АТ «Жерар», Париж

(подписи)

Печать под акцептом не ставят. Акцепт тратты может быть общим или ограниченным.

Ограниченный (частичный) акцепт – письменное согласие должника оплатить только часть суммы, указанной в тратте. Трассант должен оплатить тратту только после акцепта. Поэтому для надлежащего выполнения трассантом своих обязательств экспортер, передавая в банк с инкассовым письмом товароотгрузочные документы, прилагает к ним тратту. В инкассовом поручении экспортер указывает, что товароотгрузочные документы, по которым может получить товар, должны быть переданы инкассирующим банком импортеру против акцепта выставленной на него тратты.

Если тратта подлежит акцепту до поставки товара, экспортер пересылает тратту импортеру, который акцептует ее и передает банку с поручением выдать акцептованную тратту экспортеру только после получения трассатом товарораспорядительных документов, подтверждающих поставку товара.

Акцептирование тратты может осуществлять и банк. Такой банковский акцепт используют для досрочной негоциации тратты.

Негоциация тратты – продажа векселя векселедержателем банку до наступления срока платежа по векселю.

При этом векселеполучатель получает не полную сумму векселя, а только ее часть, которая осталась после вычета процента за негоциацию и банковского сбора. После этого банк может в определенный срок предъявить трассату вексель для оплаты.

Ø Индоссация векселя – передача векселя иному лицу по индоссаменту.

Индоссаментом является специальная надпись на векселе, по которой векселедержатель передает все или только определенные права приобретателю векселя.

В международном платежном обороте вексель считается оборотным финансовым документом. Это означает, что с передачей векселя другому лицу к нему переходят все права, требования и риски по этому документу. Передачу векселя осуществляют простым вручением или с помощью передаточной надписи (индоссамента) на оборотной стороне векселя, который делает индоссант, с указанием нового владельца (именной индоссамент) или лишь с указанием самого факта передачи (бланковый индоссамент).

В дальнейшем вексель просто передается без каких-либо дополнительных надписей.

Индоссамент можно осуществить в виде передаточной надписи с отказом от ответственности, вытекающей из тратты. Тогда делают надпись: «Без оборота на меня», а передаточную надпись называют безоборотным индоссаментом.

Т.е. безоборотный индоссамент означает снятие с себя ответственности за акцепт и платеж перед последующим держателем.

Любой переводной вексель может быть передан путем индоссамента. При этом индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Любое ограничивающее его условие не принимают во внимание. Индоссамент на предъявителя имеет силу бланкового индоссамента.

Индоссамент должен быть написан на векселе или на прилагаемом к нему листе бумаги (аллонже) и подписан индоссантом. Он может не содержать наименования лица, в пользу которого сделан, или состоять из одной подписи индоссанта (бланковый индоссамент). В данном случае индоссамент, чтобы иметь силу, должен быть написан на оборотной стороне векселя или на дополнительном листе бумаги, приклеенном к векселю. При этом индоссамент, размещенный первым на дополнительном листе, должен начинаться на векселе и заканчиваться на дополнительном листе, а печать - размещаться на соединении векселя и дополнительного листа бумаги.

Индоссамент переносит все права, вытекающие из переводного векселя. Если индоссамент бланковый, то векселеполучатель может:

3 заполнить бланк или на свое имя, или на имя любого другого лица;

3 индоссировать, в свою очередь, вексель посредством бланка или на имя какого-то другого лица;

3 передать вексель третьему лицу, не заполняя бланк и не осуществляя индоссамента.

Ø Авалирование (подтверждение) векселя – принятие каким-либо лицом обязательстваоплатить вексель полностью или частично за одно из обязанных по векселю лиц при неоплате векселя плательщиком или в случае невозможности получить платеж по векселю в срок

Является более надежной гарантией по сравнению с акцептом тратты и простого векселя.

Аваль (франц. Aval – одобрение) – вексельное поручительство, в соответствии с которым авалист (лицо, которое поручилось) берет на себя ответственность за оплату векселя любым обязанным по векселю лицом (акцептантом, векселедателем, индоссантом).

Аваль означает гарантию платежа по тратте или простому векселю (полностью или частично) со стороны банка, если должник не выполнил своевременно обязательство по векселю. Платеж по векселю через аваль может быть обеспечен полностью или частью вексельной суммы. Это обеспечение дается третьим лицом или одним из лиц, подписавших вексель.

Авалирование осуществляют при выдаче векселя или на любом другом этапе его оборота. Банк может осуществлять авалирование векселя на основе договора с любым обязанным по векселю лицом лишь после тщательной проверки его экономической и юридической надежности. Аваль не утрачивает своей силы вследствие недействительности обязательства, за которое он был выдан (недействительности подписи юридического лица, ее финансовой неспособности и т.д.).

