Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатика
ИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханика
ОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторика
СоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансы
ХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника

Суть предлагаемого проекта

Читайте также:
  1. Актуальность проекта.
  2. Анализ чувствительности проекта
  3. БЮДЖЕТ ПРОЕКТА
  4. Взаимосвязь управления проектами и управления инвестициями
  5. Взаимосвязь управления проектами и управления инвестициями
  6. Взаимосвязь управления проектами, управления инвестициями и функционального менеджмента
  7. Влияние риска и неопределенности при оценке эффективности проекта

Идея проекта

Создание комфортабельной гостиницы класса 3*, отвечающей европейским стандартам, ориентированной на граждан России и зарубежных граждан, совершающих транзитные деловые и личные поездки. Открытие гостиницы направлено на увеличение загрузки комплекса Ирис Конгресс Отеля путем привлечения дополнительного сегмента потребителей конгресс-услуг через организацию их проживания.

Основная сложность данного проекта – наличие необходимого помещения, пригодного под организацию гостиницы. Перестраивать или переоборудовать неприспособленные для этого помещения будет неоправданно, стоимость такого проекта значительно вырастет.

Рассматривается аренда помещений недалеко от Ирис Конгресс Отеля, в которых ранее было организовано оказание гостиничных услуг, и которые соответствует требуемым параметрам:

· центральный фасад здания;

· приспособленность помещений под номера.

Необходимая площадь– 1080 кв.м.

Время работы– 24 часа в сутки.

Инициатор проекта

Инициатором настоящего проекта является студент………...

Экономика проекта

Расчетный период проекта – 24 месяца.

Необходимый объем инвестиций – 2 млн.руб.

Срок окупаемости проекта – 13месяцев.

Ценообразование

Основные группы клиентов: командировочные и туристы. Для данной гостиницы предполагается использовать стратегию средней цены, включающей среднее качество при средней цене. Политика ценообразования предполагает затратный метод, включающий в себя учет затрат и доли прибыли на вложенный капитал.

Гостиница для транзитных пассажиров будет состоять из: 30 гостиничных номеров общей площадью 720 кв.м.; холла, администрации, центра отдыха, технических служб общей площадью 360 кв.м.; пункта размещения вендингового оборудования; стоянки для автомобилей на 20 мест.

Комплекс услуг гостиницы включает:

· услуги гостиницы и апартаментов;

· услуги телефонной междугородней и международной связи;

· услуги Интернета и электронной почты;

· услуги спутникового телевидения;

· услуги камеры хранения и индивидуальных сейфов;

· услуги доставки питания по индивидуальным заказам;

· услуги центра отдыха;

· услуги через вендинг-оборудование;

· транспортные услуги по встрече и отправке гостей в аэропорты и железнодорожные вокзалы;

· услуги прачечной;

· услуги охраны;

· услуги стоянки автотранспорта.

Представленные материалы и расчеты выполнены инициатором проекта на основании собственных маркетинговых исследований данного рынка, прогноза развития рынка на срок реализации проекта, анализа рисков проекта.

Потребность в инвестициях

Для реализации проекта потребуется 2 млн. руб. На эти средства планируется разработать дизайн гостиницы, провести ремонт помещения (1080 кв.м.), закупить мебель, провести все необходимые коммуникации, инфраструктуру, связь, пожаробезопасную систему, вендинг-оборудование, стиральное оборудование и пр. Предполагается, что финансирование проекта будет осуществляться за счет привлечения инвестиций.



Источники финансирования

Использование средств компании «Ирис Конгресс Отель» и привлечение инвесторов.

Производственный план

 

2.3.1. Производственная программа

В результате проведенного исследования выявлен потенциальный объем сбыта услуг бюджетной гостиницы. На его основе рассчитана производственная программа на планируемый год в натуральных единицах.

Эта программа является основой для разработки бизнес-плана.

