Читайте также:
|
|
Варианты заданий на практическую часть
Вариант 1
Характер деятельности организации: въездной туризм
1. Организационная структура туристской фирмы
Штатное расписание
Наименование должности | Кол-во работников (человек) |
Генеральный директор | |
Заместитель ген. директора | |
Бухгалтерский отдел | |
Главный бухгалтер | |
Специалисты | |
Отдел реализации турпродуктов | |
Специалисты | |
Отдел иностранного туризма | |
Специалисты | |
Экскурсионный отдел | |
Специалисты | |
Экскурсоводы | |
Отдел путешествий | |
Специалисты | |
ИТОГО |
2. Анализ объемов реализации туристской услуги
Таблица 1
Показатель | Единица измерения | Период 1 | Период 2 | Период 3 |
Объем реализации услуг | Тыс. руб. |
3. Анализ качества туристских услуг
Таблица 2
Показатель | Единица измерения | Период 1 | Период 2 | Период 3 |
Объем реализации услуг | Тыс. руб. | |||
Стоимость услуг, по которой поступили жалобы покупателей | Тыс. руб. | 0,9 | 0,7 | 0,8 |
4. Анализ наличия и эффективности использования основных
производственных фондов
Таблица 3
Показатель | Данные | Отклонения | ||
Период 2 | Период 3 | Абс. прирост | Темп роста, в % | |
Объем реализации, тыс.руб. | +470 | 1,58 | ||
Стоимость основных фондов, тыс.руб. | +76 |
5. Анализ обеспеченности и эффективности использования
оборотных средств
Таблица 4
Структуры оборотных средств организации (тыс. руб.)
Показатели | Период 2 | Период 3 |
Денежные средства | ||
Дебиторская задолженность | ||
Оборотные активы | ||
Краткосрочные обязательства | ||
Краткосрочные финансовые вложения |
6. Анализ себестоимости продукции
Таблица 5
Себестоимость продукции (тыс. руб.)
Элементы затрат | Период 2 | Период 3 |
1.Материальные затраты | ||
2. Отчисления на соц. нужды | ||
3. Амортизация | ||
4. Прочие затраты | ||
ИТОГО | ||
6.Коммерческие расходы | ||
7. Полная себестоимость, в том числе: | ||
переменные затраты | ||
постоянные затраты |
7. Анализ конкурентоспособности организации
Таблица 6
Сведения о конкурентах
№ | Название | Основные маршруты | Средняя стоимость | Кол-ство продаж (мес.) |
«Отпуск» | Внутренний туризм Въездной туризм Выездной туризм | |||
«Курорт-он-лайн» | Внутренний туризм Въездной туризм Выездной туризм | |||
«Ладога Тур» | Внутренний туризм Въездной туризм Выездной туризм | |||
«Нева» | Внутренний туризм Въездной туризм Выездной туризм | |||
«Верди» | Внутренний туризм Выездной туризм | |||
«Икар» | Въездной туризм Выездной туризм | |||
«Аркада» | Внутренний туризм Въездной туризм Выездной туризм | |||
«Ева» | Внутренний туризм Въездной туризм Выездной туризм | |||
«Планета» | Внутренний туризм | |||
«Олимпия» | Внутренний туризм Выездной туризм |
Вариант 2
Вид деятельности: туризм
1. Организационная структура
Штатное расписание на период 3
№ п/п | Наименование должности | Количество штатных единиц | Месячный должностной оклад |
Генеральный директор | 18 000 | ||
Бухгалтер | |||
Менеджер выездного туризма | |||
Менеджер по продажам | |||
Курьер | |||
ИТОГО: |
2. Динамика реализации туруслуг
Таблица 1
Показатель | Период 1 | Период 2 | Период 3 |
Объем реализации туруслуг, тыс. руб. |
3. Данные для анализа производительности труда
Таблица 2
Показатель | Период | |
Период 2 | Период 3 | |
Объем реализации туруслуг (ВП), тыс. руб. | ||
Среднесписочная численность работников (СЧР), чел. | ||
Среднее число дней, отработанное одним работником за год (СЧД), дни | ||
Среднедневная выработка одного работника (СДВ), руб. | 4,3 | 5,9 |
4. Наличие, структура и движение основных средств с учетом амортизации
Таблица 3
Вид основных средств | Наличие на начало периода | Поступило за отчетный период | Выбыло за отчетный период | Наличие на конец периода | ||||
Период 2 | Период 3 | Период 2 | Период 3 | Период 2 | Период 3 | Период 2 | Период 3 | |
Машины и оборудование, тыс.руб. | - | |||||||
ИТОГО | - |
.
