Читайте также:
|
С развитием международной торговли, страхование грузоперевозок стало неотъемлемой частью любой внешнеторговой сделки. Практически все договоры купли-продажи сопровождаются страхованием. Транспортировка грузов — довольно длительный период, когда продаваемый товар уже выпал из поля зрения продавца, но еще не прибыл к покупателю.
Большая часть прав и обязанностей в договорах купли-продажи связана с обеспечением сохранности товара на протяжении всего пути следования от продавца к покупателю. Согласно статистике, наибольший ущерб приходится на кражи и недостачу груза в процессе его транспортировки. Именно поэтому участники сделок прибегают к транспортному страхованию, включающее в себя все виды перевозок, ответственность перевозчиков, а также страхование самих грузов.
Развитие мореплавания, заморская торговля дали толчок страхованию грузов. Стали появляться специализированные конторы, которые за определенную предварительную плату брались компенсировать купцам их издержки по перевозке товаров. В элементарном виде страхование грузов известно уже в период Левантийской империи, то есть в государствах восточного Средиземноморья.
Страхование грузов продолжало развиваться, прежде всего, как часть морского страхования. Один и тот же полис гарантировал возмещение убытков и по грузам, и по судну, на котором они перевозились. Купец нередко был собственником и судна, и груза [47, с. 34].
По договору страхования грузов сторонами, заключающими договор, как и по другим видам имущественного страхования, выступают страхователь и страховщик. Аналогична и цель договора страхования грузов – возместить потерпевшей стороне (страхователю) восстановление ущерба, понесенного ею в результате наступления страхового случая. Страховой случай выступает как событие или совокупность событий и представляет собой при заключении договора страхования страховой риск.
Страхователь и страховщик, заключающие договор страхования груза, определяют предмет (объект) страхования, составляющий страховой интерес. Под страховым интересом в широком смысле понимается имущественное право, которое страхователь намерен сохранить или приобрести в отношении предмета страхования [6, с. 389].
Конкретным выражением страхового интереса страхователя, то есть предметом (объектом) его договора о страховании со страховщиком, выступают:
- груз;
- провозная плата;
- ожидаемая прибыль.
Условия страхования грузов, используемые в международной практике, предполагают следующие основные варианты страхования, которые отличаются разной степенью ответственности страховщика за возможные риски:
- «С ответственностью за все риски»;
- «С ответственностью за частную аварию»;
- «Без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения».
В Республике Беларусь условия страхования базируются на общепринятых в мировой практике, однако имеют как общие черты, так и определенные отличия. Так, например, в ЗАСО «Промтрансинвест» договор страхования может заключаться по одному из следующих вариантов:
1. Вариант (А) – «С ответственностью за все риски».
По данному варианту возмещается ущерб:
- от повреждения, уничтожения, гибели или утраты всего или части груза, происшедших по любой причине;
- убытки, расходы и взносы по общей аварии по доле груза.
2. Вариант (В) – «С ответственностью за гибель и повреждение грузов».
По данному варианту возмещается ущерб от повреждения, уничтожения, гибели или утраты всего или части груза, происшедшие вследствие:
- пожара и взрыва;
- землетрясения, извержения вулкана, удара молнии;
- повреждения при погрузке и разгрузке груза;
- опрокидывания, перевертывания или схода с рельсов транспортного средства;
- посадки судна или баржи на мель, выброса их на берег;
- затопления судна или баржи;
- выгрузки груза в порту бедствия в результате аварии;
- убытков, расходов и взносов по общей аварии по доле груза;
- смытия палубного груза или груза, перевозимого на беспалубных судах, волной или выбрасыванием за борт;
- столкновения судна, баржи или другого транспортного средства с любым внешним предметом, кроме воды;
- проникновения морской, речной или озерной воды в судно, баржу, трюм, прочее транспортное средство, контейнер с грузом, лифтван или место складирования;
- полной гибели целого места груза, упавшего за борт в ходе погрузки на судно или баржу или выгрузки с них.
- утечкой груза из соединительных труб при погрузке, перегрузке и разгрузке
3. Вариант (С) – «С ограниченной ответственностью за гибель и повреждение грузов».
По данному варианту возмещается ущерб от повреждения, уничтожения, гибели или утраты всего или части груза, происшедшие вследствие:
- пожара и взрыва;
- столкновения судна, баржи или другого транспортного средства с любым внешним предметом, кроме воды;
- опрокидывания, перевертывания или схода с рельсов транспортного средства;
- посадки судна или баржи на мель, выброса их на берег;
- затопления судна или баржи;
- выгрузки груза в порту бедствия в результате аварии;
- убытков, расходов и взносов по общей аварии по доле груза.
