Неподконтрольные расходы (8 248,2 тыс. руб.).

Пояснительная записка

по планируемым значениям параметров расчета тарифа на услуги по передаче электрической энергии с 01.01.2014г. по ООО «ХолидэйЭнергоТрейд»

Активы.

					Таблица № 1.1
Объем воздушных линий электропередач (ВЛЭП) и кабельных линий электропередач (КЛЭП) в условных единицах в зависимости от протяженности, напряжения, конструктивного использования и материала опор. 2014 год
ЛЭП	Напряжение, кВ	Количество цепей на опоре	Материал опор	Количество условных единиц (у) на 100 км трассы ЛЭП	Протяженность	Объем условных единиц
у/100км	км	у
				L1	L2	L3
						7 = 5 * 6 /100
ВЛЭП			дерево			0,00
металл			0,00
ж/бетон			0,00
	металл			0,00
ж/бетон			0,00
1 - 20	-	дерево	160,00	9,00	14,40
дерево на ж/б пасынках	140,00	18,72	26,21
ж/бетон, металл	110,00	71,56	78,71
КЛЭП	20 -35	-	-			0,00
3 - 10	-	-			0,00
СН-1, всего						0,00
СН-2, всего						119,32
ВЛЭП	0,4 кВ	-	дерево	260,00	41,00	106,60
дерево на ж/б пасынках	220,00	58,60	128,92
ж/бетон, металл	150,00	24,21	36,32
КЛЭП	до 1 кВ	-	-			0,00
НН, всего						271,84

					Таблица № 1.2
Объем подстанций 35-1150 кВ, трансформаторных подстанций (ТП), комплексных трансформаторных подстанций (КТП) и распределительных пунктов(РП) 0,4-20 кВ в условных единицах. 2014 год
№ п.п.	Наименование	Единица измерения	Напряжение, кВ	Количество условных единиц (у) на единицу измерения	Количество единиц измерения	Объем условных единиц
у/ед.изм.	ед.изм.	у
				L1	L2	L3
						7=5*6
	Однотрансфор-маторная ТП, КТП	ТП, КТП	1-20	2,30	72,00	165,60
	Итого		ВН			0,00
СН1			0,00
СН2			165,60
НН			0,00

Неподконтрольные расходы (8 248,2 тыс. руб.).

2.1 Затраты на отопление производственных помещений (41,8 тыс. руб.).

Оплата за отопление производственных помещений осуществляется на основании договора с МУП «Сейкинское ЖКХ» № 01/01/12 от 01.01.2012г.. За 2012 год затраты составили 37 тыс. руб. при плане 34,2 тыс. руб. С учетом ИПЦ затраты на отопление в 2014 году составят 41,8 тыс. руб. Обосновывающие документы представлены в приложении № 1.

2.2 Затраты на аренду имущества и лизинг (396,1 тыс. руб.).

Предприятие арендует следующее имущество: нежилое помещение в с. Сейка (арендодатель МУП «Сейкинское ЖКХ»), производственное помещение в с. Сейка (арендодатель ОАО «Рудник Веселый»), нежило помещение в г.Барнауле (арендодатель ООО «Рекол»), машино-место в г. Барнауле (арендодатель ООО «Автодом»). Общая сумма затрат в 2012 году составила 350,9 тыс. руб. при плане 709,4 тыс. руб. С учетом ИПЦ затраты на аренду в 2014 году составят 396,1 тыс. руб. Обосновывающие документы представлены в приложении № 2.

2.3 Налоги (250,7 тыс. руб.)

В связи с изменением в Налоговый Кодекс РФ (п. 3 ст. 380) электрические сети исключены из перечня льготного имущества необлагаемого налогом с 01.01.2013г.. Согласно налоговой декларации по налогу на имущество налог на имущество в 2013 году составит 102,6 тыс. руб. (не учтено в тарифе на 2013 год), в 2014 году – 148,1 тыс. руб. Обосновывающие документы представлены в приложении № 3.

2.4 Отчисления на социальные нужды (1 943 тыс. руб.).

ФОТ в 2012 году составил 5518,7 тыс. руб. при плане 4928,6 тыс. руб. План на 2014 год согласно долгосрочных параметров регулирования составляет 5352,6 тыс. руб. Отчисления составляют: ПФР 26%, ФСС 2,9%, ФОМС 5,1%, НС и ПЗ 2,3%. Таким образом, сумма отчислений на социальные нужды в 2014 году составят 1943 тыс. руб. Обосновывающие документы представлены в приложении № 4.

2.5 Налог на прибыль (187,1 тыс. руб.)

Планируемая прибыль на 2014 год составляет 935,7 тыс. руб. Налог на прибыль (20%) составит 187,1 тыс. руб.

2.6 Амортизация (4493,8 тыс. руб.)

По данным бухгалтерского учета сумма амортизационных отчислений составит 4493,8 тыс. руб. Обосновывающие документы представлены в приложении № 5.

2.7 Прибыль (935,7 тыс. руб.)

Средний уровень рентабельности по промышленности принимается равным 6,2%, таким образом, планируемая прибыль составляет 935,7 тыс. руб.

Таблица 2. Расчет неподконтрольных расходов.

Расчет неподконтрольных расходов	Ед. изм
№ п/п	Показатели	Комитет	ТСО
2.1.	Электроэнергия на хоз. нужды	тыс.руб.	37,1	0,0
2.1.	Теплоэнергия	тыс.руб.	0,0	41,8
2.2.	Плата за аренду имущества и лизинг	тыс.руб.	116,0	396,1
2.3.	Налоги, всего, в том числе:	тыс.руб.	41,3	250,7
2.3.1.	плата за землю	тыс.руб.	0,0	0,0
2.3.2.	налог на имущество	тыс.руб.	0,0	250,7
2.3.3.	прочие налоги и сборы	тыс.руб.	41,3	0,0
2.4.	Отчисления на социальные нужды (ЕСН)	тыс.руб.	659,0	1943,0
2.5.	Налог на прибыль	тыс.руб.	112,5	187,1
2.6.	Амортизация	тыс.руб.	2596,5	4493,8
2.7.	Прибыль на развитие	тыс.руб.	450,0	935,7
	ИТОГО неподконтрольные расходы	тыс.руб.	4012,4	8248,2

Дата добавления: 2015-07-11