деятельности коммерческого банка

Студент должен:

знать:

· основные законодательные и нормативные документы по данной теме;

уметь:

· рассчитывать экономические нормативы деятельности банка.

выполнить:

· анализ выполнения экономических нормативов достаточности капитала, нормативов ликвидности баланса коммерческого банка, максимального риска на одного заемщика и др. нормативов;

· выработать предложения, направленные на изменение структуры активных и пассивных операций банка.

Тема 11.4. Анализ финансовых результатов деятельности банк»

Студент должен:

знать:

· основные законодательные и нормативные документы по данной теме;

уметь:

· определить структуру доходов и расходов банка;

· определить уровень доходности различных видов деятельности;

· рассчитывать коэффициенты рентабельности банка.

выполнить:

· анализ прибыли и убытков;

· анализ рентабельности банка;

· анализировать влияние факторов на изменение рентабельности;

· вырабатывать практические предложения по изменению деятельности банка, направленные на повышение его доходности.

Приложение № 1

УТВЕРЖДАЮ

Оценка____________________

Общий руководитель практики

___________________________

(фамилия и инициалы)

___________________________

(подпись, печать)

ОТЧЕТ

По итогам технологической практики

студента группы №____

специальность № 080108 «Банковское дело»

___________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество)

База практики ________________________________________________________

___________________________________________________________________

(наименование кредитной организации)

Отчет принят «___»___________200__г.

Оценка по итогам проверки

и защиты отчета

_____________________________

_____________________________

_____________________________

_____________________________

(фамилия и подпись преподавателя)

Приложение № 2

УТВЕРЖДАЮ

_____________________________

Руководитель кредитной

организации

_____________________________

«____» ________________200__г.

КАЛЕНДАРНО-ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН

Прохождения технологической практики

______________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество студента)

№ п/п	Наименования разделов и тем	Кол-во рабочих дней	Число, месяц	Ф.И.О. и должность непосредственного руководителя практики	Отметка о выполнении	Примечание

Общий руководитель практики ______________________________________

Приложение № 3

__________________________________________

(наименование учебного заведения)

ДНЕВНИК

Прохождения технологической практики

______________________________________________________

фамилия, имя, отчество

Специальность _________________________________________________________

Время проведения практики с «___»__________20___ по «___»___________20___

Место прохождения практики_____________________________________________

Фамилия и занимаемая должность общего руководителя практики______________

______________________________________________________________________

Дата	Краткое содержание выполненной работы	Как выполнялась работа (самостоятельно или путем наблюдения)	Оценка качества выполнения работы, замечания	Подпись непосредственного руководителя

Общий руководитель практики _____________________________________

Литература

Законодательные и нормативные акты федеральных органов власти

Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изменениями и дополнениями).

Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.98. № 145-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

Налоговый кодекс Российской Федерации - часть первая от 31.07.98. № 146-ФЗ и часть вторая от 05.08.2000. № 117-ФЗ (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 21.11.96 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 11.03.97 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе».

Федеральный закон от 08.02.98 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 26.03.98 № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 16.07.98 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 29.10.98 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 25.02.99 № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 05.03.99 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 10.01.2002 г. № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 08.12.2003 г. № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями и дополнениями).

Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

Закон РСФСР от 26.06.91 № 1488-1 «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» (с изменениями и дополнениями).

Закон Российской Федерации от 29.05.92 № 2872-1 «О залоге» (с изменениями и дополнениями).

Указ Президента Российской Федерации от 23.05.94. № 1005 «О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве» (с изменениями и дополнениями).

Указ Президента Российской Федерации от 01.07.96 № 1009 «О Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями).

Указ Президента РФ от 20 сентября 2010 г. № 1137 "Об утверждении Положения о ввозе в Российскую Федерацию из стран, не входящих в Таможенный союз в рамках ЕврАзЭС, и вывозе из Российской Федерации в эти страны драгоценных металлов, драгоценных камней и сырьевых товаров, содержащих драгоценные металлы” (с изменениями и дополнениями).

Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93 (ОКУД) (утв. и введен в действие постановлением Госстандарта РФ от 30 декабря 1993 г. № 299) (с изменениями и дополнениями).

Общероссийский классификатор валют ОК (МК(ИСО 4217) 003-97) 014-2000 (ОКВ) (утв. постановлением Госстандарта РФ от 25 декабря 2000 г. N 405-ст (с изменениями и дополнениями).

Постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.94 № 756 «Об утверждении Положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 16.10.97 № 36 «Об утверждении Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения».

Приказ Минфина РФ от 15.01.2001 г. № 3н «Об утверждении Правил зачисления единого социального налога на счета органов федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации» (с изменениями от 1 октября 2001 г., 12 ноября 2002 г.).

Нормативные документы Банка России

Приказ Банка России от 25.07.96 № 02-259 «Об утверждении Правил ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

Указание Банка России от 15.07.98 № 292-У «О временном порядке ведения депозитарных операций с неэмиссионными ценными бумагами».

Указание Банка России от 07.10.98 № 376-У «О порядке совершения Банком России сделок купли-продажи драгоценных металлов с кредитными организациями на территории Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

Указание Банка России от 19.03.99 № 513-У «О порядке оплаты уставного капитала кредитной организации иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета» (с изменениями и дополнениями).

Указание Банка России от 25.03.99 № 527-У «О процедуре замены обязательства, в котором кредитная организация является должником, обязательством, оформленным облигацией кредитной организации, конвертируемой в ее акции» (с изменениями и дополнениями).

Указание Банка России от 27.12.2000 № 887-У «О порядке бухгалтерского учета операций кредитных организаций на ОРЦБ».

Указание Банка России от 27.07.2001 № 1007-У «О порядке отражения в бухгалтерском учете операций, совершаемых кредитными организациями при прекращении обязательств, обеспечении исполнения обязательств и перемене лиц в обязательствах по договорам на предоставление (размещение) денежных средств» (с изменениями и дополнениями).

Указание Банка России от 11.01.2002 № 1095-У «Об особенностях порядка бухгалтерского учета кредитными организациями операций с долговыми обязательствами Российской Федерации, подлежащими обратному выкупу Банком России».

Указание ЦБР от 24.03.2003 г. № 1260-У «О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций» (с изменениями и дополнениями).

Указание ЦБ РФ от 25.12.2003 г. № 1363–У «О составлении и представлении финансовой отчетности кредитными организациями» (с изменениями и дополнениями).

Указание ЦБР от 24.01.2005 г. № 1546-У «О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации» (с изменениями и дополнениями).

Указание ЦБР от 25.04.2007 г. № 1822-У «О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

Указание ЦБР от 08.10.2008 г. № 2089-У «О порядке составления кредитными организациями годового отчета».

Указание ЦБР от 20.01.2009 г. № 2172-У «Об опубликовании и представлении информации о деятельности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп» (с изменениями и дополнениями).

Указание Банка России от 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

Положение «Об особенностях и ограничениях совмещения брокерской, дилерской деятельности и деятельности по доверительному управлению ценными бумагами с операциями по централизованному клирингу, депозитарному и расчетному обслуживанию». Утв. Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг 20.01.98 № 3, Положением Банка России от 22.01.98 № 16-П.

Временное положение Банка России от 10.02.98 № 17-П «О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов кредитными организациями».

Положение Банка России от 12.03.98 № 20-П «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» с изменениями и дополнениями.

Положение Банка России от 08.06.98 № 32-П «О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ».

Положение ЦБР от 23.06.98 № 36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России» (с изменениями и дополнениями).

Положение Банка России от 26.06.98 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (с изменениями и дополнениями). Методические рекомендации по его применению» от 14.10.98 №285-Т.

Положение Банка России от 31.08.98 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изменениями и дополнениями). Методические рекомендациями по его применению от 05.10.98 № 273-Т.