4. Вариант (D) – «С ответственностью за гибель и повреждение грузов во время нахождения на складах в пунктах перегрузок, (перевалок) или в ином пункте, указанном в договоре страхования.
По данному варианту возмещается ущерб от повреждения, уничтожения, гибели или утраты всего или части груза, происшедшие вследствие:
- пожара и взрыва;
- стихийных бедствий, в том числе удара молнии, извержения вулкана, землетрясения и наводнения;
- неправомерных деяний третьих лиц.
Дополнительно договор страхования может быть заключен по варианту «Недостача груза вследствие применения различных способов определения массы (веса) груза».
По данному варианту возмещается ущерб от недостачи груза вследствие применения различных способов определения массы (веса) груза.
Дополнительно договор страхования может быть заключен по варианту «С ответственностью за непредвиденные обстоятельства».
По данному варианту возмещается ущерб:
- от не принятия груза покупателем либо грузополучателем в результате задержки в доставке груза, отклонения транспортного средства от обычного или согласованного между страховщиком и страхователем маршрута, а также согласованного способа перевозки, замедления в доставке грузов, неплатежеспособности или невыполнения финансовых обязательств владельцами, управляющими, фрахтователями или операторами судна или другого перевозочного средства, действий таможенных, карантинных, санитарных служб или портовых властей;
- от снижения товарной (коммерческой) стоимости груза при его перевозке,
- по имущественным претензиям третьих лиц к страхователю в отношении перевозимого груза.
По всем вариантам страхования возмещаются все необходимые и целесообразно произведенные расходы по спасанию груза и уменьшению ущерба при наступлении страхового случая [34].
Кроме того, из всех условий страхования исключаются убытки от гибели и повреждения:
- вследствие неполной или несоответствующей упаковки груза;
- отправления груза в поврежденном состоянии;
- недостачи груза при целостности наружной упаковки;
- повреждений груза червями, грызунами и насекомыми;
- замедления в доставке груза и падения цен;
- прямого или косвенного воздействия атомного взрыва, радиации или радиоактивного заражения (так называемые атомные риски).
Эти виды исключений, как правило, относят к безусловным исключениям, то есть тем исключениям, которые страховщик не берет на свою ответственность и за дополнительную страховую премию.
Круг рисков, убытки от которых возмещаются страховщиком или, наоборот, которые исключаются из договоров страхования, чрезвычайно широк. Они определяются по взаимной договоренности сторон договора [20, с. 93].
Проанализируем страхование грузов в Республике Беларусь за 2009-2012 годы. Данные о страховых взносах и страховых выплатах по данному виду страхования представлены в Приложении А.
Как видно из приведенных данных, доля страхования грузов в общем объеме поступлений по добровольным видам имущественного страхования в Республике Беларусь составляет более 4%. Причем, наблюдается положительная динамика данного показателя, так, в 2009 году - 4,14%, 2010 году – 4,18%, 2011 – 4,37%, I полугодие 2012 года – 3,81%
Удельный вес добровольного страхования грузов в общем объеме поступлений по добровольным видам имущественного страхования в Республике Беларусь за 2011 год представлен на рисунке 1.
Рисунок 1 – Удельный вес добровольного страхования грузов в общем объеме поступлений по добровольным видам имущественного страхования в Республики Беларусь за 2011 год, %
Примечание – Источник: собственная разработка на основе [43].
Несмотря на довольно скромную долю в общей страховой премии, сегодня многие страховые компании заинтересованы в успешном развитии продаж данного вида продуктов. В первую очередь это можно связать с большим потенциалом данного сегмента: в то время как в отношении многих других видов страхования рынок переживает стадию насыщения и жесткой ценовой конкуренции, в области страхования грузов еще остается весьма значительный процент потенциальных клиентов и объектов страхования.
Основные принципы страхования грузов едины в разных странах, ведь суть данного вида страхования – обеспечение страховой защиты грузов на период транспортировки его из пункта отправления в пункт назначения – остается неизменной. Однако, естественно, страхование грузоперевозок в Республике Беларусь имеет свои особенности.
В настоящее время лицензию на проведение добровольного страхования грузов в Республике Беларусь имеют практически все страховые компании, занимающиеся видами страхования, не относящимися к страхованию жизни. Данные о страховых взносах по страхованию грузов в Республике Беларусь в разрезе страховых компаний и их доля на данном сегменте рынка представлена в Приложении Б.