5. Наличие и структура оборотных активов
Таблица 4
Вид оборотных средств | Наличие на начало периода | Наличие на конец периода | Изменения | |||
тыс.руб. | % | тыс. руб. | % | +/- | % | |
Период 2 | ||||||
Денежные средства | 88,6 | 87,5 | +480 | -1,1 | ||
Дебиторская задолженность | 0,4 | 0,5 | +7 | 0,1 | ||
Прочие | 7,5 | 8,4 | + 106 | 0,9 | ||
Расходы будущих периодов | 3,5 | 3,6 | + 30 | 0,1 | ||
Общая сумма оборотных активов | + 623 | |||||
Период 3 | ||||||
Денежные средства | 87,5 | 86,5 | +400 | -1 | ||
Дебиторская задолженность | 0,5 | +43 | +0,5 | |||
Прочие | 8,4 | 8,5 | +54 | +0,1 | ||
Расходы будущих периодов | 3,6 | +45 | +0,4 | |||
Общая сумма оборотных активов | +542 |
6. Структура затрат на производство туруслуг
Таблица 5
Статья затрат | Период 2 | Период 3 | ||
тыс. руб. | % | тыс. руб. | % | |
Аренда помещения | 15,0 | 15,1 | ||
Услуги связи | 6,3 | 6,3 | ||
Налог на имущество | 1,2 | 1,2 | ||
З/п персонала (с ЕСН) | 18,6 | 19,1 |
Продолжение таблицы 5
Итого постоянных затрат | 41,2 | 41,7 | ||
Оплата счетов гостиницы | 18,7 | 18,8 | ||
Оплата питания | 11,0 | 10,9 | ||
Оплата счетов автотранспорт. п/п | 9,0 | 8,9 | ||
Оплата экскурсион.обслуживания | 14,5 | 13,6 | ||
Заработная плата гидов | 5,5 | 6,0 | ||
Итого переменных затрат | 58,8 | 58,3 | ||
Полная c/c турпродукта |
7. Показатели движения качественного состава персонала
Таблица 6
Показатель | Период 2 | Период 3 |
Численность персонала на начало года | ||
Приняты на работу | ||
Выбыли, в том числе: по собственному желанию; за неспособность освоить новую работу | ||
Численность персонала на конец года | ||
Коэффициент текучести кадров | 0,33 | 0,5 |
Вариант 3
Вид деятельности: туризм
1. Организационная структура
Штатное расписание
№ п/п | Наименование должности | Количество штатных единиц | Месячный должностной оклад | ФОТ |
Генеральный директор | ||||
Главный бухгалтер | ||||
Начальник отдела приема | ||||
Менеджер отдела приема | ||||
Начальник отдела отправки | ||||
Менеджер отдела отправки | ||||
ИТОГО: |
Сведения о работниках организации
Персонал | Возраст (лет) | Общий трудовой стаж (лет) | Стаж по данной специальности (лет) |
Генеральный директор | |||
Главный бухгалтер | |||
Начальник отдела приема | |||
Менеджер отдела приема | |||
Начальник отдела отправки | |||
Менеджер отдела отправки |
2. Анализ структуры турпродукта услуг представлен в таблице 1
Таблица 1
Показатель | Отклоние, % | ||||
руб. | в % к итогу | руб. | в % к итогу | ||
Организация туров по приему в Санкт-Петербурге и регионах | 4 060 000 | 45,4 | 4 218 400 | 103,9 | |
Организация туров за рубеж | 3 149 800 | 35,2 | 2 200 800 | 26,6 | 69,8 |
Организация конференций, семинаров | 1 450 000 | 16,2 | 1 680 800 | 20,3 | 115,9 |
Оформление загранпаспортов | 290 800 | 3,2 | 170 600 | 2,1 | 58,6 |
Итого | 8 950 600 | 8 270 600 | 92,4 |
Динамика реализации турпродукта
Показатель | |||
Объем реализации тур. продукта, услуг, руб. | 5 480 600 | 8 950 600 | 8 270 600 |
3. Структура оборотных средств
Таблица 2
Вид оборотных средств | Наличие на начало года (тыс. руб.) | Наличие на конец года (тыс. руб.) | Изменение | Уд.вес на начало периода % | Уд.вес на конец периода % | Изменение | ||||||
2006 год | ||||||||||||