Таблица 1. Производственная программа бюджетной гостиницы (максимальная загрузка номерного фонда)

  Услуги кол-во номеров Количество услуг
    в месяц в год за 2 года
      30 дней 365 дней 730 дней
Предоставление номеров:        
  номер люкс
  номер 1 класса
  номер 2 класса
Услуги питания:        
  комплексный эавтрак
Вендинговые услуги:        
  массажное кресло
  автомат продуктов питания
  кофейный автомат
  автомат для журналов
  мини-бар
  автомат штучнх товаров
  автомат лекарственных препаратов
  автомат для чистки обуви
Услуги прачечной:        
  химчистка
Услуги автостоянки: мест      
  20 автомобилей

 

Загрузка...

2.3.2. Расчет необходимого количества рабочих мест

Для обслуживания гостиницы необходимо 16 штатных сотрудников. Количество управленческого и обслуживающего персонала представлено в таблице 2. Для управленческого штата установлена пятидневная рабочая неделя с 8-часовым рабочим днем. Для обслуживающего персонала устанавливается и утверждается сменный график работы. Подготовка и обслуживание постояльцев гостиницы состоит из нескольких бизнес-процессов: встречи, приема, регистрации и текущего обслуживания проживающих в гостинице, ежедневной уборки и подготовки номерного фонда и помещений гостиницы, обслуживания вендинговых автоматов, обслуживания прилегающей территории и автостоянки. Все обязанности расписаны и закреплены в должностных обязанностях сотрудников.

Администраторы непосредственно руководят всей работой сотрудников; контролируют соблюдение ими правил обслуживания проживающих в гостинице, внутреннего распорядка, личной гигиены, ношения форменной одежды; обеспечивают своевременную подготовку номерного фонда, составляют графики смен.

Указанная структура позволяет в полной мере обеспечивать бесперебойность работы организации с доведением до нормативного состояния и постоянным улучшением сервиса обслуживания покупателя.

Таблица 2. Численность персонала

  Должность кол-во
  Управление:  
Директор
Гл.бухгалтер
  Всего по управленческому персоналу
  Обслуживающий персонал:  
Администратор
Горничная
Охранник
Уборщица
  Всего по обслуживающему персоналу
  ИТОГО

 

Расчет персонала произведен, исходя из круглосуточного графика работы гостиницы. Расчет нормо-часов производственной программы для персонала представлен в таблице 3. Он установлен на основе внутренних нормативов на обслуживание. Производственную программу по оказанным услугам в гостиничном сервисе можно рассчитать следующим образом:

 

Таблица 3.Расчет производственной программы в нормо-часах для персонала

 

Виды услуг Кол-во услуг в год Норма времени на оказание услуг (Ni вр) Производственная программа персонала в нормо-часах Производственная программа в нормо-часах
Предоставление номеров (регистрация въезда-выезда проживающего, уборка номера, текущее обслуживание):        
номер люкс 1час 730ч. 17520ч.
номер 1 класса 1час 4680ч. 105120ч.
номер 2 класса 1час 5840ч. 140160ч.
Услуги питания(прием заказа, оформление и передача бланка-заказа на исполнение, прием касалеток с завтраками, доставка по номерам) :        
комплексный эавтрак 30мин. 5475ч. 10950ч.
Вендинговые услуги (обслуживание автоматов):        
массажное кресло     8760ч.
автомат продуктов питания 10мин. 1825ч. 8760ч.
кофейный автомат 10мин. 1825ч. 8760ч.
автомат для журналов 10мин. 1825ч. 8760ч.
мини-бар 10мин. 1825ч. 8760ч.
автомат штучных товаров 10мин. 1825ч. 8760ч.
автомат лекарственных препаратов 10мин. 1825ч. 8760ч.
автомат для чистки обуви 10мин. 1825ч. 8760ч.
Услуги прачечной:     1825ч. 8760ч.
химчистка   1825ч. 8760ч.
Услуги автостоянки:        
20 автомобилей 10мин. 1217ч. 8760ч.

 

 

2.3.3. Расчет необходимого оборудования для оснащения рабочих мест

По замыслу проекта для организации гостиницы подбирается помещение, приспособленное для оказания гостиничных услуг, т.е. с наличием установленной в номерах сантехника, кондиционеров и прочего стационарного оборудования. Амортизационные начисления на это оборудование не производятся, т.к. помещение арендуется.