Аваль ставят на векселе, дополнительном листе или на отдельном листе с указанием места его выдачи. Он обозначается словами «считать за аваль» или любой равнозначной формулировкой и подписывается тем, кто дает аваль. Для аваля достаточно лишь подписи, поставленной авалистом на лицевой стороне переводного векселя, если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем. В авале должно быть указано, за кого он выдан. При отсутствии такой указки он считается выданным за векселедателя.

Юридическое лицо, которое желает заручиться поручительством, обращается в банк, в котором осуществляется его расчетно-кассовое обслуживание. Для принятия решения о предоставлении аваля клиент обязан подать:

- заявление;

- оригиналы векселей, которые прилагаются к авалю;

- реестр векселей;

- копии учредительных документов;

- баланс и финансовый отчет за последний отчетный период;

- справку о состоянии расчетного счета;

- документ, подтверждающий товарный характер векселя;

- карточку с образцами подписей и печати, если клиент обслуживается в другом банке.

Документы остаются в распоряжении ответственного работника банка до принятия решения о возможности предоставления аваля. В обмен на принятие векселя банк выдает расписку. Не позднее следующего рабочего дня от дня обращения за вексельным поручительством банк должен известить клиента о своем решении. Аваль предоставляется только по векселям, которые выдаются (акцептуются) в оплату за продукцию, выполненные работы, предоставленные услуги.

Ø Вексельные кредиты - это банковские операции по учету (дисконту) векселей и предоставлению ссуд до запроса под обеспечение векселей.

Кредит предоставляется по заявлению векселеполучателя. При рассмотрении возможности предоставления вексельного кредита банк обязан убедиться, что клиент способен своевременно возвратить его. Для анализа и оценки платежеспособности используют данные бухгалтерского учета и отчетности лиц, должников по векселям, данные других банков, услуги независимых аудиторских служб, другие доступные методы и способы, не противоречащие закону.

Вексели подают в банк с реестром, форму которого устанавливает банк. Вексели в реестрах должны быть размещены в порядке сроков их оплаты, начиная с ближайшего. Банк должен проконтролировать, чтобы векселеполучатель при внесении векселя в реестр сделал именной индоссамент в пользу банка.

Поданные векселя проверяют с позиции их юридической и экономической надежности (правильность заполнения всех обязательных реквизитов, полномочия лиц, подписавших вексель и действительность этих подписей, кредитоспособность клиентов, экономическое положение индоссантов и т.д.). Целью такой проверки является полная уверенность в оплате векселя.

Одной из банковских операций, связанных с вексельным кредитом, является учет (дисконт) векселей. эта операция состоит в том, что банк, приобретя вексель по именному индоссаменту, временно оплачивает его предъявителю, а платеж получает только с наступлением указанного в векселе срока. Экономической сущностью операции учета (дисконта) является досрочная денежная реализация векселя его получателем банку и переведение коммерческого кредита в банковский.

За досрочный платеж банк удерживает с номинальной суммы векселя определенное вознаграждение в свою пользу, т.е. вексель оплачивается со скидкой. Разность между суммой, которую банк заплатил, приобретя вексель, и суммой, которую он получит с наступлением срока платежа, называется дисконтом.

Таким образом, дисконтирование - удержание согласованной скидки за соответствующий период с номинальной суммы векселя.

Учитывая вексель, банк (дирекция, филиал) получает его в свое распоряжение, становится кредитором-векселедержателем со всеми правами и обязательствами последнего в соответствии с «Положением о переводном и простом векселе».

Учитываемые векселя должны иметь не менее двух подписей – векселедателя и первого векселедержателя. Количество передаточных подписей является критерием надежности векселя (чем их больше, тем лучше). Обязательно нужно проверить беспрерывность передаточных индоссаментов, определить законность владения векселем. Не принимают к учету векселя, поданные юридическими лицами, чьи другие векселя были опротестованы за последние 6 месяцев.

Векселя, не соответствующие требованиям банка, вычеркиваются из реестра и возвращаются клиенту. После этого реестры рассматриваются руководителем банка и при наличии кредитных ресурсов на реестре ставят разрешающую подпись о количестве и сумме векселей, которые принимаются к учету.

Реестры и принятые вексели передают для дальнейшей обработки в соответствующий отдел, регистрируют в специальной книге учета векселей, а регистрационный порядковый номер векселя из этой книги проставляется банком на лицевой стороне векселя.

По векселям с платежом не в месте учета взыскивается также порто (почтово-телеграфные затраты) и дамно (комиссии банка за инкассирование иностранных векселей).

