|
Читайте также: |
Частка амортизації нових машин в амортизації прального комбінату склала 63,6%.
Амортизація нового устаткування за 2009г. склала 2200 тис.грн.
Частка амортизації нових машин на 1кг склала 0,43грн.
По єлементу «Інші»(пральня) - допущена перевитрата на суму 666 тис.грн, у тому числі:
- перевитрата питної води на 105,9 тис.грн порівняно з.2008р.:
- із зростанням об'ємів питної води на 5,9тис. м3, у зв'язку із збільшенням об'єму прання на 1,8 % перевитрата склала 29,1 тис.грн;
-із зростанням ціни на питну воду за 1м3 на 1,09грн (з 3,85грн до 4,94грн), перевитрата склала 76,7 тис.грн;
У зв язку з віднесенням фактичних витрат води котельні на вироблення пару –
12,6 тис.м3 для прання білизни.
- за рахунок технічного обслуговування устаткування прального комбінату перевитрата до плану склала 464,0 тис.грн. та до 2008р.- 200,1 тис.грн., за рахунок технічного обслуговування газопроводів ОАА «Донецькміськгаз» на суму 12,0 тис.грн., технічного обслуговування прального обладнання фірмою ЛАВАМАК – 254,0 тис.грн, фірмою «Скала» - 348,0 тис.грн.;
В) Аналіз
виробничих витрат допоміжної діяльності по елементу "Інші"
| Найменування статей витрат | Шифр витрат | Звітний період 2008р. | План 2009р. | Звітний період 2009р. | Відхил.,+,- | |
| к плану | к 2008р. | |||||
| Всього витрат | ||||||
| в т. ч. | ||||||
| Інші витрати - всього | -9042,2 | -10829,0 | -10906,0 | -77,0 | -1863,8 | |
| 1.Відрахування - всього | 45,9 | 32,0 | 84,0 | 52,0 | 38,1 | |
| - комунальний податок | 9,2 | 6,0 | 23,0 | 17,0 | 13,8 | |
| - податок на воду | 34,6 | 26,0 | 58,0 | 32,0 | 23,4 | |
| - податок на транспорт | 1,0 | 1,0 | ||||
| - податок на забруднення | 2,1 | 2,0 | 2,0 | -0,1 | ||
| 3. Забезпечення на виплату відпускних | 65,9 | 44,0 | 66,0 | 22,0 | 0,1 | |
| 3.1. Використання забезпечення виплат відпусток, створеного у минулих роках | 16.1 | -52,1 | -47,0 | -22,0 | 25,0 | 30,1 |
| 4. Забезпечення відрахувань на соц.заходи | 24,7 | 40,0 | 25,0 | -15,0 | 0,3 | |
| 4.1.Використання забезпечення відрахувань на соц. заходи, створеного у минулих роках | 17.1 | -19,5 | -25,0 | -8,0 | 17,0 | 11,5 |
| 4.2 Забезпечення матеріального заохочення | 17.2 | 128,0 | 167,0 | 159,0 | -8,0 | 31,0 |
| 4.3 Використання забеспечення матеріального заохочення, створеного у минулого році | 17.3 | -66,0 | -70,0 | -142,0 | -72,0 | -76,0 |
| 5.Оплата рахунків та інші витрати - всього | 1273,0 | -3249,0 | -1346,0 | 1903,0 | -2619,0 | |
| - комунальні послуги - всього: | 756,9 | -2799,0 | -1930,0 | 869,0 | -2686,9 | |
| а) за гарячу та холодну воду | 24 | 416,5 | 211,0 | 559,0 | 348,0 | 142,5 |
| б) опалення | 25 | -3180,0 | -2802,0 | 378,0 | -2802,0 | |
| в) каналiзацiя | 26 | 340,4 | 170,0 | 313,0 | 143,0 | -27,4 |
| - витрати на відрядження | 33,0 | 12,0 | -21,0 | 12,0 | ||
| - за роз'їзний характер роботи | 396,3 | 160,0 | 262,0 | 102,0 | -134,3 | |
| - типографські витрати, бланки | 29,0 | -29,0 | ||||
| - послуги пральні | -244,2 | -648,0 | -374,0 | 274,0 | -129,8 | |
| - послуги СЕС, дез.роботи | 18,5 | 23,0 | 19,0 | -4,0 | 0,5 | |
| - службова постіль | -269,0 | -249,0 | -346,0 | -97,0 | -77,0 | |
| - тех.обслуговування інформаційно-обчислювальної техніки | 4,0 | -4,0 | ||||
| - інше технічне обслуговування | 413,9 | 150,0 | 614,0 | 464,0 | 200,1 | |