Оборотные произв. Фонды. В том числе: | 38,2 | 107,1 | ||||||||||
Запасы | -232 | 20,4 | 14,5 | 85,2 | ||||||||
расходы будущих периодов | 22,6 | 23,7 | 127,1 | |||||||||
Фонды обращения. В том числе: | 61,8 | 130,3 | ||||||||||
денежные средства | 37,3 | 38,6 | 124,8 | |||||||||
дебиторская задолженность | 13,4 | 15,2 | 134,9 | |||||||||
Прочие активы | 6,3 | 152,9 | ||||||||||
Итого сумма оборотных средств: | 120,4 | |||||||||||
2007 год | ||||||||||||
Оборотные произв. Фонды. В том числе: | 38,2 | 38,4 | ||||||||||
Продолжение таблицы 2
Запасы | 14,5 | 15,1 | 111,2 | |||
Расходы будущих периодов | 23,7 | 23,3 | 104,5 | |||
Фонды обращения. В том числе: | 61,8 | 61,6 | 106,1 | |||
денежные средства | 38,6 | 38,3 | 105,5 | |||
дебиторская задолженность | 15,2 | 15,2 | 107,2 | |||
Прочие активы | 8,1 | 106,6 | ||||
Итого сумма оборотных средств: | 106,4 |
4. Стоимость основных фондов
Таблица 3
Вид основных средств | Наличие на начало года, тыс. руб. | Поступило за год, тыс. руб. | Выбыло за год, тыс. руб. | Наличие на конец года |
2006 год | ||||
Здания | ||||
Машины и оборудование | ||||
Транспортные средства | ||||
ИТОГО | ||||
2007 год | ||||
Здания | ||||
Машины и оборудование | ||||
Транспортные средства | ||||
ИТОГО |
5. Структура основных фондов
Таблица 4
№ п/п | Наименование оборудования | Кол-во | Стоимость, руб. |
Системный блок Intel Centrino Duo | |||
МФУ HP 1005 | |||
ЖК монитор LG | |||
Стол для ПК | |||
Мягкий стул | |||
Шкаф | |||
Кондиционер LG | |||
Вешалка | |||
Музыкальный центр LG | |||
ЖК телевизорLG | |||
Телефон - факс | |||
Автомобиль Toyota | |||
Прочее | |||
Итого |
6. Трудовые ресурсы организации
Таблица 5
Трудовые ресурсы | Численность | |
План | Факт | |
Генеральный директор | ||
Главный бухгалтер | ||
Начальник отдела приема | ||
Менеджер отдела приема | ||
Начальник отдела отправки | ||
Менеджер отдела отправки | ||
Итого: |
7. Показатели движения качественного состава персонала
Таблица 6
Показатель | |||
Численность персонала на начало периода | |||
Приняты на работу | |||
Выбыли, в том числе | |||
по собственному желанию | |||
за нарушение труд. дисциплины | |||
Численность персонала на конец периода | |||
Среднесписочная численность | |||
Коэффициент оборота по приему | 28,5% | 35,7% | 21,4% |
Коэффициент оборота по выбытию | 28,5% | 35,7% | 21,4% |
Коэффициент текучести кадров | 28,5% | 35,7% | 21,4% |
Коэффициент постоянства кадров | 71,5% | 64,3% | 78,6% |
8. Данные для анализа производительности труда
Таблица 7
Показатель | Ед. изм. | Усл. обозн. | 2006г. | 2007г. |
1Объем реализации услуг | тыс.р. | ВП | 8950,6 | 8270,6 |
2. Средне-списочная численность работников | чел. | СЧР | ||
3. Среднее число дней, отработанное одним работ- ником за год | дни | СЧД | ||
4. Средне-дневная выработка одного работника | тыс.р. | СДВ | 2,9193 | 2,6255 |
5.Производительность труда | тыс.р. | 639,3 | 590,7 |
9. Структура затрат на производство тур. продукта
Таблица 8
Статья затрат | ||||
руб. | % | руб. | % | |
Аренда помещения | 600 000 | 660 000 | 8,7 | |
Услуги связи | 500 000 | 6,7 | 520 000 | 6,9 |
Продолжение таблицы 8
Заработная плата адм-управ. персонала (с ЕСН) | 26,4 | 33,4 | ||
Итого постоянных затрат: | 41,1 | |||