Как видно из приведенных данных, более 90% страховых взносов по страхованию грузов в Республике Беларусь собирается ЗАСО «Белнефтестрах», ЗАСО «Промтрансинвест», ОАСО «Би энд Би иншуренс Ко», ЗАСО «ТАСК», Белэксимгарант, УСП «Белвнешстрах», Белгосстрах.
Распределение страховых взносов по страхованию грузов в Республике Беларусь между страховыми компаниями представлено на рисунке 2.
Рисунок 2 – Страховые взносы по страхования грузов в Республики Беларусь в разрезе страховых компаний за 2011 год, %
Примечание – Источник: собственная разработка на основе [43].
Как видно из приведенных данных, лидером рынка страхования грузов в Республике Беларусь является ЗАСО «Белнефтестрах».
Во-первых, это объясняется тем, что акционерами ЗАСО «Белнефтестрах» являются Белорусский государственный концерн по нефти и химии «Белнефтехим», РУП «ПО «Белоруснефть», ОАО «Нафтан», ОАО «Гомельтранснефть Дружба», ОАО «Полоцктранснефть Дружба», которые, в свою очередь, в силу специфики своей деятельности являются и основными крупными клиентами компании по страхованию грузов.
Во-вторых, ЗАСО «Белнефтестрах» предлагает оптимальное соотношение стоимости и объема страхового покрытия; имеет многолетний опыт страхования грузов; предлагает исключительно удобный сервис: от простого и быстрого оформления полиса до оперативного урегулирования убытков квалифицированными специалистами; гарантирует надежность страховой защиты (значительный объем собственных средств и эффективная система перестрахования); предлагает возможность оплаты страхового полиса в рассрочку и гибкую систему тарифных ставок и скидок.
В-третьих, в настоящее время компания «Белнефтестрах» имеет широкую региональную сеть, включающую в себя 11 филиалов в г. Минске, а также во всех областных центрах и крупных городах, и более 50 представительств в районных центрах. Специалисты компании, а это – более 500 человек, работающие по все республике, являются профессионалами и большими авторитетами на страховом рынке.
Как видно из приведенных данных, в 2010 году страховые взносы по страхованию грузов в Республике Беларусь увеличились по сравнению с 2009 годом на 4,04 млрд рублей и составили 126,9% к уровню 2009 года. В 2011 году страховые взносы увеличились по сравнению с 2010 годом на 14,69 млрд рублей и составили 177,14% к уровню 2010 года. За I полугодие 2012 года страховые взносы составили 25,56 млрд рублей или 221,8% к аналогичному периоду 2011 года.
Динамика страховых взносов по страхованию грузов в Республике Беларусь за 2009-2012 годы представлена на рисунке 3.
Рисунок 3 - Страховые взносы по страхованию грузов в Республике Беларусь за 2009-2012 годы, млрд руб.
Примечание – Источник: собственная разработка на основе [41,42,43,44].
В целом наблюдается положительная динамика страховых взносов по страхованию грузов в Республике Беларусь. Данная тенденция является следствием осознания руководителями транспортных и экспедиторских компаний значимости заключения договора страхования грузов, как надежной и недорогой защиты от финансовых потерь при наступлении неблагоприятных событий в процессе перевозки грузов, повышения страховой культуры и развития самого страхового рынка. Кроме того, суммы страховых взносов, уплаченных юридическим лицом по страхованию грузов, включаются в затраты по производству и реализации продукции, товаров (работ, услуг), учитываемые при налогообложении (Указ Президента Республики Беларусь № 280 от 19 мая 2008 года).
В подавляющем большинстве случаев в Республике Беларусь страхуют импортно-экспортные перевозки. Очень часто страхуют грузы, которые легко похитить и сбыть на любом рынке (продукты питания, косметика, бытовая техника и т.п.). В остальных же случаях страховки скорее исключение, чем правило транспортировки. К сожалению, сегодня большинство компаний, не смотря ни на что, планируют затраты на страхование в последнюю очередь. Грузовладельцы при этом рассчитывают в основном на «классические» алгоритмы: собственные фонды компенсации убытков (которые подлежат налогообложению) и на возмещение убытков транспортными компаниями. Транспортные операторы полагаются на свои фонды, на юридические механизмы освобождения от ответственности и на возможности иных договоренностей с заказчиками. Однако такого рода инструменты в ряде случаев неэффективны и дают сбои: фонда может не хватить, судебные издержки могут быть неоправданно высокими, а заказчики в тяжелое время гораздо реже идут на договоренности.