| - держперевірка приладів і інструментів | 1,5 | 1,0 | 1,0 | 0,0 | ||
| - виплати по лікарняним за рахунок підприємства (перші 5 днів) | 81,9 | 42,0 | 100,0 | 58,0 | 18,1 | |
| - матеріальна допомога разового характеру згідно інструкції 5 (п.3.31 та п.3.6) | 117,2 | 42,0 | 296,0 | 254,0 | 178,8 | |
| - ремонт власних основних засобів (в межах підрозділу) | -36,0 | 36,0 | ||||
| 6.Послуги по ремонту, передані підприємствам своєї залізниці | ||||||
| 7.Інші роботи, послуги, передані підприємствам своєї залізниці | -10442,1 | -7721,0 | -9722 | -9722,0 | 720,1 |
По елементу «інші витрати» виробничих витрат підсобно-допоміжної діяльності отримана перевитрата до плану на суму -77 тис.грн. та до 2008р. на суму -1863,8 тис.грн., а саме по наступним рядкам:
Стр.24 - за гарячу та холодну воду - перевитрата 348,0 тис.грн до плану і 142,5 тис.грн. до 2008р. по причині:
- зростанням об'ємів питної води на 22,9 тис. м3, у зв'язку із збільшенням обсягів споживання питної води УМ -4 на 3,4 тис.м3, Спартаківське ЖКХ та СМЄУ-9 на 14,9 тис.м3 перевитрата склала 89,2 тис.грн;
-із зростанням ціни на питну воду за 1м3 на 0,72 грн (з 3,17грн до 3,89грн), перевитрата склала 73,4 тис.грн;
Стр. 30 – перевитрата по відрядженням до 2008р. на суму 12,0 тис.грн., пояснюється сплатою відряджень 22 робітників вагонів-ресторанів, які були направлені для забезпечення харчуванням інших залізничних організацій, і які проживали на ст. Волноваха та ст.Червоноармійськ.
стр.51 -службова постіль допущена перевитрата до плану на суму -97,0 тис.грн. та на -77,0 тис.грн. до 2008р., за рахунок збільшення ціни оброблення 1 комплекту на 1,74 грн. на суму -102,5 тис.грн.
стр.58 – на технічне обслуговування устаткування прального комбінату перевитрата до плану склала 464,0 тис.грн. та до 2008р.- 200,1 тис.грн., за рахунок технічного обслуговування газопроводів ОАА «Донецькміськгаз» на суму 12,0 тис.грн., технічного обслуговування прального обладнання фірмою ЛАВАМАК – 254,0 тис.грн, фірмою «Скала» - 348,0 тис.грн.;
стр. 70 – перевитрата по лікарняним за рахунок підприємства до плану склала 58,0 тис.грн. та до 2008р. – 18,1 тис.грн., за рахунок збільшення середньої заробітної плати на 0,3 %.
Стр.85 – матеріальна допомога разового характеру – перевитрата на суму 254,0 тис.грн до плану і на 178,8 тис.грн до 2009р.у зв»язку з виплатою пособія матерям на суму 45,0 тис.грн., по виходу на пенсію – 142,0 тис.грн., мед страхування – 28,0 тис.грн., матеріальної допомоги згідно до колдоговору – 2,0 тис.грн.
стр. 133 - Економія по іншим послугам, що передані підприємствам своєї залізниці до 2008р. на суму 720,1 тис.грн., пояснюється зменшенням кількості скомплектованих комплектів білизни на 44579 компл. ВЧД Маріуполь на суму 1603,0 тис.грн., зменшенням відправлених вагонів-ресторанів для харчування робітників інших залізничних підприємств на суму 124,0 тис.грн., зменшенням вагонів під житло робітників інших залізничних підприємств на суму 332,0 тис.грн., зменшенням обсягу хімчистки на 2324 кг на суму 4,0 тис.грн.
Аналіз витрат по обслуговуванню пасажирів по елементах.
Таблиця 14
По елементу «матеріали» - перевитрата склала 1682 тис.грн.,
у тому числі по БОПу – економія на суму 288,2 тис.грн за рахунок зменшення кількості нової постільної білизни, введеної в експлуатацію за 2009р.