На оснащение бюджетной гостиницы для транзитных гостей города необходимо 1,8млн.руб. Список необходимого оборудования представлен в таблице 4.

Таблица 4.Смета на оснащение гостиницы

Наименование Кол-во Цена Сумма
Внутренний ремонт помещения:      
  Обои
  Краска
  Ремонтные работы
  Линолеум
Мебель, бытовая техника, оргтехника:      
  Шкаф
  Кровать
  Тумба
  Журнальный стол
  Стул
  TV тумба
  Стол компьютерный офисный
  Кресло офисное
  Стойка администратора
  Диван
  Сейф
  Жалюзи
  Люстра
  Бра
  Телевизор
  Пылесос
  Компьютер
  Принтер
  Кассовый аппарат
  Стиральная машина- автомат
  Электроутюг
  Доска гладильная
Приобретение вендинг- оборудования:      
  Массажное кресло
  Кофе-автомат
  Автомат продажи пищевой продукции
  Мини-бар
  Автомат продажи штучной продукции
  Автомат для журналов
  Автомат для чистки обуви
  Итого    

 

Т.к. при разработке проекта применяется упрощенная система налогообложения, расчет амортизационных отчислений не производится.

В финансовом учете расчет суммы амортизационных отчислений на оборудование стоимость свыше 20тыс.руб. отражается в соответствии с таблицей 5.

Таблица 5. Расчет суммы начисленной амортизации линейным способом

Наименование амортизируемого имущества Стоимость амортизируемого имущества (первоначальная) Срок полезного использования (месяцы) Количество амортизируемого имущества Общие амортизационные отчисления в год
Массажное кресло
Кофе-автомат
Автомат продажи пищевой продукции
Мини-бар
Автомат для журналов
Массажное кресло
Кофе-автомат
Итого      

 

2.3.4. Расчет производственных и вспомогательных площадей и их оплата.

Помещение для деятельности гостиницы планируется арендовать. Использование коммуникаций (связь, интернет) входит в арендную плату. В перечень помещений входят: холл, администрация, прачечная, помещение для вендинговых автоматов, номерной фонд.

Основные параметры арендованного помещения указаны в таблице 6 .

Таблица 6. Данные об арендуемом помещении

Наименование Описание параметра
Площадь помещения 1080 квадратных метров
Электроэнергия Использование местных сетей, способных обеспечить производство электрической энергией в объеме, необходимом для деятельности предприятия.
Вода Подача холодной и горячей воды по общему водопроводу
Теплоснабжения Обеспечивает теплоснабжение помещение для поддержание температуры, приемлемой для полноценной деятельности заведения
Бытовые стоки Отводятся в канализационный коллектор.

 

Ставка арендной платы согласуется с арендатором и устанавливается в соответствии с заключенным договором. Также в соответствии с договорами на обслуживание производятся оплата коммунальных платежей, затрат на электроэнергию, использование средств коммуникации и другие потребляемые гостиницей услуги. Для расчета текущих затрат по настоящему проекту ставка арендной платы принята равной 250руб. за кв.м., стоимость потребляемых гостиницей коммунальных услуг оценена в 21000руб. в месяц.

Заказы на питание клиентов гостиницы принимаются администратором и доставляются службой организации питания Ирис Конгресс Отеля.

Доставка наполнения вендинговых автоматов (товары бакалеи, пресса и др.) производится в соответствии с заключенными договорами.

Организационный план

Для создания и эксплуатации гостиницы возможно образование нового юридического лица, либо бюджетная гостиница для транзитных пассажиров будет одним из подразделений Ирис Конгресс Отеля.

Новое предприятие будет создано в форме общества с ограниченной ответственностью. Учредителями Общества могут являться доверенные лица заинтересованных в создании Общества юридических лиц.

Для осуществления деятельности выбрана упрощенная система налогообложения. База для исчисления налога – разность между доходами и расходами.

Организационная схема гостиницы представлена на рис. 3.

Рис.3. Организационная схема гостиницы

Штатное расписание сотрудников гостиницы представлено в таблице 7.