Начисление суммы дисконта осуществляется по формуле:

К · Т · Р

С = 360х100,

где С – сумма дисконта;

К – номинальная сумма векселя;

Т – срок в днях со дня учета до дня платежа;

Р – ставка учета годовых.

Сумма дисконта (процент за учет) векселя взимается банком сразу, т.е. наперед, но зачисляется на его счет после получения платежа по векселю. Если платеж осуществляется досрочно, то плательщику возвращается соответствующая сумма дисконта за те дни, что остались до окончания срока (как правило, не менее, чем за 7-10 дней).

Если при учете векселей банк сталкивается с определенным риском, оплачивая вексель (минус дисконт), то, осуществляя инкассацию векселя, он берет на себя лишь обязательство получить надлежащий по векселю платеж в указанный срок и передать его векселедержателю. Роль банка сводится лишь к точному выполнению инструкций клиента-векселедержателя.

Инкассация векселя.

Инкассо векселя – банковская операция, которая состоит в получении, передаче и выставлении для платежа векселя инкассирующим банком для клиента и последующем переводе денег на счет этого клиента.

Банк принимает для инкассации векселя для оплаты в тех местах, где есть учреждения банков. Вексель передают для инкассации с надписью о перепоручении на имя банка, который ставят на его оборотной стороне в виде:

«Оплатить по приказу _____ банка. Валюта на инкассо» и заверяют подписью векселедателя. Приняв на инкассо вексели, банк обязан своевременно переслать их по месту платежа и известить плательщика о поступлении документов на инкассо.

В случае неполучения платежа по векселю банк обязан подать его для опротестования от имени доверителя (если последний не дал распоряжения вернуть вексель), а также известить клиента о выполнении поручения.

Все операции по инкассации векселей осуществляются банком согласно заключенным договорам с клиентами. Для заключения договора векселедержатель предоставляет в банк такие документы:

- заявление;

- оригиналы векселей, выставляемых на инкассо;

- две ксерокопии каждого векселя;

- документ, подтверждающий товарный характер векселей.

Домицилирование векселей.

Банк может по поручению векселедателя или трассата осуществлять платежи по векселю в установленный срок. Банк в этом случае в противоположность инкассации векселей является не получателем платежа, а плательщиком.

Домицилирование (лат domicillum – жилище, приют) – предоставление владельцем банковского счета права банку регулировать платежи по его векселям.

Внешним отличием домицилированных векселея является надпись на их лицевой стороне «Домицилированный» или «Плательщик –(банк)» и подпись домицилиата.

Таким образом, домицилированный вексель – вексель, который содержит предупреждение векселедателя о том, что он подлежит оплате третьим лицом (домицилиатом) по месту проживания плательщика или в другом месте.

Выступая как домицилиат, банк не рискует, поскольку он оплачивает вексель лишь в том случае, если плательщик внес ему ранее вексельную сумму или если плательщик имеет у него на своем расчетном счете достаточно средств и уполномочивает банк списать с его счета сумму, необходимую для оплаты векселя. В противном случае банк отказывает в платеже, и вексель опротестовывается в обычном порядке против векселедателя. За оплату векселя банк как особенный плательщик может взыскивать комиссию, а оплаченные вексели посылает клиенту. Для лиц, которые имеют в этом банке текущий счет, оплата домицилированных векселей осуществляется бесплатно.

Все операции с домицилированными векселями производят на основе заключенного с клиентом (векселедателем) договора, в котором определены условия предоставления данной услуги банком-домицилиатом.

Основанием для рассмотрения вопроса о выполнении банком функций домицилиата является:

- письменное заявление плательщика по векселю;

- реестр векселей, предлагаемых для домицилирования;

- документ, подтверждающий товарный характер векселей.

Обязательным условием для принятия на себя функций домицилиата является расчетно-кассовое обслуживание плательщика в банке. Поэтому банк не выступает домицилиатом по векселям векселедателей, расчетный счет которых открыт в другом банке.

Долг трассанта считается оплаченным после оплаты векселя наличными, перечислением указанной в нем суммы на банковский счет предъявителя чеком или переводом. После оплаты предъявитель векселя должен его возвратить трассату с отметкой об оплате, которую ставят на оборотной стороне векселя.

Ø Предъявление векселя к платежу – обращение векселедателя к основному должнику по векселю с требованием осуществить платеж

Ø Платеж по векселю – перечисление денежных средств на счет векселедержателя.

Ø Опротестование векселя - официальное удостоверение факта отказа от осуществления, предусмотренного вексельным законодательством действия лицом, на которое возлагается выполнение такого действия, или ненадлежащего совершения такого действия.

Дата добавления: 2015-07-08