

Обнаруженное (выявленное) аудитором и подтвержденное представителем аудитируемого подразделения несоответствие или замечание должно быть документировано в форме протокола (акта), в котором должны быть отмечены:

· время к место обнаружения (выявления);

· краткое содержание несоответствия (замечания);

· значимость несоответствия;

· ссылка на нарушение требования определенного документа;

· необходимость коррекции или корректирующего действия.

Внимание! Протоми о несоответствии не должен содержать ни мнений аудитора, ни его рекомендаций по устранению несоответствия (замечания) или тем более каких-либо категорических указаний.

· отсутствие доказательств проведения отдельного корректирующего действия;

· неудовлетворительная экологическая культура сотрудников подразделения;

· отсутствие документального обоснования превышения временно согласованных выбросов.

Внимание! Замечания (уведомления) аудиторов носят, но сути дела, характер предупреждения, поскольку не устраненное замечание может со временем стать несоответствием. В связи с этим фиксирование замечании, как и несоответствий, может рассматриваться в качестве добавленной ценности аудита.

ВОЗМОЖНАЯ ФОРМА ПРОТОКОЛА О НЕСООТВЕТСТВИИ (ЗАМЕЧАНИЙ)

ПРОТОКОЛ О НЕСООТВЕТСТВИИ/ЗАМЕЧАНИИ *} № ____________ от _______________ 200_ г.
Код проверки Объект проверки  
Организационная единица   Критерии проверки  
Аудитор: ________________ ___________________ _____________ (Фамилия И О) (подпись) (дата)  
НЕСООТВЕТСТВИЕ / ЗАМЕЧАНИЕ *
Содержание:   Градация: Значительное: ____ Незначительное:___
Аудитор.___________________ (Фамилия И.О.) (подпись)
Представитель подразделения: _________________ _____________ (Фамилия И. О.) (подпись)
НЕОБХОДИМОСТЬ РАЗРАБОТКИ КОРРЕКТИРУЮЩЕГО/ ПРЕДУПРЕЖДАЮЩЕГО ДЕЙСТВИЯ
Не требуется: ________ Требуется:___________   Руководитель процесса (подразделения). ______________ _____________ (Фамилия И.О.) (подпись) Ведущий аудитор: ____________________________ (Фамилия И.О.) (подпись)
ПОДТВЕРЖДЕНИЕ УСТРАНЕНИЯ НЕСООТВЕТСТВИЯ В ХОДЕ ПРОВЕРКИ **}
Несоответствие устранено Да ___ Нет ____ Дата: _____________________ (день, месяц, год)
Ведущий аудитор ___________________________________________ (Фамилия II О) (подпись) (дата)

Примечания: *) ненужное зачеркнуть,

**) заполняется только в случае несоответствия

Внимание! В форме протокола о несоответствии (или в письменном заключении о результатах проверки) целесообразно указывать возможные негативные последствия при не устранении.


Дата добавления: 2015-07-19; просмотров: 50 | Нарушение авторских прав


<== предыдущая страница | следующая страница ==>
ОБНАРУЖЕНИЕ НЕСООТВЕТСТВИЙ| Коррекция

mybiblioteka.su - 2015-2024 год. (0.006 сек.)