Задание №5 Производство и продажа Мебели

1. Суть проекта

Проект предусматривает производство и продажу платяных щкафов и книжных полок.

Дата начала проекта 01.01.2008

Длительность проекта 1 год и 6 месяцев.

2. Проект\ Список продуктов

Список продуктов — платяной щкаф и книжная полка, ед. измерения —шт,

Начало производства и Cбыта продукции с начинается по окончании инвестиционных этапов.

1. Проект\ Отображение данных — Масштаб (по месяцам) / Итоговые таблицы (рубл)
2. Проект\ Настройка расчетов/ Детализация / Включить Все

3. Окружение/Валюта

Основная валюта учета — рубли,
дополнительная валюта — доллары США, курс валюты 24 руб\USD

Ставка дисконтирования равна 30% для рубля и 10% для доллара США.

4. Окружение/ Налоги

В расчетах нужно учесть
налог на прибыль — 20 %,
НДС — 18%,
налог на имущество — 2.2%,
и социальный налог —26%.

5. Календарный план

Для реализации этого проекта выполняются cледующие виды работ:

· закупка оборудования в течение двух месяцев. требующая 500 000 рублей;

• монтаж оборудования в течение двух месяцев, требующий 300 000 рублей;
• наладка оборудования в течение месяца, требующая 100 000 рублей;

· подготовка производства в течение месяца, требующая 50 000 рублей.

Затраты на закупку оборудования относятся к активам.

6.Операционный план/ Используемые материалы

Закупка материалов производится по ценам:

один квадратный метр мебельной плиты стоит триста рублей;

одна упаковка (пара) дверных петель стоит сорок рублей;

одна ручка стоит десять рублей.

Страхового запаса нет.

7. Операционный план/ План сбыта

Поступления складываются из денежных потоков от оптовой реализации готовых изделий (принимаем, что объем сбыта равен объему производства)

Проект предусматривает продажу:

• шкафов по цене 4 000 рублей за штуку с объемом продаж 100 штук в месяц;
• полок по цене 2 000 рублей за штуку с объем продаж 200 штук в месяц.

Cбыт продукции начинается по окончании инвестиционных этапов.

*Примечания:

Ü Время достижения планируемого объема продаж - 1 мес.

Ü В связи с колебаниями спроса и для повышения эффективности поставок продукции клиентам, предприятие вынуждено иметь запас готовой продукции на складе не менее 10%.

8. Операционный план/ План производства

1. На платяной шкаф расходуются:

Наименование	расход	Цена
Сборка		200 р/шт
Дверные петли		40 р/упак
Мебельная плита		300 р/м.кв
Ручки		10 р/шт
Другие издержки: крепежный комплект Лак мебельный		100 р 50 р

2. На книжную полку расходуются:

Наименование	расход	Цена
Сборка		100 р/шт
Мебельная плита		300 р/м.кв
Ручки		10 р/шт
Другие издержки: крепежный комплект Лак мебельный		50 р 20 р

9. Операционный план/ Общие издержки

Затраты на эксплуатацию оборудования составляют ежемесячно:

3 000 рублей на отопление и

2 000 рублей на электроэнергию.

10. Операционный план/ План персонала

Персонал предприятия составляет 13 человек, включая:

• директор с заработной платой 8000 рублей в месяц;
• бухгалтер с заработной платой 6000 рублей в месяц.

Также нужен производственный персонал:

• инженер с заработной платой 6000 рублей в месяц;
• два бригадира c заплатой по 5000 рублей в месяц;
• восемь сборщиков c зарплатой по 4000 рублей в месяц.

Директор, бухгалтер и инженер работают в течение всего проекта, а бригадиры и сборщики начинают работать с началом производства.

Зарплата выплачивается в следующем месяце после начисления. Задержка 30 дней

11. Финансирование

Финансирование проекта производится из заемных средств в рублях под 20% годовых. Стартовый баланс 10 000 рублей

12. Анализ проекта

Для описанного проекта требуется решить следующие задачи:

Þ Создать таблицу пользователя, содержащую информацию о себестоимости единицы продукции и предполагаемой рентабельности.

Þ Создать таблицу пользователя, содержащую информацию о чистом доходе, чистом приведенном доходе и чистом приведенном доходе с учетом процентов; отобразить, приведенную в таблице информацию с помощью графиков.

Þ привести расчет показателей эффективности;

Þ построить график статьи баланс наличности на конец периода отчета о движении денежных средств;

Þ определить потребности в финансировании проекта;

Þ подобрать рублевый кредит под 15% годовых;

Þ построить график статьи баланс наличности на конец периода отчета о движении денежных средств при подобранном кредите;

Þ определить влияние темпов инфляции по сбыту и по материалам и комплектующим на показатели проекта;

Þ темпы инфляции на сбыт 10% опережают темпы инфляции на материалы 5%;

Þ определить экстремум темпов роста прибыли компании;

Þ.Провести оценку возможных рисков проекта.

Þ Анализ безубыточности по Кэш-Фло дает грубую оценку того, как повлияет на прибыль проекта объем реализации. На графике привести запас финансовой прочности проекта (в $), отражающий стоимостное превышение объема сбыта над точкой безубыточности (Анализ проекта/Анализ безубыточности/Показатель «Запас финансовой прочности»/График).

Þ Провести однофакторный анализ чувствительности показателей эффективности проекта к изменению ряда параметров проекта (Анализ проекта/Анализ чувствительности/ выбранные параметеры «Цена», «Объем сбыта»).
Наиболее критичными для изменения показателей эффективности факторами являются цена и объем сбыта. При каком снижении цены сбыта NPV проекта становится отрицательным?

Þ Выберем в качестве критического фактора, неопределенным образом изменяющегося в некотором диапазоне, цену продажи изделия. Проведем статистический анализ, не учитывая коррелирующий со стоимостью изделия фактор объема сбыта. Зададим диапазон варьирования цены одного изделия– от -10 % до +10 % (Анализ проекта/Монте-Карло/Неопределенные данные)

Дата добавления: 2015-07-20