Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Управление рентабельностью банковского продукта.

Читайте также:
  1. B) Управление общим имуществом мужем или женой
  2. I Управление тормозами грузового поезда
  3. II УПРАВЛЕНИЕ АВТОМАТИЧЕСКИМИ ТОРМОЗАМИ МОТОР‑ВАГОННОГО ПОДВИЖНОГО СОСТАВА
  4. II УПРАВЛЕНИЕ ТОРМОЗАМИ ПАССАЖИРСКОГО ПОЕЗДА
  5. II.1 Управление автоматическими тормозами
  6. II.2 Управление электропневматическими тормозами
  7. III УПРАВЛЕНИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИМ (РЕКУПЕРАТИВНЫМ И РЕОСТАТНЫМ) ТОРМОЗОМ НА ЛОКОМОТИВЕ ПРИ ВЕДЕНИИ ПОЕЗДА

К управлению прибылью коммерческого КБ на микроуровне относится управление рентабельностью конкретных банковских продуктов. Прибыль от реализации любого банковского продукта определяется на основе его рыночной цены и себестоимости.

Специфика расчета эффекта от создания и реализации КБ отдельных продуктов определяется:

«характером продукта,

«структурой затрат на создание банковского продукта,

«формой цены.

По этим признакам банковские продукты делятся на две группы:

«продукты, приносящие КБ процентный или приравненный к нему доход (дисконтный доход, дивиденд, лизинговый платеж), создание которых связано с вложением в активные операции банковских ресурсов (например, кредитные операции, операции с ценными бумагами);

«продукты, приносящие КБ ко­миссионный доход и не связанные с использованием ресурсов (напри­мер расчетные услуги, предоставление гарантий, кассовые услуги и т.п.).

Модели расчета прибыльности продукта по каждой из групп.

Расчет рентабельности по 1 группе продуктов:

Рп = М - С, где: Рп - рентабельность продукта; М - процентная маржа по данному виду продукта, % годовых; С - себестоимость операций по созданию продукта, % годовых.

Себестоимость операции рассчитывается на основе отношения аб­солютной величины затрат на все операции в периоде, связанные с со­зданием продукта, к размеру этих операций.

Процентная маржа по отдельным видам активных операций КБ определяется как разница между средней доходностью продукта и средневзвешенной стоимостью ресурсов, вложенных в соответствую­щую операцию. Структура ресурсов в разрезе активных операций КБ определяется методом фондирования:

М = Д - Цр, где: М - процентная маржа по активным операциям, сложившаяся в периоде, Д - средняя доходность продукта (активной операции), Цр - средневзвешенная цена ресурсов, вложенных в активную операцию.

Пример конкретной схемы расчета процентной маржи приводится в табл. 7.6.

Расчет рентабельности по 2 группе продуктов (услуг):

Рп = (Дк - С)/Оп, где: РП - рентабельность продукта, % годовых; Дк - комиссионное воз­награждение КБ за данный продукт в периоде; С - себестоимость, т.е. все затраты, связанные с созданием данного продукта в периоде, Оп - размер активных операций, связанных с данным продуктом.

В основе расчета себестоимости банковского продукта лежит тех­нология его создания и затраты времени подразделений, участвующих в этом процессе. Поэтому для управления рентабельностью продукта необходимо определение участвующих подразделений и их функций в создании конкретного продукта.

Методы регулирования прибыльности отдельных видов банковских продуктов:

«совершенствование технологии создания продукта (устранение дублирования операций, их автоматизация, отработка кредитной документации, удешевление ресурсов и т.д.);

«отслеживание динамики себестоимости и процентной маржи для конкретных продуктов;

«контроль за соответствием себестоимости и цены на рынке данного продукта;

«отслеживание динамики цен на рынке;

«разработка ценовой стратегии.

Таблица 7.7. Расчет процентной маржи в разрезе активных операций КБ.

Виды активной операции Сумма (средняя величина за квартал), руб. Средняя доходность за период * Вид ресурсов, вложенных в активную операцию Сумма (средняя величина за квартал), руб. Уд. вес, % Средняя цена, % годовых Средневзвешенная цена в периоде, % годовых Процентная маржа, % годовых
Кредитные операции 109 489 468 68,27 Резервы на покрытие убытков по ссудам 14 161 231     х х
Стабильная часть депозитов (до востребования и срочные) 95 328 237   7,61 х х
Итого 109 489 468   х 6,62 61,65
МБК (А) 79 000 000 13,3 Резервы по МБК 1 193 140 1,6   х х
Летучая часть депозитных ресурсов до востребования 47 806 860 60,5 7,61 х х
Средства в расчетах 386 541 0,5   х х
Вексельные ресурсы 10 135 845 12,8 16,1 х х
Собственный капитал 19 477 614 24,6   х х
Итого 79 000 000   х 6,66 6,643

* Средняя доходность активной операции определяется как средневзвешенная договорных цен по ееразновидностям.


Дата добавления: 2015-07-20; просмотров: 224 | Нарушение авторских прав


<== предыдущая страница | следующая страница ==>
Управление рентабельностью отдельных направлений деятельности КБ.| ТАНТРА: ВЫСШЕЕ ПОНИМАНИЕ

mybiblioteka.su - 2015-2024 год. (0.009 сек.)