Глава 2.Анализ наличного и безналичного оборота на территории РФ за 2010-2012 года

2.1. Центральный банк как основа наличного и безналичного оборота

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Подотчетный Верховному Совету РСФСР, он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.

2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В законе были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В июне 1991 г. был утвержден Устав Центрального банка РСФСР (Банка России), подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций.

20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным банком Российской Федерации [13].

Центральный банк - важнейший институт государственного регулирования денежно – кредитной сферы. Его эффективная деятельность позволяет обеспечить стабильность национальной валюты, развитие и укрепление банковского сектора, бесперебойность функционирования платежной системы. Достижение Центральным банком указанных целей означает создание необходимых условий для макроэкономической стабильности, высоких устойчивых темпов развития экономики, повышения уровня жизни граждан страны.

Обработка наличных денег – достаточно дорогое удовольствие. По экспертным оценкам, совокупный объем затрат на обработку наличных денег в мире превышает 300 млрд дол. США. Кроме того, обеспечение платежного оборота наличными деньгами сопряжено с определенными рисками.

В целях организации на территории Российской Федерации наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

-Прогнозирование и организация производства, в том числе размещение заказа на изготовление банкнот и монеты Банка России, у организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, перевозка и хранение банкнот и монеты Банка России, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;

-установление признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России, порядка уничтожения банкнот и монеты Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монеты Банка России;

-определение порядка ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенного порядка ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства.

В соответствии со ст. 80, 81 и 82 Федерального закона о Центральном Банке РФ № 86-ФЗ, Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в Российской Федерации. Кроме того, он осуществляет межбанковские безналичные расчеты через свои учреждения. Также, Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов.

Банк России является организатором безналичного денежного оборота, методическим центром по разработке правил, форм и сроков расчетов, стандартов платежных документов. Он также, организует, регулирует, координирует и лицензирует организацию расчетных систем в РФ. Через свои учреждения он осуществляет расчеты между другими кредитными организациями, в целом отвечает за эффективное и бесперебойное функционирование отечественной системы расчетов. Коммерческие банки занимаются непосредственным осуществлением межхозяйственных расчетных операций.

Таблица 2

Общие черты и особенности безналичного и наличного оборота

Принцип сравнения	Безналичный оборот	Наличный оборот
Регулирование оборота	Осуществляется на основе законодательной базы
Денежная единица	Одинаковая
Участники расчета	Плательщик, получатель, банк	Плательщик, получатель
Наличие кредитных отношений	Участники имеют кредитные отношения с банком, которые проявляются в суммах остатков на счетах	Кредитные отношения отсутствуют
Форма передачи денег	Перемещение (перечисление) денег производится путем записей по банковским счетам	Передача наличных денег плательщиком получателю

Сделаем вывод о том, что Центральный банк является основоположником наличного и безналичного оборота. Налично - денежный и безналичный оборот тесно взаимосвязаны, чтобы указать их различия, приведена таблица 2.

2.2.Анализ наличного оборота.

В процессе проведения анализа состояния налично-денежного обращения территориальные учреждения Банка России используют следующие источники информации:

1)Отчет о кассовых оборотах Банка России и коммерческих банков;

2)отчетные данные территориальных органов Федеральной службы государственной статистики о социально–экономическом положении региона;

3)баланс денежных доходов и расходов населения, разрабатываемый органами статистики;

4)данные о проведенных коммерческими банками проверках соблюдения порядка работы организаций с денежной наличностью.

Во всем мире наблюдается достаточно динамичное развитие безналичных расчетов в сфере розничных платежей, в результате чего создается иллюзия, что эра «наличных» заканчивается. Некоторые эксперты уже рассматривают наличные деньги как старомодное платежное средство. Однако на самом деле, как показывает практика, количество наличных денег в обращении постоянно возрастает (рисунок 3).