Оплата счетов гостиницы | 1 910 900 | 25,5 | 1 400 900 | 18,4 |
Оплата питания | 12,7 | 1 020 400 | 13,4 | |
Оплата счетов автотранспортного предприятия | 350 600 | 4,7 | 290 400 | 3,8 |
Оплата экскурсионного. обслуживания | 1 200 800 | 1 170 000 | 15,4 | |
Итого переменных затрат: | 4 419 000 | 58,9 | ||
Полная себестоимость: |
Вариант 4
Вид деятельности: туризм
1. Организационная структура
Ген. Директор |
Отдел иностранного туризма, | Бухгалтерия | Отдел внутреннего туризма |
Менеджеры по продажам туров за границу | Менеджеры по продажам внутренних туров | Специалисты по экскурсиям, экскурсоводы |
Секретарь фирмы | Кассир | Транспортный отдел |
2. Структура услуг (тыс.руб.)
Таблица 1
Вид услуг | Период 2 | Период 3 |
Россия: экскурсионные туры и отдых | ||
Отдых в странах ближнего зарубежья | ||
Отдых в Турции | ||
Отдых в Египте | ||
Европейские страны | ||
Итого | 2007,0 | 2228,0 |
3. Объемы реализации услуг
Таблица 2
№ п/п | Месяц | Период 2 | Период 3 |
Январь | 115,5 | 111,4 | |
Февраль | 91,0 | 97,8 | |
Март | 110,3 | 97,7 | |
Апрель | 110,8 | 122,1 | |
Май | 183,8 | 205,6 | |
Июнь | 214,7 | 235,6 | |
Июль | 253,8 | 288,04 | |
Август | 250,8 | 296,4 | |
Сентябрь | 231,6 | 266,5 | |
Октябрь | 145,8 | 166,4 | |
Ноябрь | 125,4 | 135,8 | |
Декабрь | 173,3 | 193,9 | |
ВСЕГО: | 2007,0 | 2228,0 |
4. Затраты на производство услуг
Таблица 3
Элементы затрат | Сумма (тыс. руб.) | ||
План | Факт | +/- | |
Период 1 | |||
Материальные затраты | +20 | ||
Заработная плата | - | ||
Единый социальный Налог | - | ||
Амортизация основных средств | - | ||
Прочие расходы | +20 | ||
Полная себестоимость | +40 | ||
В том числе: | |||
переменные расходы | +40 | ||
постоянные расходы | - | ||
Период 2 | |||
Материальные затраты | +20 | ||
Заработная плата | +84 | ||
Единый социальный Налог | +18 | ||
Амортизация основных средств | - | ||
Прочие расходы | +14 | ||
Полная себестоимость | +136 | ||
В том числе: |
Продолжение таблицы 3
переменные расходы | +34 | ||||||
постоянные расходы | +102 | ||||||
Период 3 | |||||||
Материальные затраты | +20 | ||||||
Заработная плата | +34 | ||||||
Единый социальный Налог | +9 | ||||||
Амортизация основных средств | - | ||||||
Прочие расходы | +19 | ||||||
Полная себестоимость | +82 | ||||||
В том числе: | |||||||
переменные расходы | +39 | ||||||
постоянные расходы | +43 | ||||||
5. Динамика движения кадров организации
Таблица 4
Показатели | Периоды | |||
Период 1 | Период 2 | Период 3 | ||
Принято работников всего, чел | ||||
Уволено работников всего, чел | ||||
Из них за нарушение внутреннего порядка | ||||
Проработало работников весь год всего, чел. |
6. Использование трудовых ресурсов
Таблица 5
Показатель | Период | ||
Период 1 | Период 2 | Период 3 | |
Среднегодовая численность персонала (ЧП) | |||
Отработано дней одним человеком за год (Д) | |||
Отработано часов одним человеком за год (Ч) | 1612,5 | ||
Средняя продолжительность рабочего дня (П) ч. | 7,8 | 7,6 | 7,5 |
Общий фонд рабочего времени (ФРВ) чел-ч. |
7. Затраты на увольнение 1 работника
Таблица 6
Элемент затрат | Допущения | Затраты руб. |
Процесс увольнения работника | ||
Снижение производительности труда в период, предшествующий увольнению | 5%-ное снижение в продолжение трех месяцев (1295,35 руб. х 18 дн. х 3 мес.) х0,05 = 3497 руб. | |
