г. Магарамкент «05» ноября 2014 г.

09 ч. 20 мин.

Дознаватель таможенного отдела Дагестанской таможни майор таможенной службы Виноградова Н.А., рассмотрев материал проверки по факту уклонения от уплаты таможенных платежей,

УСТАНОВИЛ:

20 октября 2014 года около 00 часов 50 минут Магаррамов Владимир Анатольевич, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере, ввез на территорию Российской Федерации транспортное средство «SETRA S317HDH-3» используя при прохождении таможенных процедур подложные документы. Таким образом, Магаррамов В.А. уклонился от уплаты таможенных платежей в сумме 2 089 713 рублей 53 копейки.

Принимая во внимание, что имеются достаточные данные, указывающие на признаки состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ, руководствуясь ст.ст. 140, 145, 146 (147) и ч. 1 ст. 156 УПК РФ,

ПОСТАНОВИЛ:

1. Возбудить уголовное дело по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ.

Возбудить уголовное дело в отношении Магаррамов Владимир Анатольевич, в деяниях которого усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 194 УК РФ.

2. Уголовное дело принять к своему производству и приступить к его расследованию.

3. Копию настоящего постановления направить прокурору г. Магарамкент.

Дознаватель: (подпись) Виноградова Н.А.

Копия настоящего постановления направлена прокурору г. Магарамкент младшему советнику юстиции Гусеву Г.Г. 05 ноября 2014 г. в 09 ч. 40 мин.

О принятом решении сообщено лицу, в отношении которого возбуждено уголовное дело – Магаррамову В.А.

Дознаватель: (подпись) Виноградова Н.А.

Задача 2.

Определите подследственность с указанием статей УК м УПК Рф:

1. Невозвращение в установленный срок на территорию Российской Федерации культурных ценностей, вывезенных за ее пределы, если такое возвращение является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Ответ:

Данное преступление предусмотрено ст. 190 УК РФ, в соответствии с ч.5 ст. 151 УПК РФ предварительное следствие по данной статье может производиться следователями органа, выявившего это преступление.

2. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица в размере 1005000 рублей.

Ответ:

Данное преступление предусмотрено ч. 1 ст. 194 УК РФ, в соответствии с п. 9 ч.3 ст. 151 УПК РФ дознание по данной статье производится дознавателями таможенных органов Российской Федерации.

В соответствии с ч.5 ст. 151 УПК РФ предварительное следствие по данной статье может также производиться следователями органа, выявившего это преступление.

3. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица в размере 4 516 000 рублей.

Ответ:

Данное преступление предусмотрено п. «Г» ч. 2 ст. 194 УК РФ, в соответствии с п. 9 ч.3 ст. 151 УПК РФ дознание по данной статье производится дознавателями таможенных органов Российской Федерации.

В соответствии с ч.5 ст. 151 УПК РФ предварительное следствие по данной статье может также производиться следователями органа, выявившего это преступление.

4. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица, совершенное организованной группой.

Ответ:

Данное преступление предусмотрено ч. 4 ст. 194 УК РФ, в соответствии с п. 1 ч.2 ст. 151 УПК РФ предварительное следствие по данной статье производится следователями Следственного комитета Российской Федерации.

5. Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств в размере 53 000 долларов США.

Ответ:

Данное преступление предусмотрено п. «А» ч. 2 ст. 200.1 УК РФ, в соответствии с п. 2 ч.2 ст. 151 УПК РФ предварительное следствие по данной статье производится следователями органов федеральной службы безопасности, а также в соответствии с п. 3 ч.2 ст. 151 УПК РФ следователями органов внутренних дел.

6. Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств в размере 23 000 долларов США.

Ответ:

Данное преступление предусмотрено ч. 1 ст. 200.1 УК РФ, в соответствии с п. 9 ч.3 ст. 151 УПК РФ дознание по данной статье производится дознавателями таможенных органов Российской Федерации.

В соответствии с ч.5 ст. 151 УПК РФ предварительное следствие по данной статье может также производиться следователями органа, выявившего это преступление.

7. Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС либо Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наркотических средств, совершенное организованной группой.

Ответ:

Данное преступление предусмотрено п. «А» ч. 4 ст. 229.1 УК РФ, в соответствии с п. 2 ч.2 ст. 151 УПК РФ предварительное следствие по данной статье производится следователями органов федеральной службы безопасности.

8. Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС либо Государственную границу Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС сильнодействующих, ядовитых, отравляющих, взрывчатых, радиоактивных веществ

Ответ:

Данное преступление предусмотрено ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, в соответствии с п. 2 ч.2 ст. 151 УПК РФ предварительное следствие по данной статье производится следователями органов федеральной службы безопасности.

