Налоговое право

Вопросы к зачету.

1. Основные этапы формирования науки налогового права в России.

2. Предмет и метод налогового права.

3. Система налогового права.

4. Источники налогового права.

5. Принципы налогового права.

6. Законодательство о налогах и сборах.

7. Понятие налога, сбора, пошлины.

8. Функции налога.

9. Система налогов и сборов в Российской Федерации.

10. Принципы налогообложения.

11. Элементы налогообложения.

12. Методы налогообложения.

13. Виды налогов.

14. Налоговая политика.

15. Налоговый федерализм.

16. Налоговые правоотношения. Понятие, признаки, объект, субъекты, содержание.

17. Налогоплательщики. Общая характеристика, права и обязанности.

18. Налоговые агенты. Общая характеристика, права и обязанности.

19. Представительство в налоговых правоотношениях.

20. Органы налогового администрирования.

21. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов. Понятие, принципы.

22. Меры принудительного исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.

23. Изменение срока уплаты налогов и сборов, пени. Понятие, формы.

24. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов.

25. Требование об уплате налога и сбора.

26. Налоговые льготы. Понятие, виды.

27. Зачет и возврат излишне уплаченной или взысканной суммы налога, сбора.

28. Налоговый контроль. Понятие, формы, методы, виды.

29. Налоговая проверка. Понятие, порядок проведения.

30. Виды налоговых проверок.

31. Учет организаций и физических лиц.

32. Налоговая отчетность. Понятие, состав.

33. Налоговое правонарушение. Понятие, признаки, виды.

34. Налоговая ответственность. Понятие, принципы.

35. Производство по делам о нарушениях законодательства Российской Федерации о налогах и сборах.

36. Налоговая санкция. Понятие, порядок взыскания.

37. Административная и уголовная ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах.

38. Защита прав налогоплательщиков. Понятие и формы.

39. Защита прав налогоплательщиков в Конституционном Суде.

40. Административная форма защиты прав налогоплательщиков.

41. Судебная форма защиты прав налогоплательщиков.

42. Правовые основы международных налоговых отношений.

43. Налог на добавленную стоимость.

44. Акцизы.

45. Налог на доходы физических лиц.

46. Единый социальный налог.

47. Налог на прибыль организаций.

48. Налог на добычу полезных ископаемых.

49. Водный налог.

50. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.

51. Государственная пошлина.

52. Налог на имущество организаций.

53. Налог на игорный бизнес.

54. Транспортный налог.

55. Земельный налог.

56. Налог на имущество физических лиц.

57. Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог).

58. Упрощенная система налогообложения.

59. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

60. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.

Дата добавления: 2015-07-17