Время, потерянное при обсуждении увольнения | 3 часа времени уволившегося 1295,35 /7,5 х 3 | |
Время на собеседование, затраченное уволившимся | 1час. | |
Снижение морального состояния среди коллег | 5%-ное снижение производительности труда 13 человек в продолжении недели (740 руб. х 5 дн.) х0,05 = 185руб. | |
ИТОГО |
Таблица 7
Затраты на увольнение 1 работника затрат на найм и обучение нового персонала
Элемент затрат | Допущения | Затраты руб. | ||
Вакантная должность (3 недели) | ||||
Снижение объема реализации | еженедельные потери эквивалентны 16 часам (16x3x1295,35) | 62176,8 | ||
ИТОГО | 62176,8 | |||
Наем нового работника | ||||
Подача объявления | одно в местной газете 3 недели 250х3 = 750 | |||
Брошюры (для ознакомления с организацией) | Комплект | |||
Проверка рекомендаций | 1 час | |||
Собеседование | По средней ставке (30руб./час) | |||
Оформление личного дела | 3 часа (30х3) | |||
Оформление (внесение в платежную ведомость и другие документы, в память ЭВМ) | 1/4 часа | 7,5 | ||
ИТОГО | 1817,5 | |||
Обучение | ||||
Обучение. Время работника | 15 час. По ставке 30 руб. | |||
Время руководителя | 1/3 часа в день, 60 дней | |||
Снижение производительности труда | в среднем на уровне 30% от нормативной в течение двух месяцев | |||
ИТОГО | ||||
ВСЕГО | 73036,3 | |||
8. Показатели частоты возникновения конфликтов за период 3
Таблица 8
Тип конфликта \частота возникновения | Очень часто | Время от времени | Очень редко | Не было совсем | Трудно сказать | Всего |
Между трудовым коллективом и администрацией | 0% | 7% | 13% | 33% | 47% | 100% |
Между отдельными коллективами | 0% | 7% | 20% | 30% | 43% | 100% |
Между отдельными работниками | 2% | 20% | 43% | 5% | 30% | 100% |
В высшей структуре управления фирмой (директор, зам. директора, гл.бухгалтер) | 10% | 20% | 7% | 12% | 51% | 100% |
Вариант 5
Вид деятельности: туризм
1. Организационная структура
2. Объем реализации услуг
Таблица 1
Показатель | Период 1 | Период 2 | Период 3 |
Объем реализации, тыс.руб. |
3. Структура услуг
Таблица 2
Направление | Период 1 | Период 2 | Отклонение,% | Период 3 | Отклонение,% | |||
в руб. | в % к итогу | в руб. | в % к итогу | в руб. | в % к итогу | |||
Европа | 45,1 | 29,9 | 364,2 | 36,5 | 226,2 | |||
Россия | 33,8 | 64,1 | 1734,6 | 18,9 | 54,9 | |||
Восток | 21,1 | 44,6 | 1390,2 | |||||
Итого | 915,9 | 185,8 |
4. Состав затрат, включенных в себестоимость
Таблица 3
Условно-постоянные затраты | ||||||||
Период 1 | Период 2 | Период 3 | ||||||
Аренда | - | - | ||||||
Услуги связи | - | - | ||||||
Заработная плата управленческого персонала | ||||||||
Налоги на заработную плату | ||||||||
Расходы будущих периодов | ||||||||
Износ основных средств | - | |||||||
Итого | ||||||||
Условно-переменные затраты | ||||||||
Период 1 | Период 2 | Период 3 | ||||||
Затраты на оформление документации | ||||||||
Услуги связи и командировочные расходы | - | |||||||
Покупка турпутевок | ||||||||
Итого | ||||||||
Всего | ||||||||
5. Квалификационная характеристика персонала предприятия
Таблица 4
Должность | Количество человек | Пол | Образование | Стаж |
Генеральный директор | жен. | Высшее | 5 лет | |