Задание 3.

Определите место расследования преступлений (ответ аргументируйте):

1. 14.02.2014 в дневное время в отдел таможенного оформления и таможенного контроля г. Казань Ивановым И.И. (специалистом по таможенному оформлению ИП Сафина Н., действующей в интересах и от имени ИП Сафина на основании доверенности) были поданы две декларации на товар, ввезенный через Санкт-петербупгский таможенный пост, для помещения под таможенную процедуру выпуск для внутреннего потребления. Таможенным постом данные декларации на товар были зарегистрированы с присвоением № 1 и №2. Согласно сведениям, заявленным в указанных декларациях на товары, под таможенную процедуру выпуск для внутреннего потребления был заявлен как товар: Одежда, бывшая в употреблении 1-ой категории и категории EXTRA.

Согласно заключению комиссии экспертов № 4 рыночная стоимость представленной товарной партии на территории Российской Федерации, по состоянию на 14.02.2014, составляет 12 000 000 рублей. В ходе проведения судебной экспертизы исследуемые товары отнесены экспертами к категории одежды «Stock», данная категория не относится к одежде, бывшей в

ИП Сафину были выставлены 2 требования об уплате таможенных платежей № 5 и № 6 на общую сумму образовавшейся задолженности, равную 1 200 000 рублей. Обязанность по уплате таможенных платежей ИП Сафиным не исполнена.

Ответ:

Преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 194 УК РФ считается оконченным по истечении срока, предусмотренного для уплаты таможенных платежей.

Согласно ст. 150 УПК РФ предварительное расследование производится по месту совершения деяния, содержащего признаки преступления, за исключением случаев, предусмотренных данной статьей. Если преступление было начато в одном месте, а окончено в другом месте, то уголовное дело расследуется по месту окончания преступления.

Требования об уплате таможенных платежей №5 и №6 ИП Сафиным были не исполнены на территории г. Казань, таким образом, преступление считается оконченным на территории г. Казань, в связи с чем местом расследования преступления будет г. Казань.

2. Дементьев Ю.А. 28 февраля 2013 года прибыл на таможенный пост Калининградской областной таможни по адресу 130 км. от пос. Ивановка Саранского района Калининградской области, где в 07 часов 55 минут пройдя таможенный контроль, выехал в Республику Польша на транспортном средстве автобусе марки Volvo, 1992 года выпуска, № шасси 71….35, государственный регистрационный знак н213ха.

28 февраля 2013 года в 17 часов 50 минут он прибыл на таможенный пост Калининградской областной таможни, расположенный по адресу Калининградская область, Ленинский район, ул. Ленина 1, где должностным лицам таможенного органа представил документы, свидетельствующие о регистрации ввезенного автобуса с пластинами регистрационного номерного знака н213ха в ГИБДД УМВД России по Калининградской области и при этом заявил таможенному органу о том, что транспортное средство оформлено в таможенном отношении, а собственником автобуса с регистрационным номером ХХХ является гражданин Сидоров А.В.

В ходе проведения таможенного досмотра было установлено, что автобус 1999 года выпуска, VIN 12…89, в регистрационных подразделениях Калининградской области не регистрировался, в базе данных электронных копий таможенных деклараций, фактов таможенного декларирования данного автобуса не выявлено, информация о таможенном декларировании автобуса марки Volvo 1999 года выпуска, VIN 12…89 отсутствует.

По результатам камеральной таможенной проверки от 26 августа 2013 года вынесено решение № 15\16, согласно которого Дементьеву Ю.А. отказано в предоставлении полного освобождения от уплаты таможенных пошлин, налогов в отношении транспортного средства: автобуса марки Volvo, 1999 года выпуска, VIN 12…89, незаконно ввезенного 28 февраля 2013 года, на таможенную территорию Российской Федерации. Обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов в отношении товаров, за которые были не уплачены таможенные платежи возложена на Дементьева Ю.А. Данное требование Дементьевым Ю. А. получено, но таможенные платежи им не уплачены.

Ответ:

Согласно ст. 150 УПК РФ предварительное расследование производится по месту совершения деяния, содержащего признаки преступления, за исключением случаев, предусмотренных данной статьей. Если преступление было начато в одном месте, а окончено в другом месте, то уголовное дело расследуется по месту окончания преступления.

Требование об уплате таможенных платежей Дементьевым Ю.А. были не исполнены на территории Ленинского района Калининградской области, таким образом, преступление считается оконченным на территории данного района, в связи с чем, местом расследования преступления будет Ленинский район Калининградской области.

Дата добавления: 2015-08-05