Таблица 7. Штатное расписание

  Должность кол-во ФОТ
  Управление:    
Директор
Гл.бухгалтер
  Всего по управленческому персоналу
  Обслуживающий персонал:    
Администратор
Горничная
Охранник
Уборщица
  Всего по обслуживающему персоналу
  ИТОГО

 

Полномочия и должностные обязанности закрепляются в Трудовом договоре и Должностных обязанностях каждого сотрудника гостиницы. Основные обязанности сотрудников представлены в Приложении 13. Оплата труда производится в соответствии с Положением об оплате труда и выплатах материального поощрения организации. В расчет настоящего бизнес-плана включена повременная оплата труда. Предусматривается выплата переменной части оплаты труда (премии и вознаграждения) по итогам деятельности предприятия.

Реализация проекта будет проводиться в несколько этапов. Первые три месяца – подготовительный этап, который не учитывался при составлении финансового плана.(таб. 8)

Таблица 8. Календарный график подготовки реализации проекта

Содержание этапа реализации проекта Календарные сроки использования
Детализация и разработка проекта окончательного варианта бизнес-плана, поиск инвестора 1 месяц
Регистрация предприятия, заключение договоров 15дней
Подготовка помещения 1 месяц
Приобретение оснащения и материалов, набор персонала 10 дней
Отладка оборудования и обучение персонала 10дней
Реклама, опытная эксплуатация оборудования 1 месяц

 

 

Маркетинговый план

Управление гостиничным комплексом базируется на маркетинговых принципах, главными из которых являются управление спросом и предложением.

Рекламный бюджет предполагает распространение информационных стендов и печатной продукции о гостинице в аэропортах и на территории выставочного центра КрокусЭкспо.

Таблица 9. Бюджет рекламы

 

№ п/п Вид рекламы Стоимость, (руб.) Период проведения
Информационные стенды при запуска проекта
Распространение печатной продукции Ежемесячно
Итого:    

 

 

Для достижения соответствия предложения и спроса гостиничный комплекс располагает двумя главными альтернативами - изменением предложения или изменением спроса.

В управлении предложением спроса могут применяться следующие методы краткосрочного регулирования:

1. Вовлечение клиентов в систему обслуживания. Привлечение клиента к самообслуживанию расширяет число людей, которых может обслужить один сотрудник гостиницы и таким образом повышает эффективность работы. Эта концепция широко применяется в вендинговом оборудовании, через автоматы самообслуживания: кофе-автомат, автомат готовой продукции расфасованной в ланч-боксы или касалетки на предприятиях общественного питания, мини-бары, аптечный автомат, автомат для журналов.

2.Обучение сотрудников взаимозаменяемым профессиям. В гостинице спрос не на все услуги одинаков. Обучая сотрудников взаимозаменяемым профессиям, гостиница имеет возможность переставлять работника с менее загруженных участков работы в более загруженные, а также без проблем осуществлять замены заболевших или находящихся в отпуске работников.

3.Использование частично занятых сотрудников для расширения мощности отдельных участков в необычно загруженные предпраздничные или праздничные дни или в «пиковые месяцы».

4.Продление часов обслуживания. Гостиничный комплекс может увеличивать мощность своих подразделений, продлевая часы работы по одним периодам времени и укорачивая по другим, либо переводить их работу на двух-трехсменное обслуживание.

5.Использование цены. Цена и спрос – важнейшие взаимосвязанные экономические категории, правильное установление которых в условиях конкуренции позволяет гостинице утвердить свое положении на рынке и сбалансировать спрос со своим предложением.

Продвижение гостиницы планируется за счет Интернет-ресурсов, сюда относится Интернет-сайт, где указаны контакты гостиницы, а также продвижение гостиницы на различных тематических сайтах. Внесение ее координат на Интернет-ресурсы гостиничной тематики.

Сбыт продукции обеспечивается высоким качеством сервиса, обеспечением комфортного проживания клиентов.

Цены на услуги гостиницы представлены в таблице 5.

