Рассчитать интегральную оценку финансового состояния объектов инвестирования и распределить их на группы инвестиционной привлекательности.

На основе данных внешней бухгалтерской отчетности (баланс, отчет о прибылях и убытках) по каждому предприятию рассчитывается комплексная оценка финансового состояния и в зависимости от нее объект инвестирования относится к одной из четырех групп инвестиционной привлекательности:

Первая группа - предприятие имеет высокую рентабельность и оно финансово устойчиво. Платежеспособность предприятия не вызывает сомнений. Качество финансового и производственного менеджмента высокое. Предприятие имеет отличные шансы для дальнейшего развития.

Вторая группа - предприятие имеет удовлетворительный уровень рентабельности. Его платежеспособность и финансовая устойчивость находятся, в целом, на приемлемом уровне, хотя отдельные показатели находятся ниже рекомендуемых значений. Однако данное предприятие не достаточно устойчиво к колебаниям рыночного спроса на продукцию и другим факторам финансово-хозяйственной деятельности. Работа с предприятием требует взвешенного подхода.

Третья группа - предприятие финансово не устойчиво, оно имеет низкую рентабельность для поддержания платежеспособности на приемлемом уровне. Как правило, такое предприятие имеет просроченную задолженность, находится на грани потери финансовой устойчивости. Для выведения предприятия из кризиса следует предпринять значительные изменения в его финансово-хозяйственной деятельности. Инвестиции в предприятие связаны с повышенным риском.

Четвертая группа - предприятие находится в глубоком финансовом кризисе. Размер кредиторской задолженности велик, оно не в состоянии расплатиться по своим обязательствам. Финансовая устойчивость предприятия практически полностью утеряна. Значение показателя рентабельность собственного капитала не позволяет надеяться на улучшение. Степень кризиса предприятия столь глубока, что вероятность улучшения даже в случае коренного изменения финансово-хозяйственной деятельности невысока.

2. Провести комплексный прединвестиционный анализ производственно-финансовой деятельности предприятий. Имеется в виду: Анализ платежеспособности, финансовой устойчивости, кредитоспособности и вероятности банкротства предприятия; оценка структуры баланса; факторный анализ прибыли; оценка эффективности использования трудовых, материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов. Отображение баланса и отчета предприятия в стандартах США и стран ЕС.

3. Разработать финансовый план инвестиционного проекта предприятий и организаций любых видов деятельности, включающий в себя: планирование объемов производства и реализации продукции; расчет затрат на производство и реализацию продукции; осуществление инвестиционных вложений (с автоматическим расчетом амортизационных отчислений), привлечение заемных средств с учетом конкретных кредитных соглашений с банком, органом государственной власти, иностранным инвестором и т.п.; расчет налоговых платежей с учетом региональной специфики налогового законодательства, выбранной учетной политики предприятия для целей налогообложения; погашение кредиторской и дебиторской задолженностей и т.п.

Сформировать результирующие таблицы бизнес-плана инвестиционного проекта.

Автоматически формируются все необходимые представительские документы инвестиционного проекта. В состав этих документов входят: приток и отток денежных средств (Cash Flow), рассчитанные прямым методом и по видам деятельности; таблица достижения прибыльности (структура выручки, себестоимости реализованной продукции, внереализационных операций, налоговых платежей, валовая и чистая прибыли); движение готовой продукции на складе; прогноз баланса и финансовых результатов в стандартах России, США и стран ЕС.

5. Проанализировать вероятность реализации и оценить эффективность инвестиционного проекта. В рамках поставленной задачи осуществляется: коммерческая оценка эффективности инвестиционного проекта в целом и для заемных средств (NPV, IRR, PI, срок окупаемости), проводится анализ чувствительности проекта по параметрам ставка дисконтирования, инвестиционные затраты, приобретение материальных ресурсов, выручка от реализации каждого вида продукции (стоимость, количество, цена), трудовые ресурсы (ФЗП, численность работников, средняя заработная плата), коммерческие расходы; проводится финансово-экономический анализ состояния объекта на момент реализации инвестиционного проекта; оценивается коммерческий риск проекта (сила воздействия производственного и финансового рычага, уровень сопряженного риска).

Объединить данные о текущем состоянии нескольких предприятий в единый вариант и проанализировать его.

Дата добавления: 2015-10-16