Коммерческий директор | жен. | Высшее | 3 года | |
Менеджер | жен. | Н/в, спец. | 2 года | |
Бухгалтер | жен. | Высшее | 5 лет | |
Юрист | муж. | Высшее | 6 лет | |
Старший менеджер | муж. | Высшее | 3 года |
6. Структура кадрового состава
Таблица 5
Категории работающих | Численность, чел. | ||
Период 2 | Период 3 | ||
План | Факт | ||
1. Руководители | |||
2. Специалисты | |||
3. Служащие | |||
ИТОГО | |||
В т.ч. принято | |||
уволено | |||
В т.ч. по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины | - |
7. Показатели движения рабочей силы
Таблица 6
Показатели | Значения | ||
Период 2 | Период 3 | ||
план | факт | ||
Среднесписочная численность, чел. | |||
Принято, чел. | |||
Уволено, чел. | |||
в т.ч. по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины |
8. SWOT – анализ
Таблица 7
Сильные стороны (S) | Слабые стороны (W) |
1.Проверенное надежное управление. | 1.Отсутствие четко выраженной стратегии. |
2.Высокая квалификация персонала. | 2.Низкая финансовая устойчивость фирмы. |
3.Хорошее понимание потребителей. | 3.Низкая прибыльность. |
4.Заинтересованность персонала в развитии предприятия. | 4.Недостаточность собственного капитала. |
Потенциальные внешние возможности (O) | Потенциальные внешние угрозы (T) |
1.Возможность обслуживания дополнительных групп потребителей. | 1.Ожесточение конкуренции. |
2.Расширение диапазона возможных услуг. | 2.Изменение потребностей покупателей. |
3.Ослабление нестабильности бизнеса. | 3.Неблагоприятные демографические и социальные изменения. |
4.Возможность "сглаживания" сезонного характера бизнеса. | 4.Снижение уровня материального благосостояния населения из-за изменения экономической ситуации в стране. |
Вариант 6
Вид деятельности: туризм
1. Организационная структура
|
|
Штатное расписание
Наименование должности | Кол-во работников | |
Среднесписочная численность персонала в том числе: | ||
Ген. директор | ||
Секретарь | ||
Гл. бухгалтер | ||
Зам.гл.бухгалтера | ||
Бухгалтер | ||
Кассир | ||
Курьер | ||
Начальник отдела въездного туризма | ||
Зам. начальника отдела въездного туризма | ||
Менеджер по туризму | ||
Начальник службы приема | ||
Менеджер по транспорту | ||
Менеджер по питанию | ||
Менеджер по экскурсиям | ||
Помощник отдела приема | ||
Начальник корпоративного отдела (отдела бронирования) | ||
Начальник отделения бронирования номеров «Оболенский» | ||
Начальник отделения бронирования номеров «Ленинский» | ||
Начальник отделения бронирования номеров «Измайлово» | ||
Менеджер по бронированию гостиничных номеров | ||
Начальник отделения бронирования билетов | ||
Менеджер по бронированию авиа билетов | ||
Менеджер по бронированию ж/д билетов | ||
Юрист (он же менеджер по кадрам) | ||
Наемные гиды |
2. Объемы реализации туристских услуг
Таблица 1
Показатель | Единица измерения | Период 1 | Период 2 | Период 3 |
Объем реализации услуг | тыс.р. |
3. Наличие основных производственных фондов
Таблица 2
Наименование показателя | Период 1 | Период 2 |
Стоимость основных средств, тыс руб |
4. Структура оборотных средств
Таблица 3
Статья | На начало отчетного года | На конец отчетного года | |||||
сумма, тыс.руб. | удельный вес,% | сумма, тыс.руб. | Удельный вес,% | ||||
1 период | |||||||