В России за последние пять лет количество наличных денег в обращении (с учетом остатков в кассах учреждений Банка России и кредитных организаций) возросло в 1,9 раза и на начало 2013 г. составило 7,7 трлн рублей.

Уровень достаточности наличных денег в экономике Российской Федерации в 2012 г. составил 9,9%, что сопоставимо с такими странами, как Швейцария (9,9%), Китай (10,1%), Польша (9,6%), Индия (10,6%), Германия (8,7%).

Количество наличных денег в обращение, трлн рублей

Рисунок 3.Количество наличных денег в обращении

в России в 2008–2012 годах

Несмотря на достаточно позитивную динамику развития инфраструктуры безналичных платежей, тем не менее, подавляющее большинство розничных трансакций в России до сих пор совершается наличными деньгами. Так, по данным социологического исследования, доля населения, отдающего при оплате товаров и услуг предпочтение наличным деньгам, в 2012 г. составила 88,5%.

В большинстве случаев банковские карты используются для снятия наличных денег через банкоматы. В 2012 г. на операции по снятию наличных денег приходилось 82,5% от общего объема операций с использованием банковских карт и, соответственно, 17,5% – на оплату товаров и услуг, по количеству трансакций – 50 на 50 [10].

Можно сделать вывод, наличный оборот не теряет свою актуальность, наоборот даже берет во многом преобладание над безналичным денежным оборотом.

2.3.Анализ безналичного оборота

Вне зависимости от формы, как наличные, так и безналичные, являются одним из наиболее важных элементов любой экономической системы.

Востребованность наличных денег или безналичных средств платежа, имеет многофакторную основу (схема 4).

Ключевые факторы, влияющие на востребованность наличных и безналичных денег  

Технологические

Психологическое

Социальный

Ментальный

Административное

Экономические

Схема 4.Ключевые факторы, влияющие на востребованность наличных и безналичных денег

Доля безналичных расчетов в розничном сегменте будет возрастать в силу динамичного развития информационно-коммуникационных технологий.

По данным Банка России, за последние четыре года количество банкоматов выросло в 2,4 раза, количество электронных терминалов – в 2,1 раза. На начало 2013 г. количество банкоматов на тысячу жителей нашей страны составило немногим более одного (1,2), а электронных терминалов, установленных в организациях торговли, порядка пяти (4,9).

Что касается банковских карт, то на начало 2013 г. на одного человека приходиться немногим более одной банковской карты (1,3), тогда как на начало 2009 г. – меньше одной карты (0,8), (таблица 3).

Население России, в отличие от населения других стран, более консервативно и постепенно переходит от наличных платежей к безналичным, что обусловлено недостаточно развитой платежной инфраструктурой, относительно невысоким уровнем доходов населения, ментальностью россиян.

Таблица 3

Отдельные показатели инфраструктуры безналичных платежей

На начала года
Количество банковских карт, млн.ед.
Количество банковских карт тыс.ед.
Количество электронных терминалов, установленных в организациях, торговли (услуг), тыс.ед.
Количество банкоматов на 1000 чел., ед.	0,5	0,6	0,8	1,0	1,2
Количество электронных терминалов на 1000 чел., ед.	2,3	2,5	3,0	3,7	4,9
Количество банковских карт на душу населения, ед.	0,8	0,9	1,0	1,1	1,3

Вопрос противопоставления наличных и безналичных платежей, а тем более противопоставления наличных денег и современных технологий, абсолютно некорректен по следующей причине: обслуживание наличных денег и вызовы, которые стоят перед наличными деньгами, требуют применения высоких технологий. Так, изготовление банкнот, разработка защитных элементов, обработка наличных денег, рециркуляция денежной наличности – указанные процессы в настоящее время невозможны без применения самых современных технологических решений. В связи с этим Банк России считает целесообразным, с одной стороны, технологически укреплять индустрию наличного денежного обращения, одновременно оптимизируя процесс обработки и логистику, с другой стороны – развивать инфраструктуру безналичных платежей. В этом случае у населения будет выбор использования наличных или безналичных инструментов платежа исходя из экономической выгоды и целесообразности [10].

