Другие органы и организации.

Определить круг органов и организаций, которые могут предоставить информацию о должнике, невозможно. Судебный пристав-исполнитель сам может определить, какие запросы и в какие органы необходимо направлять, проанализировав полученную о должнике информацию.

Такими органами и организациями, которые могут предоставить сведения об имущественном положении должника, его местонахождении, являются:

- районные центры занятости - информация о регистрации должника в качестве лица, ищущего работу, получении должником каких-либо выплат;

- паспортные столы ЖЭУ по месту регистрации (жительства) должника - сведения о лицах, зарегистрированных (проживающих) совместно с должником;

- гаражно-строительные кооперативы - сведения о принадлежащих должнику, но не зарегистрированных за ним гаражах;

- дачные кооперативы - сведения о принадлежащих должнику, но не зарегистрированных за ним дачных участках;

- органы местного самоуправления - сведения о проживании и имущественном положении должника;

- и другие органы и организации.

Выявление (розыск) должника-организации и (или) имущества должника-организации <1>.

--------------------------------

<1> При подготовке были в том числе использованы Методические рекомендации о порядке действий судебных приставов-исполнителей по установлению имущественного положения должника - юридического лица, утвержденные Приказом управления Федеральной службы судебных приставов по Орловской области от 29 мая 2009 г. N 262-О.

Выявление (розыск) должника-организации и (или) имущества должника-организации может осуществляться посредством получения информации от взыскателя, государственных регистрирующих органов, должностных лиц должника, коммерческих организаций, работников должника.

Первичную информацию о должнике-организации, имуществе и месте его нахождения судебный пристав-исполнитель может получить от взыскателя в ходе его опроса.

В ходе опроса необходимо, чтобы взыскатель предоставил следующую информацию:

1) адрес нахождения (юридический адрес), фактический и почтовый адрес должника (в случае, если они не совпадают);

2) фамилия, имя, отчество директора, главного бухгалтера должника. Если известно, адрес проживания и телефон директора, главного бухгалтера должника;

3) осуществляет или нет на момент опроса должник финансово-хозяйственную деятельность. Если не осуществляет, то с какого времени, по каким причинам;

4) направления деятельности должника;

5) сведения об известном взыскателю имуществе должника, его местонахождении;

6) сведения о коммерческих партнерах должника (организационно-правовая форма - ООО, ЗАО и др.), название, адрес нахождения, телефон фирмы партнера, фамилия, имя, отчество руководителя фирмы партнера). Данная информация может быть использована для установления возможных дебиторов-кредиторов должника, направления в их адрес запросов о наличии либо отсутствии дебиторской задолженности с целью ее последующего ареста;

7) сведения о заложенном должником имуществе или имуществе, переданном в обеспечение исполнения обязательств.

Одним из первоначальных и необходимых действий, направленных на установление имущественного состояния должника, является выход судебного пристава-исполнителя по адресу нахождения должника, фактическому адресу или адресу, указанному в исполнительном документе, с целью наложения ареста на имущество, находящееся в офисе, и опроса директора и главного бухгалтера должника.

Директор и главный бухгалтер по роду своей деятельности и должностных обязанностей наиболее полно осведомлены об имущественном состоянии должника.

Опрос директора и главного бухгалтера необходимо производить по аналогии с получением информации об имущественном положении должника от взыскателя, однако следует учитывать следующие особенности:

1) опрос целесообразнее начинать с главного бухгалтера, так как директор часто назначается из числа учредителей либо близких к учредителям людей и имеет заинтересованность (личную и материальную) в сокрытии имущества организации;

2) главный бухгалтер лучше директора осведомлен о наличии имущества, состоящего на балансе должника (основных средствах, запасах и др.), банковских счетах и остатках денежных средств на них, так как по должностным обязанностям он составляет баланс и банковские документы, а директор лучше главного бухгалтера осведомлен о местонахождении данного имущества, так как по должностным обязанностям подписывает, например, договор аренды, принимает решение о передаче имущества другим лицам.