Таблица 10. Цены на услуги бюджетной гостиницы

  Услуги Себестоимость услуг Цена,руб.
Предоставление номеров    
  номер люкс
  номер 1 класса
  номер 2 класса
Услуги питания:    
  комплексный завтрак
Вендинговые услуги:    
  массажное кресло
  автомат продуктов питания
  кофейный автомат
  автомат для журналов 12,5
  мини-бар
  автомат штучных товаров
  автомат лекарственных препаратов
  автомат для чистки обуви
Услуги прачечной:    
  химчистка
Услуги автостоянки:    
  20 автомобилей

Оценка рисков проекта. Основными рисками проекта являются:

Технический риск. В основе технического риска лежит опасность технической поломки, аварии. Относительно вендинг-оборудования технический риск сведен к минимуму, т.к. предоставлено гарантийное обслуживание на оборудование сроком 1 год, предусмотрено сервисное бслуживание. Защищенность от вандализма стопроцентная.

Мероприятия по минимизации технического риска: применение обновленных производителем средств разработки, а также постоянный мониторинг новых версий вендинг-оборудования, используемого в работе.

Организационный и управленческий риск.

Организационные и управленческие риски сведены к минимуму.

Мероприятия по снижению организационных и управленческих рисков: постоянная оптимизация бизнес-процессов и штанного расписания.

Финансовый риск (оценка финансового положения, вероятность неплатежей со стороны участников проекта, отношения с заказчиком (инвестором)).

1.Возможное повышение рыночных ставок аренды.

2.Снижение потока транзитных пассажиров в связи с кризисными явлениями и, тем самым, снижение спроса на услуги гостиницы.

Коммерческий риск (риски сбытовой политики).

Возникновение коммерческих рисков, может быть обусловлено отсутствием готовой сети сбыта, т.к. формирование спроса на услуги гостиницы находится в начальной стадии.

Минимизация коммерческого риска осуществляется через эффективную маркетинговую политику ГК.

Экологические риски (возможные штрафные санкции и их влияние на экономическое положение претендента).

Факторы, обуславливающие возникновение рисков такого рода, отсутствуют.

 

 

2.6. Финансовый план

Объем вложений

Реализация данного проекта предусматривает вложения в размере 2млн. руб. (таб.11).

Таблица 11 Организационные затраты

Затраты Сумма, тыс.руб.
Внутренний ремонт помещения 360,4
Мебель, бытовая техника, оргтехника 989,04
Приобретение вендинг- оборудования 442,0
Сертифицирование гостиницы 25,0
Оборотные средства 183,56
Итого

 

Затраты на открытие гостиницы

В состав инвестиционных расходов входят затраты на организацию и запуск проекта, а также затраты на пополнение оборотных средств в первые месяцы после запуска. В дальнейшем проект будет финансироваться за счет собственной выручки.

Постоянные производственные затраты

Постоянные производственные затраты складываются из затрат на аренду здания, оплату труда администрации, коммунальные услуги.

Постоянные общехозяйственные расходы составляют 3980,5 тыс. рублей в год. Перечень статей постоянных затрат приведен в таб.12.

Таблица 12. Перечень статей постоянных затрат

Наименование статей расходов Сумма в месяц, тыс. рублей Сумма в год, тыс. рублей
  Постоянные расходы    
Аренда 270,0 3240,0
Зарплата администрации 40,7 488,5
Коммунальные услуги 21,0 252,0
Итого 331,7 3980,5

 

К переменным относятся следующие затраты: зар/плата персонала, расходы на обслуживание. Переменные затраты составляют 3665,4 тыс. рублей в год.(таб.13)

Таблица 13 Перечень статей переменных затрат

Наименование статей расходов Сумма в месяц, тыс. рублей Сумма в год, тыс. рублей
  Переменные расходы    
Зар.плата персонала 153,5 1842,2
Расходы на обслуживание 154,8 1823,1
Итого 308,3 3665,4

 

Планируемая численность персонала гостиницы – 16 человек.

Фонд оплаты труда за год приведен в таб.14.

