Читайте также:
|
| № | Наименование хозяйственной операции | Сумма, руб | Корр.сч | |
| ДТ | КТ | |||
| Поступило в кассу с расчетного счета -для выдачи заработной платы - на командировочные расходы | 82 900 | |||
| Из кассы выдан аванс на командировочные расходы Киселеву А.Н., начальнику цеха № 5 | ||||
| Из кассы выдана заработная плата -основным производственным рабочим -цеховому персоналу -заводскому персоналу | 28 180 24 000 30 720 | |||
| На расчетный счет поступила выручка за реализованную продукцию от ЧП "Радуга" | 357 800 | |||
| Акцептован счет АО "Прогресс" за материалы ном.№ 10400 НДС 20% | 76 500 ? | |||
| Отпущены материалы ном.№ 10400 со склада -в основное производство -на общепроизводственные нужды -на общехозяйственные нужды | 71 200 8 400 9 000 | |||
| Отпущены материалы ном.№ 10500 со склада -на общепроизводственные нужды -на общехозяйственные нужды | 11 200 9 600 | |||
| Начислена заработная плата -основным производственным рабочим -цеховому персоналу -заводскому персоналу | 85 900 74 400 82 900 | |||
| Произведены отчисления органам соц.страх. от ФОТ (35,8%) -основных производственных рабочих -цехового персонала -заводского персонала | ? ? ? | |||
| Утвержден и принят авансовый отчет Киселева А.Н. | 1 620 | |||
| ПолученА в кассу от Киселева А.Н. неиспользованная подотчетная сумма | ? | |||
| Начислена амортизация по -зданиям и сооружения общецехового назначения -зданиям и сооружениям общехозяйственного назначения -оборудованию цехов -оборудованию общехозяйственного назначения | ||||
| Начислена амортизация по нематериальным активам | ||||
| Акцептован счет Энергосбыта НДС 20% | ? | |||
| Акцептован счет МП "Водоканал" НДС 20% | ? | |||
| Акцептован счет МП "Теплосети" НДС 20% | ? | |||
| № | Наименование хозяйственной операции | Сумма, руб | Корр.сч | |
| Выпущена из производства готовая продукция по плановой себестоимости | 450 000 | |||
| Списываются на основное производство -общепроизводственные расходы -общехозяйственные расходы | ? ? | |||
| Списываются отклонения фактической себестоимости готовой продукции от плановой (фактическая себестоимость - 454 400р.) | ? | |||
| 20-а | Выставлен счет ООО "Ритм" за продукцию (в т.ч. НДС) | 768 960 | ||
| 20-б | Начислен НДС на реализованную продукцию | 128 160 | ||
| Списывается фактическая себестоимость реализованной продукции | 480 900 | |||
| Отражаются расходы на тару и упаковку реализованной продукции (коммерческие расходы) | ||||
| Списываются коммерческие расходы | ||||
| Определен и списан финансовый результат от реализации продукции | ? | |||
| В кассу поступила наличными выручка от реализации продукции от ООО "Ритм" | 768 960 | |||
| Сдано из кассы на расчетный счет сверх лимита (лимит кассы 2000 р) | ? | |||
| Ликвидирован склад № 4 -первоначальная стоимость 12 600 -амортизация 82% -оприходован лом, полученный от ликвидации 1010 (материалы ном.№ 10900) * составить необходимые хозяйственные операции по ликвидации склада № 4 и определить финансовый результат от ликвидации | ||||
| Возмещен НДС по приобретенным ТМЦ и услугам (закрыть счет 19) | ? | |||
| С расчетного счета перечислено -бюджету по налогам -органам соц.страхования -АО "Прогресс" -Энергосбыту -МП "Водоканал" -МП "Тепловые сети" | 105 000 85 000 127 550 5 540 4 500 10 500 | |||
| Начислена сумма налога на прибыль | 61 503 | |||
| Перечислен с расчетного счета в бюджет налог на прибыль | 61 503 | |||
| Сумма чистой прибыли отнесена в состав прибыли отчетного года | ? | |||
| Часть прибыли направлена в резервный фонд | 29 200 | |||
| Часть прибыли направлена в фонд потребления | 48 700 | |||
| Часть прибыли направлена в фонд накопления | 38 950 | |||
Приложение 1 Сч.99 "Прибыли и убытки"
|
Приложение 2
Дата добавления: 2015-12-08; просмотров: 52 | Нарушение авторских прав