Поэтому можно говорить о том, что прирост страховых взносов по страхованию грузов в Республике Беларусь обусловлен в большей степени не объективными причинами развития рынка страхования грузов, а субъективными – обесценением национальной валюты.
Как видно из приведенных данных, в 2010 году страховые выплаты по страхованию грузов в Республике Беларусь увеличились по сравнению с 2009 годом на 2,10 млрд рублей и составили 443,25% к уровню 2009 года. В 2011 году страховые выплаты увеличились по сравнению с 2010 годом на 1,24 млрд рублей и составили 145,85% к уровню 2010 года. За I полугодие 2012 года страховые выплаты составили 0,88 млрд рублей или 58,07% к аналогичному периоду 2011 года.
В целом наблюдается положительная динамика страховых выплат по страхованию грузов. Данная тенденция обусловлена увеличением количества страховых случаев и обесценением национальной валюты.
Динамика страховых выплат по страхованию грузов в Республике Беларусь за 2009-2012 годы представлена на рисунке 4.
Рисунок 4 - Страховые выплаты по страхованию грузов в Республике Беларусь за 2009-2012 годы, млрд руб.
Примечание – Источник: собственная разработка на основе [41,42,43,44].
Как видно из приведенных данных, уровень выплат по страхованию грузов в Республике Беларусь за 2009 год составил 4,06%, в 2010 году – 14,29%, в 2011 году – 11,74%, в I полугодии 2012 года – 3,44%.
Низкий уровень выплат по страхованию грузов делает рынок страхования грузов в Республике Беларусь достаточно привлекательным для национальных перестраховщиков.
Однако, несмотря на то, что страхование грузов считается низкоубыточным видом страхования, некоторые страховщики переоценивают его привлекательность и принимают решение брать клиента любой ценой. Страхователь поначалу остается в выигрыше, но потом неожиданно случаются убытки. И только потом выясняется реальный объем приобретенной за бесценок страховой защиты.
Динамика уровня выплат по страхованию грузов в Республике Беларусь за 2009-2012 годы представлена на рисунке 5.
Рисунок 5 – Уровень выплат по страхованию грузов в Республике Беларусь за 2009-2012 годы, %.
Примечание – Источник: собственная разработка на основе [41,42,43,44].
Итак, в целом мы наблюдаем положительные тенденции развития страхования грузов в Республике Беларусь. Однако, несмотря на положительную динамику, по оценкам специалистов, рост отнюдь не свидетельствует о массовом спросе на страхование грузов со стороны предприятий.
Страховщики отмечают несколько причин, по которым владельцы грузов пренебрегают страховой защитой:
- Экономическая: владельцы не стремятся к страхованию грузов, поскольку считают это экономически нецелесообразным в связи с низкой долей либо полным отсутствием убыточности по перевозкам.
- Многие считают, что оформление страховки - это достаточно большая бумажная волокита, которой избежать невозможно. Как показывает международная практика, существуют более или менее эффективные пути упрощения оформления страхового договора, но в любом случае временной лаг остается ощутимым.
- Наибольшая часть совершаемых сделок приходится на осуществление внешнеторговых операций: страхуется большая часть импорта в Республику Беларусь. На данном сегменте рынка практически нет конкуренции; у каждой страховой компании есть свои постоянные клиенты, с которыми заключены генеральные договоры.
- Внутрибелорусские перевозки страхуются меньше по той причине, что в нашей стране пока нет должного уровня страховой культуры. К тому же в договорах между белорусскими компаниями, в отличие от внешнеторговых, не заложен пункт о страховании груза, поэтому ни продавец, ни покупатель не обязаны страховать свои перевозки.
На пути развития рынка страхования грузов в Республике Беларусь стоит ряд проблем. Из основных можно выделить следующие:
1. Проблема самого транспортного рынка Республики Беларусь – его «непрозрачности», отсутствия реальной статистики по грузоперевозкам и в масштабах страны, и при международных поставках, наличия огромного количества недобросовестных перевозчиков, отчасти устаревшего парка транспортных средств, состояния как республиканских дорог, так и дорог местного значения, неразвитость транспортной логистики.
2. Отсутствие страховой культуры потенциальных клиентов. У многих собственников до сих пор бытуют «советские» представления о рисках и страховании: никто ни за что не отвечает, никто ни за что не платит, и авось ничего не случится. Собственники груза и транспортных компаний традиционно надеются на русский «авось», который, к сожалению, не является надежной защитой от рисков утраты или повреждения имущества.
