Додаток Е

(довідковий)

Примітки до фінансової звітності

Примітка 2. Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, і цінні папери, емітовані Національним банком України

Дані відсутні.

Примітка 3. Кошти в інших банках

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
1.	Кошти на вимогу в інших банках
2.   2.1	Строкові вклади (депозити), що розміщені в інших банках, у тому числі: розміщені на умовах субординованого боргу
3.	Кредити, які надані іншим банкам
4.	Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями
5.	Усього
6.	Резерви під заборгованість інших банків	(22255)	(40928)
7.	Усього коштів в інших банках за вирахуванням резервів

На 31.12.2007 року обліковується резерв, сформований під нестандартну заборгованість по АКБ “Національний кредит” – 110 тис. грн.

Сформовані резерви за коштами в інших банках в іноземній валюті станом на 31.12.2007р.

Таблиця 6

Балансо- вий рахунок	Код валюти	Назва банку	Суми, під які сформовані резерви	% резерву- вання	Сума фактично сформованого резерву
		ОАО "Внешторгбанк", Москва, Росія
		АК "Сберегательный банк Российской Федерации", Москва, Росія
		АКБ "Промсвязьбанк" (ЗАО), Москва, Росія
		ОАО "Внешторгбанк", Москва, Росія
		АК "Сберегательный банк Российской Федерации", Москва, Росія
		Bank Pekao S.A.,Варшава, Польща
		ОАО "Белпромстройбанк", Мінськ, Білорусь
		Bank Pekao S.A.,Варшава, Польща
		АК "Сберегательный банк Российской Федерации", Москва, Росія
		Bank Pekao S.A.,Варшава, Польща
		АК "Сберегательный банк Российской Федерации", Москва, Росія
		АК "Сберегательный банк Российской Федерации", Москва, Росія
		BHF-Bank AG, Frankfurt am Main
		АК "Сберегательный банк Российской Федерации", Москва, Росія
		Nordea Bank Finland PLC, Helsinki, Finland
		Dresdner Bank, Frankfurt am Main
		Unicredito Italiano Spa, Italy
		АК "Сберегательный банк Российской Федерации", Москва, Росія
		Bank Austria Creditanstalt, Austria
		UBS AG, Zurich
		ING BELGIUM SA/NV, Brussels
		КБ "Кредитимпекс Банк", Москва,Росія
		АКБ "Національний кредит"
Всього:

Примітка 4. Цінні папери в торговому портфелі банку

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
	Боргові цінні папери
	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком
	Усього

Цінні папери у торговому портфелі, які були використані як застава або для операцій РЕПО за станом на кінець дня 31 грудня звітного року, відсутні.

Примітка 5. Цінні папери в портфелі банку на продаж

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
	Боргові цінні папери	48 351	86 198
	Акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком	6 917	26 307
	Усього	55 268	112 505
	Резерви під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж	(2 753)	(8 795)
	Усього цінних паперів у портфелі банку на продаж за вирахуванням резервів	52 515	103 710

Примітка 6. Кредити та заборгованість клієнтів

Таблиця № 6.1 Кредитний портфель банку

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
	Овердрафт, у тому числі:	83 711	51 205
1.1	сумнівні
1.2	прострочені
	Операції репо
	Враховані векселі, у тому числі:	2 583	3 895
3.1	сумнівні
3.2	прострочені
	Вимоги, що придбані за операціями факторингу, у тому числі:
4.1	сумнівні
4.2	прострочені
	Кредити в поточну діяльність, у тому числі:	11 500 375	9 752 689
5.1	сумнівні	46 152	51 734
5.2	прострочені	323 615	143 423
	Кредити в інвестиційну діяльність, у тому числі:	2 022 057	1 118 123
6.1	сумнівні	7 354	1 910
6.2	прострочені	5 530	1 709
	Іпотечні кредити, у тому числі:	884 435	381 945
7.1	сумнівні
7.2	прострочені
	Фінансовий лізинг (оренда), у тому числі:
8.1	сумнівні
8.2	прострочені
	Кредити, які надані органам державної влади, у тому числі:
9.1	сумнівні
9.2	прострочені
	Сумнівна заборгованість за виплаченими гарантіями
	Усього кредитів	14 494 004	11 308 062
	Резерви під заборгованість за кредитами	(930 579)	(628 117)
	Усього кредитів за вирахуванням резервів під кредити	13 563 425	10 679 945

Таблиця № 6.2. Рух резервів під заборгованість за кредитами

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
	Залишок на 1 січня	628 117	372 218
	Відрахування до резервів під:	2 247 297	1 216 787
2.1	Нестандартну заборгованість	2 216 354	1 206 892
2.2	Стандартну заборгованість	30 943	9 895
	Списання активів за рахунок резервів	(31 530)	(17 412)
	Зменшення резерву під:	(1 913 305)	(943 476)
4.1	- нестандартну заборгованість (у разі поліпшення кредитного портфеля)	(1 885 849)	(937 514)
4.2	- стандартну заборгованість (у разі погіршення кредитного портфеля або її погашення)	(27 456)	(5 962)
	Залишок за станом на кінець дня 31 грудня	930 579	628 117

В 2007 році повернуто раніше списаних за рахунок резерву кредитів на суму 240 тис.грн.