2009р. введено- 31904 комплекта на суму 2313,0 тис.грн,
2008р. введено – 54026 комплектів білизни на суму 2601,2 тис.грн.:
- з урахуванням допущеної перевитрати пральним комбінатом на суму
- 1629,6 тис.грн за рахунок використання для прання постільної білизни нових мийних засобів ECODOSE у системі дозації
| Найменування засобів | Один. вим. | 2008г. | 2009г. | Відхил. +,- |
| Миючі засоби, для тунельної машини | ||||
| Обсяг прання поточною машиною | тн | 833,3 | -166,3 | |
| Витрати на 1 кг | грн. | 0,83 | 1,48 | 0,65 |
| Хайдженил био | тис.грн. | 89,2 | -89,2 | |
| Дермазил плюс | тис.грн. | 255,7 | 9,40 | -246,3 |
| Озонит | тис.грн. | 350,4 | 305,70 | -44,7 |
| Турбо плюс | тис.грн. | 330,80 | 330,8 | |
| Турбо брейк | тис.грн. | 344,50 | 344,5 | |
| ВСЬОГО: | 695,3 | 990,4 | 295,1 | |
| Миючі засоби, для дозаторної установки | ||||
| Витрати на 1 кг (без урахування прання тунельною машиною) | грн. | 0,36 | 0,36 | |
| Клакс Буилд 1 БЛ | тис.грн. | 217,70 | 217,7 | |
| Клакс Буилд 100 ОБ 2 АЛ | тис.грн. | 776,80 | 776,8 | |
| Дівозан форте | тис.грн. | 635,10 | 635,1 | |
| ВСЬОГО: | тис.грн. | 1629,60 | 1629,60 | |
| ВСЬОГО коштовних засобів: | тис.грн. | 695,3 | 2620,00 | 1924,70 |
| Всього коштовних засобів на 1 кг: | грн. | 0,14 | 0,51 | 0,37 |
| Обсяг прання, всього | тн | 5067,7 | 5160,8 | 93,1 |
Замість миючого засобу Хайдженіл у 2008році, ціна якого була 29,01грн, у 2009 році використовувались інші засоби для прання білизни, а саме:
- Турбо брейк по ціні 62,85грн, Турбо плюс по ціні – 139,75грн за 1л.
Застосування дорогих засобів на прання білизни привело до збільшення в цілому матеріалів на 1кг на 0,37грн, (з 0,14грн за2008р. до 0,51грн)
частка їх в елементі «матеріали» собівартості прання 1кг склала 75,8%.
Перевитрата на суму 223,0 тис.грн по матеріалам у зв»язку з заміною мембрани для віджимного пресу для тунельної машини.
По елементу «паливо» допущена перевитрата до плану на суму 1987 тис.грн і до 2008р. – 4588 тис.грн за рахунок віднесення з 1кв.2009р. згідно нової Номенклатури витрат всіх витрат на утримання котелень на підсобно-допоміжну діяльність (у 2008р.-1718,6 т.грн по витратам газу відносились на експлуатацію).
На обслуговування пасажирів витрачено газу за 2009 на суму 4680 тис.грн
(2008р.- 2532,2 тис.грн), перевитрата- 2147,8 тис.грн:
- за рахунок зростання ціни на споживаний газ за 1м3 на 984,03грн або у 1,8рази від минулого року (ціна за 1м3 2008р.- 1186,6грн, 2009г.- 2170,6грн), перевитрата склала 2099,9 тис.грн.
- за рахунок зростання обсягу прання на 1,8% споживання виробничого газу зросло на 22,1 тис.м3 на суму 47,9 тис.грн.
Собівартість прання по топливу на 1кг збільшилась на 0,06грн
(2008р.-0,84грн,2009р.- 0,91 грн).
По елементу «електроенергія» допущена перевитрата на суму 256,1 тис.грн, у зв'язку із зростанням ціни за 1квт на 0,11 грн або на 22,5 % від минулого року
(ціна 1квт 2008г.-0,49 грн, 2009г. – 0,60 грн).
Собівартість прання по єлектроєнергії збільшилась на 1кг на 0,05грн.
(2008г.- 0,07грн, 2009г.- 0,12грн)
По елементу «амортизація» допущена перевитрата до.2008р.на суму
1037.8 тис.грн.
Норма амортизації за місяць нового прального устаткування склала
Дата добавления: 2015-07-08; просмотров: 100 | Нарушение авторских прав
| <== предыдущая страница | | | следующая страница ==> |
| Вагонного депо Донецьк | | | Тис.грн. |