Запасы в том числе: | 1,14 | 0,33 | |||||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности | - | - | - | - | |||
затраты в незавершенное производство | 1,08 | 0,31 | |||||
расходы будущих периодов | 0,06 | 0,03 | |||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 5,55 | - | - | ||||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) в том числе: | 89,97 | 97,1 | |||||
покупатели и заказчики | 61,27 | 67,6 | |||||
Денежные средства | 3,34 | 2,6 | |||||
Итого | |||||||
2 период | |||||||
Запасы в том числе: | 0,33 | 0,35 | |||||
сырье, материалы и другие аналогичные ценности | - | - | - | - | |||
затраты в незавершенное производство | 0,31 | 0,04 | |||||
расходы будущих периодов | 0,03 | 0,31 | |||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | - | - | - | - | |||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) в том числе: | 97,1 | 97,71 | |||||
покупатели и заказчики | 67,6 | 78,8 | |||||
Денежные средства | 2,6 | 1,94 | |||||
Итого | |||||||
5. Себестоимость продукции (тыс. руб.)
Таблица 4
Элементы затрат | Период 1 | Период 2 | |
1.Материальные затраты | |||
2. Оплата труда | |||
3. Отчисления на соц. нужды |
Продолжение таблицы 4
4. Амортизация | ||
5. Прочие затраты | ||
ИТОГО | ||
6.Коммерческие расходы | ||
7. Полная себестоимость, в том числе: переменные затраты постоянные затраты |
6. Перечень дополнительных услуг
Таблица 5
Перечень предоставляемых дополнительных услуг | Скай Трэвел | Академ Сервис | Наша организация |
1. Проведение конференций на базе конференц-залов гостиниц | + | - | + |
2. Организация автотранспортного обслуживания | + | + | + |
3. Оформление авиа- и железнодорожных билетов | + | + | + |
4.Экскурсионное обслуживание: | |||
4.1.Территория Кремля, Государственная оружейная палата, Алмазный фонд | + | + | + |
4.2.Третьяковская галерея | + | + | + |
4.3.Музей-панорама Бородинская битва | + | + | + |
4.4.Государственный Исторический музей | + | + | - |
4.5.Государственный музей изобразительных искусств имени А.С. Пушкина | + | + | + |
4.6.Новодевичий монастырь | + | + | + |
4.7.Троице-Сергиева Лавра | + | - | + |
4.8.Обзорная экскурсия по Московскому метро | + | + | + |
4.9.Обзорная экскурсия по ночной Москве | + | + | + |
4.10.Владимир-Суздаль Однодневная Двухдневная | - - | + + | + - |
4.11.Музей-Заповедник Коломенское | - | - | + |
4.12.Экскурсия в Покровский Собор - Собор Василия Блаженного | + | + | - |
4.13.Музей-заповедник "Царицыно" | + | - | + |
4.14.Экскурсия по Старому Арбату | - | + | + |
4.15.Храм Христа Спасителя | - | - | + |
5.Бронирование билетов на культурно-развлекательные и спортивные мероприятия | + | + | - |
6. Услуги питания | + | + | + |
Вариант 7
Вид деятельности организации: туризм
1. Организационная структура
Штатное расписание
Наименование должности | Численность |
директор | |
зам. директора | |
бухгалтер | |
старший менеджер | |
менеджер | |
курьер |
2. Объемы реализации туристских услуг
Таблица 1
Показатель | Период.1 | Период 2 | Период 3 | Период 4 |
1. Валовая продукция, тыс. руб. | 12678,8 | 12996,3 | 9679,7 | 9876,5 |
3. Наличие основных производственных фондов
Таблица 2
Период 1. | Период 2. | |
Общая стоимость ОПФ | 5479,6 | 5527,5 |
4. Себестоимость продукции (тыс. руб.)