В 2006 році повернуто раніше списаних за рахунок резерву кредитів на суму 1091 тис.грн.

Таблиця № 6.3. Структура кредитів за секторами економіки

Сектор економіки	Звітний рік	%	Попередній рік	%
Фінансовий банківський		0,07	117 141	1,02
Фінансовий небанківський	15 625	0,11	7 096	0,06
Фізичні особи	1 143 952	7,89	543 272	4,76
Інші суб’єкти домашніх господарств	404 397	2,79	309 475	2,71
Органи загально державного управління
Нефінансовий державний	2 430 878	16,76	1 985 225	17,38
Нефінансовий недержавний	10 497 354	72,37	8 460 597	74,05
Некомерційні організації, що обслуговують домашні господарства	1 798	0,01		0,02
Усього	14 503 554		11 425 203

Таблиця № 6.4. Структура кредитів за видами економічної діяльності

Ря-док	Вид економічної діяльності	Код	Звітний рік	%	Попередній рік	%
	Сільське господарство, мисливство та пов’язані з ними послуги		1 523 797	10,501	1 243 553	11,00
	Лісове господарство та пов’язані з ним послуги		13 009	0,09	12 000	0,11
	Рибальство, рибництво та пов’язані з ним послуги		22 720	0,16	14 307	0,13
	Добування вугілля, лігніту і торфу		777 777	5,37	647 608	5,73
	Добування вуглеводнів та пов’язані з ним послуги		332 202	2,29	226 107	2,00
	Добування уранової та торієвої руд		71 419	0,49	151 922	1,34
	Добування металевих руд		157 430	1,09	166 750	1,48
	Інші галузі добувної промисловості		57 715	0,40	57 552	0,51
	Виробництво харчових продуктів, напоїв		772 467	5,33	495 419	4,38
	Виробництво тютюнових виробів		17 771	0,12	16 356	0,14
	Текстильне виробництво		11 454	0,08	12 522	0,11
	Виробництво одягу; виробництво хутра та виробів з хутра		8 786	0,06	12 092	0,11
	Виробництво шкіри, виробів зі шкіри та інших матеріалів		17 556	0,12	13 877	0,12
	Оброблення деревини і виробництво виробів з деревини, крім меблів		61 607	0,43	44 457	0,39
	Виробництво паперової маси, паперу, картону та виробів з них		91 653	0,63	52 773	0,47
	Видавнича та поліграфічна діяльність, тиражування записаних носіїв інформації		92 813	0,64	60 636	0,54
	Виробництво коксу, продуктів нафтоперероблення та ядерних матеріалів		248 690	1,72	243 540	2,15
	Хімічне виробництво		269 255	1,86	181 468	1,61
	Виробництво гумових та пластмасових виробів		71 979	0,50	72 168	0,64
	Виробництво іншої неметалевої мінеральної продукції		208 552	1,44	109 396	0,97
	Металургійне виробництво		366 385	2,53	124 684	1,10
	Виробництво готових металевих виробів		127 840	0,88	98 455	0,87
	Виробництво машин та устаткування		457 818	3,16	250 137	2,21
	Виробництво офісного устаткування та електронно-обчислювальних машин
	Виробництво електричних машин і устаткування		280 588	1,94	252 942	2,24
	Виробництво апаратури для радіо, телебачення та зв’язку		12 369	0,09	10 514	0,09
	Виробництво медичної техніки, вимірювальних засобів, оптичних приладів та устаткування, годинників		21 837	0,15	13 756	0,12
	Виробництво автомобілів, причепів та напівпричепів		123 524	0,85	60 907	0,54
	Виробництво інших транспортних засобів		313 637	2,16	285 116	2,52
	Виробництво меблів; виробництво іншої продукції		52 400	0,36	27 975	0,25
	Оброблення відходів		55 002	0,38	81 379	0,72
	Виробництво та розподілення електроенергії, газу пари та гарячої води		728 650	5,03	858 967	7,60
	Збирання, очищення та розподілення води		21 624	0,15	5 354	0,05
	Будівництво		688 851	4,76	412 935	3,65
	Торгівля автомобілями та мотоциклами, їх технічне обслуговування та ремонт		326 335	2,25	89 541	0,79
	Оптова торгівля і посередництво в оптовій торгівлі		2 525 515	17,43	2 914 985	25,78
	Роздрібна торгівля; ремонт побутових виробів та предметів особистого вжитку		555 797	3,83	344 074	3,04
	Діяльність готелів та ресторанів		70 195	0,48	27 000	0,24
	Діяльність наземного транспорту		277 143	1,91	140 606	1,24
	Діяльність водного транспорту				1 408	0,01
	Діяльність авіаційного транспорту		5 822	0,04	27 672	0,24
	Додаткові транспортні послуги та допоміжні операції		403 723	2,79	267 842	2,37
	Діяльність пошти та зв’язку		6 904	0,05	6 143	0,05
	Грошове та фінансове посередництво		12 640	0,09
	Страхування		2 158	0,01
	Допоміжні послуги у сфері фінансового посередництва та страхування		1 214	0,01	7 096	0,06
	Операції з нерухомим майном		523 548	3,61	217 167	1,92
	Оренда машин та устаткування; прокат побутових виробів і предметів особистого вжитку		29 517	0,20	18 738	0,17
	Діяльність у сфері інформатизації		10 793	0,07	5 004	0,04
	Дослідження та розробки		30 099	0,21	33 575	0,30
	Діяльність у сферах права, бухгалтерського обліку, інжинірингу; надання послуг підприємцям		365 968	2,53	163 569	1,45
	Державне управління		1 159	0,01
	Освіта		8 441	0,06	5 715	0,05
	Охорона здоров’я та надання соціальної допомоги		23 581	0,16	23 102	0,20
	Санітарні послуги, прибирання сміття та знищення відходів		1 707	0,01	2 155	0,02
	Діяльність громадських організацій		1 303	0,01	1 530	0,01
	Діяльність у сфері культури та спорту, відпочинку та розваг		10 107	0,07	9 734	0,09
	Надання індивідуальних послуг Діяльність домашніх господарств як роботодавців для домашньої прислуги		75 885	0,52	125 879	1,11
					1 067	0,01
	Діяльність домашніх господарств як виробників товарів для власного споживання				-	-
	Діяльність екстериторіальних організацій				12 996	0,12
	Кредити, надані фізичним особам		1 143 952	7,89	543 272	4,80
	Кредити, надані центральним та місцевим органам державного управління
	Усього		14 494 004	100%	11 308 062	100%