Кроме того, директору и (или) главному бухгалтеру может быть вручено требование о предоставлении документов об имущественном положении должника-организации. У должностных лиц должника целесообразно требовать следующие документы:

- заверенные копии бухгалтерских балансов за два последних отчетных периода, с отметкой Инспекции ФНС России о принятии;

- расшифровки по строкам баланса:

основные средства (из чего состоят и где находятся);

доходные вложения в материальные ценности;

долгосрочные финансовые вложения;

незавершенное строительство;

запасы, сырье и готовая продукция (из чего состоят и где находятся);

дебиторская задолженность с указанием ИНН, юридического адреса и названия фирмы-дебитора;

копии документов, подтверждающих образование дебиторской задолженности (договора поставки, оказания услуг и др.);

акты сверок по дебиторской задолженности (если имеются);

- в случае если производилась оплата дебиторской задолженности - копии документов, подтверждающих оплату дебиторами дебиторской задолженности;

- фактический адрес нахождения должника.

В отношении установления дебиторской задолженности необходимо иметь в виду следующее:

- на дебиторскую задолженность может быть обращено взыскание, если она образовалась не более трех лет назад, поскольку в противном случае взыскание задолженности через суд будет невозможно в связи с пропуском срока давности;

- в случае отсутствия актов сверок дебиторской задолженности судебный пристав-исполнитель своим постановлением имеет право обязать должника и его коммерческого партнера провести сверки дебиторской (кредиторской) задолженности с дебитором (кредитором). В случае уклонения дебитора (кредитора) от проведения сверки привлечь должностных лиц уклоняющейся организации к ответственности за неисполнение законных требований судебного пристава-исполнителя;

- наряду с актами сверок дебиторской задолженности документами, подтверждающими возникновение и наличие дебиторской задолженности, являются копии договоров на оказание услуг должником, поставки товаров должником, отгрузки товаров должником и др. В данном случае судебный пристав-исполнитель может направить запрос непосредственно в организацию (дебитор), которая должна должнику денежные средства или которой были оказаны услуги, отгружены товары, с требованием подтвердить или опровергнуть наличие задолженности, ее размер, предоставить документы, подтверждающие ее возникновение, или, если имело место, ее оплату.

Также помимо предъявления требования должностным лицам должника судебный пристав-исполнитель может сразу проверить кассовую книгу должника, журналы учета основных средств, журнал учета сырья и материалов и другие журналы и книги, которые должны находиться у должника и в которых учитывается имущество должника. Проверка данных книг и журналов позволит установить имущество должника и наложить на него арест.

Кроме того, в ходе выхода по адресу должника судебному приставу-исполнителю целесообразно опросить собственника помещения (арендодателя), которое занимает или занимал должник. В ходе опроса необходимо разрешить следующие вопросы:

- оплачивает ли должник в настоящее время арендную плату;

- заключался ли с должником договор аренды помещения, когда был расторгнут;

- какие помещения занимает или занимал должник.

Получение информации об имущественном положении должника от государственных регистрирующих органов производится путем направления судебным приставом-исполнителем запросов о предоставлении информации.

При направлении запросов следует учитывать, что в запросе нужно задать конкретный вопрос, на который должен быть предоставлен ответ. Так, например, если запрашивается выписка из ЕГРЮЛ - будет предоставлена выписка из ЕГРЮЛ, содержащая общедоступные данные, а если запрашивается выписка из ЕГРЮЛ с предоставлением паспортных данных учредителей, директора - будет предоставлена выписка из ЕГРЮЛ с паспортными данными учредителей, директора, имеющая пометку "ДСП", и т.п.

Запросы, направляемые в государственные регистрирующие органы и коммерческие организации, а также должностным лицам должника, можно условно разделить на:

1) обязательные;

2) факультативные.

К обязательным можно отнести запросы, направленные в следующие государственные органы.

Дата добавления: 2015-08-21