Таблица 3
Элементы затрат | Период 1 | Период 2 |
1.Материальные затраты | 2 000 | |
2.Аренда помещения | ||
3.Коммунальные платежи |
Продолжение таблицы 3
4. Амортизация | ||
5.Затраты на выплату заработной платы работникам и отчисления. | 1905,12 | |
Постоянные затраты | 4 434 | 4 751,12 |
6.Организационные затраты | ||
7. Расходы на оплату телефонной и Интернет-связи | 922,24 | 856,35 |
8.Канцелярпринадлежности | ||
9.Непредв. расходы | ||
10. Затраты на рекламную компанию Сумма переменных затрат | 37 1 809,24 | 30 2 071,35 |
11. Полная себестоимость | 6 243,24 | 6 822,47 |
5. Ассортимент услуг
Таблица 4
Наименование товара, услуги | Менсей | Вояж-де-тур | Сеть горящих путевок | Шаг к миру | Наша организация | |
1. Продажа ж/д и авиабилетов | + | - | + | - | - | |
2. Оформление мед. страховок | + | + | - | - | + | |
3. Страхование от отмены поездки | + | - | + | - | - | |
4. Страхование задержки авиарейса | + | - | - | - | + | |
5. Страхование задержки рейса морского судна | - | - | - | - | - | |
6. Бронирование бизнес-класса в самолете | + | - | - | - | + | |
7. Бронирование коттеджей, баз отдыха, отелей в Лен.обл. | + | + | + | - | + | |
8. Бронирование коттеджей, баз отдыха, отелей за границей | + | + | + | + | + | |
9. Оформление загранпаспортов | + | + | - | - | - | |
10. Индивидуальное обслуживание | + | + | - | - | - | |
11. Вылеты а/к “Россия”, “ Аэрофлот”, “Трансаэро” | + | + | + | + | + | |
12. Вылеты иностранными а/к (KLM, TK, Emirates, и др.) | + | + | - | - | + | |
13. Экскурсионные туры по Скандинавии | + | + | + | + | + | |
15. Наземное обслуживание за границей (не пакет) | + | + | - | - | - | |
16. Горные лыжи | + | + | + | + | + | |
18. Круизы по Средиземноморью | + | + | - | - | + | |
19. Прием в Санкт-Петербурге | + | - | - | - | - | |
20. Осуществление вылетов из других городов России (Кроме Москвы и СПб) | + | + | + | - | + | |
21. Продажа путевок за границу | + | + | + | + | + | |
22. Продажа путевок по России | + | + | + | + | + | |
Вариант 8
Вид деятельности организации: туризм
1. Организационная структура
Штатное расписание
№ | Должность | Кол-во, чел. |
Генеральный директор | ||
Заместитель ген. директора | ||
Менеджеры отделов | ||
Бухгалтер-кассир | ||
Экскурсовод | ||
Водитель | ||
Итого |
2. Объемы реализации туристских услуг
Таблица 1
Показатель | Период 1 | Период 2 | Период 3 |
1. Объем реализации, тыс. руб. |
3. Наличие основных производственных фондов
Таблица 2
Показатель | Период 1 | Период 2 |
Стоимость основных средств, тыс.руб |
4. Структура себестоимости услуг
Таблица 3
Дата добавления: 2015-08-21; просмотров: 65 | Нарушение авторских прав
<== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
Требования к практической части курсовой работы | | | ГОРЯЧИЕ ЗАКУСКИ |