Положение Банка России от 10.11.98 № 59-П «О порядке рассмотрения документов и заключения Банком России договоров о выполнении функций Дилера на рынке ГКО-ОФЗ».

Положение Банка России от 16.06.99 № 77-П «О порядке и условиях проведения торгов иностранной валютой за российские рубли на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж» «с изменениями и дополнениями».

Положение Банка России от 30.12.1999 № 103-П «О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов» (с изменениями и дополнениями).

Положение Банка России от 11.01.2002 № 176-П «О порядке продажи Банком России государственных ценных бумаг с обязательством обратного выкупа».

Положение ЦБР от 30.07.2002 г. № 191-П «О консолидированной отчетности» (с изменениями и дополнениями).

Положение Банка России от 05.11.2002 № 203-П «О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

Положение ЦБР от 20.12.2002 № 207-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями).

Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» (с изменениями и дополнениями).

Положение ЦБР от 25.03.2003 № 219-П «Об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг».

Положение Банка России от 06.05.2003 № 225-П «О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» (с изменениями и дополнениями).

Положение ЦБР от 04.08.2003 № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» (с изменениями и дополнениями).

Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (с изменениями и дополнениями).

Положение Банка России от 05.01.2004 № 246-П «О порядке составления головной кредитной организацией банковской (консолидированной) группы консолидированной отчетности» (с изменениями и дополнениями).

Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями и дополнениями).

Положение Банка России от 24.12.2004 № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (с изменениями и дополнениями).

Положение Банка России от 20.03.2006 № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (с изменениями и дополнениями).

Положение ЦБР и Минфина РФ от 13.12.2006 г. № 298-П/173н «Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства».

Положение ЦБР от 16.01.2007 г. № 301-П «О порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России» (с изменениями и дополнениями).

Положение ЦБР от 25.04.2007 г. № 303-П «О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».

Положение ЦБР от 12.11.2007 г. № 312-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами» (с изменениями и дополнениями).

Положение ЦБР от 24.04.2008 г. № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».

Положение ЦБР от 16.10.2008 г. № 323-П «О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения» (с изменениями и дополнениями).

Положение Банка России от 07.08.2009 № 342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» (с изменениями и дополнениями).

Положение ЦБР от 12 октября 2011 г. № 373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации».

Положение Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

Положение Банка России от 16 июля 2012 г. № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

Инструкция Банка России от 06.12.96 № 52 «О порядке ведения бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами в кредитных организациях» (с изменениями и дополнениями).

Инструкция Банка России от 31.03.97 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности» (с изменениями и дополнениями).

Инструкция Банка России от 02.07.97 № 63 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

Инструкция Банка России от 30.11.2000 № 94-И «О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях».

Инструкция Банка России от 16.01.2004 №110-И «Об обязательных нормативах банков» (с изменениями и дополнениями).

Инструкция Банка России от 30.03.2004 № 111-И «Об обязательной продаже валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

Инструкция Банка России от 15.07.2005 № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями» (с изменениями и дополнениями).

Инструкция Банка России от 10.03.2006 № 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

Инструкция ЦБР от 14.09.2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» (с изменениями и дополнениями).

Инструкция ЦБР от 02..04.2010 г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (с изменениями и дополнениями).

Инструкция ЦБР от 16.09.2010 г. № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

Письмо Банка России от 10.02.92 № 14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (с изменениями и дополнениями).

Письмо ЦБР от 16.07.96 г. № 305 «Положение о порядке ведения и представления отчетности по картотекам неоплаченных расчетных документов из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитных организаций» (с изменениями и дополнениями)

Письмо Банка России от 08.09.97 № 515 «Порядок расчета контрольного ключа в номере лицевого счета»

Указание оперативного характера ЦБР от 15.02.2001 № 24-Т «О Вольфсбергских принципах».

Методические рекомендации по расчету лизинговых платежей, утвержденные Министерством экономики Российской Федерации 16.04.96.

Дата добавления: 2015-07-15