Примітка 7. Цінні папери в портфелі банку до погашення

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
	Боргові цінні папери
	Резерви під знецінення цінних паперів	(498)	(660)
	Усього цінних паперів за вирахуванням резервів у портфелі банку до погашення

Резерви в сумі 498 тис. грн. сформовані під векселі.

Цінні папери, які були використані як застава (за винятком договорів про продаж та викуп – операції репо), відсутні.

Примітка 8. Інвестиції в асоційовані й дочірні компанїї

Таблиця 8.1 Інвестиції в асоційовані й дочірні компанії

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
	Асоційовані компанії
	Інвестиції за історичною (первинною) вартістю
	Придбання інвестицій
	Збільшення (зменшення) частки банку в чистому прибутку (збитку) асоційованої компанії
	Збільшення вартості фінансових інвестицій за рахунок збільшення власного капіталу емітента
	Зменшення вартості фінансових інвестицій за рахунок зменшення власного капіталу емітента
	Отримані дивіденди
	Зменшення корисності інвестицій в асоційовані компанії
	Переведення інвестицій до портфеля цінних паперів на продаж	(2)	(9980)
	Переведення інвестицій із складу інвестицій в асоційовані компанії до складу інвестицій в дочірні компанії	(24)
	Балансова вартість
	Дочірні компанії
	Інвестиції за історичною (первинною) вартістю	4005*
	Збільшення (зменшення) частки банку в чистому прибутку (збитку) дочірньої компанії
	Збільшення вартості фінансових інвестицій за рахунок збільшення власного капіталу емітента
	Зменшення вартості фінансових інвестицій за рахунок зменшення власного капіталу емітента
	Отримані дивіденди
	Зменшення корисності інвестицій у дочірні компанії
	Переведення інвестицій до портфеля цінних паперів на продаж	(3910)
	Переведення інвестицій із складу інвестицій в дочірні компанії до складу інвестицій в асоційовані компанії
	Балансова вартість
	Усього

* - 3981 тис.грн. – на початок року, 24 тис.грн. – за рахунок переведення інвестицій із складу інвестицій в асоційовані компанії до складу інвестицій в дочірні компанії.

Таблиця 8.2 Перелік усіх інвестицій до асоційованих й дочірніх компаній за станом на кінець дня 31.12.2007

№	Назва	Країна	Част-ка	Вид бізнесу	Балансова вартість	Кредити, що надані	Депозити, що
з/п			уча-сті (%)		Інвестицій	цій компанії	отримано від цієї компанії
	Асоційовані компанії
	ОПЕРУ ПРОМІНВЕСТБАНКУ
	ТОВ "Берег"	Україна		проектування,буд-во,
				транспортні послуги
	АКБ "Національний кредит"	Україна		банківська діяльність
	Дочірні установи
	ОПЕРУ ПРОМІНВЕСТБАНКУ
	С/г підприємство «Обрій»	Україна		виробництво с/г продук.
	ТОВ «Редакція газети «Обрій ПІБ»	Україна		видання газети
	ЗАТ «Київський інститут банківської справи»	Україна		підготовка спеціалістів з банківської справи
	ТОВ "Євро-ПІБ-Ремонт"	Україна		будівельно-монтажні та ремонтні роботи, виробництво буд.матеріалів
	ВСЬОГО:

Дата добавления: 2015-08-05