Таблица 14. Фонд оплаты труда

№ п/п Должность Кол-во Оклад в месяц, тыс. рублей (без подоходного налога) Итого в год, тыс. руб.
  Управление    
Директор 16,9 203,5
Гл.бухгалтер 13,5 162,8
  Обслуживающий персонал    
Администратор 27,1 324,7
Горничная 44,1 529,3
Охранник 25,4 305,3
Уборщица 7,9 95,0
  Итого 119,6 1620,8

 

Затраты на оплату труда составляют 119,6 тыс. рублей в месяц без учета взносов во внебюджетные фонды.

Выручка от реализации

При реализации проекта предполагает продажа следующих услуг:

· услуги проживания в гостинице;

· услуги питания (комплексный завтрак);

· вендинговые услуги;

· услуги прачечной;

· услуги охраняемой автостоянки.

Услуги гостиницы

Таблица 15. Стоимость номера в день

Наименование номера Стоимость номера в день, рублей.
Люкс
1 класс
2 класс

 

Максимальная годовая выручка от предоставления услуг по проживанию составит: 14235,0 тыс. рублей.(таб.16)

Таблица 16. Максимальная годовая выручка

Наименование номера Сумма в год, тыс. руб.
Комнаты люкс 1825,0
Комнаты 1 категории 6570,0
Комнаты 2 категории 5840,0

С учетом прогнозируемой загрузки гостиницы 60% годовая выручка от предоставления услуг по проживанию составит: 8541,0 тыс. рублей.(таб.17)

Таблица 17. Прогнозируемая годовая выручка (60%- загрузка номерного фонда)

Наименование номера Сумма в год, тыс. руб.
Комнаты люкс 1095,0
Комнаты 1 категории 3942,0
Комнаты 2 категории 3504,0

 

Услуги питания (комплексный завтрак)

Годовая выручка от продажи услуг питания с учетом прогнозируемой загрузки гостиницы 60% составит: 1369,8 тыс. рублей.(таб.18)

Таблица 18. Реальная годовая выручка (60%- загрузка номерного фонда)

Услуги питания Сумма в год, тыс. рублей
Комплексный завтрак 1369,8

 

Вендинговые услуги

Доход от реализации услуг через вендинг-оборудование представлен в (таб.19).

Таблица 19. Реальная годовая выручка (60%- загрузка номерного фонда)

 

Вендинговые услуги: Сумма в год, тыс. рублей
массажное кресло 328,5
автомат продуктов питания 328,5
кофейный автомат 131,4
автомат для журналов 164,25
мини-бар 1965,6
автомат штучных товаров 328,5
автомат лекарственных препаратов 197,1
автомат для чистки обуви 197,1
Итого: 3646,9

Услуги прачечной

Годовая выручка от услуг прачечной с учетом прогнозируемой загрузки гостиницы 60% составит: 328,5 тыс. рублей.(таб.20)

Таблица 20. Реальная годовая выручка (60%- загрузка номерного фонда)

Услуги прачечной Сумма в год, тыс. рублей
Химчистка 328,5

Услуги автостоянки

Годовая выручка от эксплуатации стоянки с учетом прогнозируемой загрузки гостиницы 60% составит: 657,0 тыс. рублей.(таб.21)

Таблица 21 Реальная годовая выручка (60%- загрузка номерного фонда)

 

Услуги автостоянки Сумма в год, тыс. руб.
20 автомашин 657,0

Бюджетная нагрузка. Гостиница применяет упрощенную систему налогообложения и уплачивает взносы во внебюджетные фонды, начисленные от фонда оплаты труда, подоходный налог и налог по УСН ( приложения 5, 8). Бюджетная нагрузка представлена в таблице 22.

 

 

Таблица 22. Бюджетная нагрузка проекта за 1 год, тыс.руб.

Взносы во внебюджетные фонды и бюджет от ФОТ в т.ч. НДФЛ УСН ВСЕГО
1095,2 242,3 118,1 1213,3
         

План доходов и расходов представлен в таблице 23 и приложении 8.