С развитием платежей системы можно ожидать, что доля безналичных расчетов в России увеличится, по меньшей мере, до 27% к 2025 г., а наличные деньги будут все больше использоваться для совершения некрупных трансакций, хотя количество самих наличных денег в экономике, скорее всего, не уменьшится.

Таким образом, выбор использования для расчета зависит во многом от предпочтения самих людей, если говорит о физических лицах. Для юридических лиц актуальным является безналичный расчет.

Заключение.

В данной курсовой работе мы изучили тему «Организация наличного и безналичного оборота на территории Российской Федерации», рассмотрели их особенности, принципы, формы, различия и сходства, так же рассмотрели агрегаты М₀ и М_2.Проанализировали наличный и безналичный оборот на территории РФ. Выразили мультипликаторы через формулы.

Наличный и безналичный оборот охватывает все сферы жизни человека. Так как в совокупности это деньги. Деньги это форма обмена товара на деньги. А востребованность наличного и денежного оборота зависит от различных факторов (см. схема 2).Каждый человек выбирает, сам чему он больше отдает предпочтение, ведь как наличный, так и безналичный денежный оборот не всегда является удобным, все зависит от многих ситуации. Каждая из них имеет свои преимущества.

Преимущества и различия данных расчетов велики, так же у них есть свои недостатки. В настоящее время они не уступают друг другу.

Наличный расчет останется всегда актуальным у лиц пожилого возраста так они с трудом осваивают новые технологии и для них трудно усвоить функции банкоматов, различных терминалов. Для них удобнее расплатится здесь и сейчас и получить результат, или же получить деньги.

Безналичный денежный оборот является удобным в основном для различных предприятий, организации. Для различных расчетов, например с иностранными клиентами, для зачисления заработной платы рабочим.

У всех людей возникает недоверие к безналичному расчету, потому что есть возможность попасть на мошенничество, но преимущество над наличными деньгами их в том что потеряв например банковскую карточку можно заблокировать ее чтобы не кто не воспользовался имеющимися там деньгами, а если потерять наличные деньги или, если их украли есть вероятность что назад ни уже не вернуться.

Таким образом, мы рассмотрели «Организацию наличного и безналичного оборота на территории Российской Федерации» и можем сказать что, ни один из этих оборотов не остается без внимания, они в полной мере используются на территории Российской Федерации.

Список источников и литературы по теме «Основы организации наличного и безналичного оборота на территории РФ»

Нормативно - правовая документация

1.Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993),(с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ)

2.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (ред. от 26.07.2007) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс»

2.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 24.07.2007), (с изм. и доп. от 01.10.2007) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс»

3.Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 03.11.2010) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (принят ГД ФС РФ 27.06.2002)

4.Федеральный закон от 02.12.90 № 395-1 (ред. от 23.07.2010) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп. вступившими в силу с 04.10.2010)

5.«Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (утв. ЦБ РФ 26.03.2007 № 302-П) (ред. от 28.09.2010) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.03.2007 № 9176)

6.«Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты БР в кредитных организаций на территории РФ» (утв. ЦБ РФ 24.04.2008 № 318-П) (ред. от 27.02.2010) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.05.2008 № 11751)

7. «Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» (утв. ЦБ РФ 13.10.2007 №14-П) (ред. От 22.01.2008)

8.«Положение о безналичных расчетах в кредитных организациях» (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 N 2-П) (ред. от 22.01.2008) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.12.2002 № 40681)

Использованная литература

1.Голикова Ю.С.,Организация деятельности Центрального банка: Учебник.-2-е изд.,перераб. и доп.-М.:ИНФРА-М, 2012

2.Ковалёвой Т. коллектив авторов М.,Финансы и кредит: Учебник-6-е изд.,испр.,и доп.-М.:КНОРУС,2011

