Валютный контроль в Российской Федерации. Органы и агенты валютного контроля, их права и обязанности

Валютный контроль представляет собой систему исполнительно-распорядительных мер по обеспечению соблюдения участниками валютного рынка и внешнеэкономической деятельности требований валютного законодательства. Основной целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства Российской Федерации при проведении валютных операций.

Правительство Российской Федерации:

· обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами валютного контроля, а также их взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации;

· обеспечивает взаимодействие не являющихся уполномоченными банками профессиональных участников рынка ценных бумаг, таможенных и налоговых органов как агентов валютного контроля с Центральным банком Российской Федерации.

Органами валютного контроля в Российской Федерации являются:

· Центральный банк Российской Федерации;

· федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации.

Согласно Положению «О Федеральной службе финансово-бюджетного надзора», утвержденному Постановлением Правительства Российской Федерации от 15.06.2004 № 278, федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным Правительством Российской Федерации, является Федеральная служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор), которая находится в ведении Министерства финансов Российской Федерации. Органы валютного контроля, их полномочия

Органы валютного контроля	Полномочия
Центральный банк Российской Федерации	· Осуществляет взаимодействие с другими органами валютного контроля и обеспечивает взаимодействие с ними, а также с таможенными и налоговыми органами уполномоченных банков как агентов валютного контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации; · осуществляет контроль за совершением валютных операций кредитными организациями, а также валютными биржами
Федеральная служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор)	· Осуществляет контроль и надзор за соблюдением резидентами и нерезидентами (за исключением кредитных организаций и валютных бирж) валютного законодательства Российской Федерации, требований актов органов валютного регулирования и валютного контроля, а также за соответствием проводимых валютных операций условиям лицензий и разрешений

Функции валютного контроля от имени Банка России осуществляют:

· Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России;

· территориальные учреждения Банка России.

Агентами валютного контроля в Российской Федерации являются:

· уполномоченные банки, подотчётные Центральному банку Российской Федерации;

· Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»;

· не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчётные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг;

· таможенные органы;

· налоговые органы.

Федеральный закон раскрывает права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц. Права органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц

Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица	Органы валютного контроля и их должностные лица
· Проводят проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования; · проводят проверки полноты и достоверности учёта и отчётности по валютным операциям резидентов и нерезидентов; · запрашивают и получают документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов	· Выдают предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования; · применяют установленные законодательством Российской Федерации меры ответственности за нарушение актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования

Виды операций уполномоченных банков на внутреннем и международном валютных рынках. Регулирование и контроль Банком России операций уполномоченных банков на внутреннем валютном рынке Российской Федерации

На внутреннем и международном валютных рынках уполномоченные банки совершают следующие операции с иностранной валютой:

· привлечение денежных средств в иностранной валюте физических и юридических лиц;

· сделки по купле-продаже иностранной валюты;

· операции с наличной иностранной валютой;

· операции с наличной иностранной валютой и чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц;

· операции с внешними ценными бумагами;

· операции, связанные с осуществлением платежей в иностранной валюте по операциям с внутренними ценными бумагами и внешними ценными бумагами;

· международные расчёты по коммерческим операциям;

· кредитование в иностранной валюте.

Банк России применяет прямые и косвенные методы валютного регулирования при регулировании операций уполномоченных банков на внутреннем валютном рынке Российской Федерации. При осуществлении валютного контроля операций уполномоченных банков Банк России широко использует практику применения валютных ограничений в системе валютного контроля, например:

· репатриацию валютной выручки при осуществлении экспортно-импортных операций;

· регулирование ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;

· регулирование рынка наличной иностранной валюты;

· лицензирование участников внутреннего валютного рынка на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте.

Валютный контроль осуществляется в следующих формах

Дата добавления: 2015-10-16