Таблица 23. План доходов и расходов за 2 года

  Наименование Сумма,тыс.руб.
Доходы, всего 18954,1  
Переменные расходы 7409,6  
  зар.плата персонала 4016,0
  расходы на обслуживание 3321,6
  прочие расходы
Постоянные расходы 7809,0  
  аренда 6480,0
  зарплата администрации 1044,5
  коммунальные услуги
  реклама
  ВСЕГО расходов 15218,6  
Прибыль (убыток) до налогообложения 37355,1  
Налог (УСН) 224,1  
Чистая прибыль 3511,4  

 

 

Кассовый план с помесячной разбивкой притоков и оттоков денежных средств представлен в приложении 9.

Баланс гостиницы представлен в таблице 24.

 

Таблица 24. Баланс на конец планируемого периода

 

Актив Сумма,млн.руб. Пассив Сумма, млн.руб.
Основной капитал (внеоборотные активы)* 1,8 Собственный (акционерный) капитал плюс нераспределенная прибыль) 5,5
Оборотный капитал (оборотные активы)** 3,7 Долгосрочные обязательства  
    Краткосрочные обязательства    
Итог актива 5,5 Итог пассива 5,5

 

Таблица 25. План по источникам и использованию средств на конец периода, млн.руб.

 

Средств из разных источников, всего 5,5
в том числе:  
кредит или иной займ  
средства учредителей 2,0
чистая прибыль 3,5
амортизация  
Использовано средств, всего  
в том числе на:  
покупку оборудования или финансирование иных капитальных затрат 2,0
возврат заемных средств  
Чистый прирост денежных средств 3,5

Результаты расчета финансового плана

Финансовый план рассчитан на 2 года, 1 и 2 год помесячно. Финансовый план представлен в приложении 8.

Результаты расчетов финансового плана проекта представлены в приложениях в следующих таблицах:

Операционный план рассчитывает количество услуг предоставляемых гостиничным комплексом помесячно за два года реализации проекта исходя из имеющегося номерного фонда (30 номеров). Приложение 1.

Цены представлены в рублях за одну единицу услуг исходя из фактического количества номеров гостиницы. Приложение 2.

Максимальная выручка от реализации услуг, предоставляемых гостиницей, рассчитана с учетом 100%-ой загрузки номерного фонда. Приложение 3.

Реальная выручка отражает реализацию услуг при 60%-ой загрузи гостиницы. Приложение 4.

В таблице 5 приведено штатное расписание работников гостиницы и учет расходов по оплате труда с отчислениями во внебюджетные фонды. Приложение 5.

Инвестиционные затраты проекта складываются из инвестиций, направленных на организацию гостиничного комплекса. Смета затрат «Расходы организационного периода» представлена в приложении 6.

Текущие расходы представлены с учетом переменных и постоянных затрат вложенных в производство. Приложение 7.

На основе финансового плана (прил.8) произведен расчет кассовых притоков и оттоков. Методика оценки, используемая в расчетах, соответствует принципам бюджетного подхода: горизонт исследования разбивается на временные интервалы (интервалы планирования), каждый из которых рассматривается с точки зрения притоков и оттоков денежных средств. Расчеты выполнены в тыс. рублях, в текущих ценах, принимаемых на момент формирования бизнес-плана, с учетом инфляции.

Оттоки по уплате налогов от фонда оплаты труда соответствуют периоду начисления заработной платы. Применяется Упрощенная система налогообложения. Платежи в бюджет уплачиваются ежеквартально до 25 числа следующего за отчетным месяца. Кассовый план представлен в приложении 9.

Расходы на обслуживание (себестоимость услуг) представлены в приложении 10.

Расчет затрат и расчет окупаемости по вендингу приведен в приложении 11. Экономия на ФОТ работников. Приложение 12.

В результате моделирования получены следующие результаты проекта.

Чистый денежный поток (NPV) за 2 года реализации проекта имеет положительную величину, что свидетельствует о приемлемости данных инвестиций при заданной ставке дисконтирования 0,15.

Индекс доходности 39,2 больше единицы, поэтому проект может считаться эффективным.


Дата добавления: 2015-07-07; просмотров: 132 | Нарушение авторских прав


<== предыдущая страница | следующая страница ==>
Выявление потребности потенциальных клиентов гостиницы| Основные обязанности сотрудников гостиницы

mybiblioteka.su - 2015-2021 год. (0.079 сек.)