3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011

4. Материалы международной конференции //Тенденции и вызовы наличного денежного обращения на современном этапе, 2013.-№ 1

5.Наличный и безналичный оборот в российской экономике: Учебное пособие для ВУЗов. - М.: КНОРУС, 2011

6. Юров А.В. Наличные деньги – их место в современной России. // Деньги и кредит. - 2011. - №5

Электронный и Интернет -ресурс

1. Экономический словарь [электронный ресурс] // // http://economy. polbu.ru

2. Зона закона [электронный ресурс] // // http://zonazakona.ru

3. Центральный банк Российской Федерации [электронный ресурс] // // http://www.crb.ru

4. Правовое регулирование [электронный ресурс] // http://lawtoday.ru

5. Энциклопедия "Википедия" [электронный ресурс] // // http://wikipedia.org

6. Консультант плюс [электронный ресурс] // // http://base. concultant.ru

Приложение А

Определения основных терминов

Банк - это кредитная организация, которая имеет право осуществлять в совокупности ряд банковских операции определенных ст.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Коммерческий банк-это юридическое лицо, осуществляющее на основе полученной лицензии посредническую деятельность и имеющий своей основной целью получение прибыли.

Вексель – это разновидность долгового обязательства составленного в строго определенной форме и дающего бесспорное право требовать уплаты обозначенное векселем суммы по истечении срока, на который он выписан.

Чек — ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платёж указанной в нем суммы чекодержателю.

Приложение Б

Нормативно - правовая база осуществления безналичных расчетов в России

Нормативный документ	Регламентируемые вопросы
Гражданский кодекс РФ Ч.2. Гл.45,46	Содержит основные нормы организации безналичных расчетов применительно к рыночным условиям экономики: действия договора и тайна банковского счета; очередность списания денежных средств со счета; Формы расчета и способы платежей;
Федеральный закон ст 27 июня 2011г. № 161 _ ФЗ «О национальной платежной системе»	1.Устанавливает правовые и организационные основы платежной системы 2.Регулирует: порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств: порядок использования электронных средств платежа; 3.Определяет: требования к организации и функционированию платежных систем;
Федеральный закон от 10 июля 2002 г № 86- ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Гл 12.1	Устанавливает полномочия Банка России по обеспечению стабильности и развитию национальной платежной системы: по разработке и принятию стратегии развития национальной платежной системы: установлению правил и ограничении осуществления наличных расчетов между юридическими лицами, а также расчетов с участием граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность; по установлению правил, форм и стандартов осуществления безналичных расчетов
Положения Банка России от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»	Регулирует: осуществление безналичных расчетов между юридическими лицами в валюте Российской Федерации и на ее территории в формах, предусмотренных законодательством
Нормативный документ	Регламентируемые вопросы
Закон РФ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»	1.Устанавливает перечень банковских операции, для осуществления которых необходимо получение лицензии Банка России 2.Устанавливает: предельный срок перечисления средств клиента и зачислению средств на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа и др.
Положения Банка России от 1 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»	Регулирует осуществления безналичных расчетов физическими лицами в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации по банковским счетам, открываемым на основании договора банковского счета либо без открытия банковского счета.

Приложение В

Наличное денежное обращение в России в цифрах.

Показатель	01.01.	01.01.	01.01.	01.01.	01.01.
Количество наличных денег в обращении, трл рублей	4,4	4,6	5,8	6,9	7,7
Количество банкнот в обращении, млрд листов	6,4	6,4	6,3	6,3	6,5
Количество монеты в обращении, млрд кружков	40,0	43,8	47,8	51,1	54,1
Наличный денежный оборот, проходящий через кассы кредитных организаций Банка России за год, трлн. рублей	48,7	45,7	54,8	68,2	83,0
Среднедневной наличный денежный оборот, проходящий через кассы кредитных организации и структурных подразделений Банка России, млрд. рублей	195,5	183,4	220,1	375,0	333,2

Дата добавления: 2015-07-12