3. Недостаточная капитализация страхового рынка Республики Беларусь, ограничивающая возможности страховых компаний принимать на страхование дорогостоящие грузы, приводящая к нестабильности в секторе.
4. Несовершенство системы перестрахования в Республике Беларусь. При страховании грузов приходится иметь дело с большими лимитами ответственности. Конечно, чтобы разместить такие риски, нужно не только привлекать финансовые возможности национального страхового рынка, а и прибегать к услугам международного страхового рынка. Такую работу невозможно осуществить без наличия договоров перестрахования с национальными страховщиками и международными страховыми брокерами.
5. Страховое мошенничество, направленное для получения страхователем страхового возмещения путем обмана, сокрытие информации при заключении или в период действия договора страхования, а также отказ страховщика от выплаты страхового возмещения без должных, вытекающих из закона и правил страхования и гарантий.
Положительный эффект в развитии страхования грузов могут принести следующие изменения:
1. Решение проблемы слабого развития транспортного рынка и логистической отрасли нами предлагается осуществить путем выполнения следующих задач:
- ускорение развития логистики посредством использования зарубежного опыта и заимствования соответствующих технологий, институтов, методов управления;
- обеспечение законодательных условий для развития рынка логистических услуг;
- содействие развитию конкуренции на рынке логистических услуг;
- преодоление групповых, ведомственных интересов, присущих становлению новой отрасли, т. е. исключение «провалов» государства;
- обеспечение комплексности и одновременности развития объектов логистической инфраструктуры;
- обеспечение координации различных участников логистического рынка.
2. Для развития страховой культуры нами предлагается:
- совершенствование порядка оказания финансовой помощи юридическим лицам в случае наступления чрезвычайных ситуаций, природных и техногенных катастроф путем активного использования механизмов страхования;
- внедрение механизма страховой защиты в инвестиционные программы, в том числе осуществляемые с участием иностранного капитала;
- совершенствование системы налогообложения субъектов хозяйствования, использующих инструменты страховой защиты;
- информирование субъектов хозяйствования о страховых продуктах, правах потребителей страховых услуг и их защите;
- повышение качества и расширение спектра страховых услуг с условием максимальной защиты прав и интересов потребителей страховых услуг.
3. Решение проблемы недостаточной капитализации страхового рынка нами предлагается осуществить путем повышения ее за счет внутренних и внешних источников за счет:
- повышения статуса и привлекательности на международном уровне страховых организаций за счет стимулирования притока средств инвесторов и постепенного снятия ограничений по доступу иностранного капитала на страховой рынок республики, а также либерализации страхового законодательства Республики Беларусь;
- создания благоприятных условий функционирования для страховых организаций всех форм собственности, в частности доступ всех страховых организаций к проведению обязательных видов страхования, равные условия инвестирования средств страховых резервов и снятие ограничений по инвестированию в определенные объекты инвестирования;
- повышения требований к минимальному размеру уставных фондов страховых организаций.
4. Решение проблемы несовершенства системы перестрахования в Республике Беларусь нами предлагается осуществить путем демонополизации национальной системы перестрахования, которая будет содействовать:
- развитию современной инфраструктуры перестрахования в Республике Беларусь;
- повышению уровня надежности, конкурентоспособности и эффективности страхового рынка республики;
- гарантированному предоставлению предприятиям республики надежной страховой защиты от возможных убытков и потерь;
- повышению финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций республики;
- объединению белорусских страховых компаний для создания общей перестраховочной ёмкости республики;
- развитию взаимовыгодного международного сотрудничества в сфере перестрахования;
- созданию в республике перестраховочного бизнеса международного уровня, привлечению инвестиций в Республику Беларусь.
5. Решение проблемы страхового мошенничества нами предлагается осуществить путем решения целого комплекса задач:
- совершенствование законодательства – выделение страхового мошенничества как отдельного вида экономических преступлений и определение соответствующих санкций;
- создание централизованной информационной системы выявления мошенничества вместо локальных систем внутри каждой страховой компании, например, на базе Белорусской ассоциации страховщиков, которая будет более эффективной благодаря большему объему данных; за счет возможности выявлять виды мошенничества, затрагивающие сразу несколько страховых компаний; из-за ведения глобальных черных списков недобросовестных страхователей и контрагентов, тем самым предотвращая возможность перехода мошенников из одной страховой компании в другую.
Дата добавления: 2015-12-08; просмотров: 247 | Нарушение авторских прав