Штатное расписание и фонд оплаты труда

Штатное расписание – это основной документ, который применяется для оформления структуры, штатного состава и штатной численности организации в соответствии с учредительным документом (уставом или положением). Штатное расписание содержит перечень структурных подразделений, должностей, сведения о количестве штатных единиц, должностных окладах, надбавках и месячном фонде заработной платы. Этот документ дает руководству право на укомплектование организации и ее структурных подразделений работниками. На основе штатного расписания кадровая служба ведет подбор сотрудников на вакантные должности, формирует резерв на выдвижение, организует повышение квалификации кадров.

Иаблица 2.4 - Штатное расписание:

Наименование	Количество	Время работы	Оклад
Генеральный директор		Индивидуальный график	30 000
Главный инженер		Пн-пт с 10-18	20 000
Директор по общим вопросам		Пн-пт с 10-18	30 000
Лицензированные охранники с оружием		Индивидуальный график	60 000
Лицензированные охранники без оружия		Индивидуальный график	60 000
Водитель		Индивидуальный график	20 000

Заработная плата наших сотрудников может ежемесячно увели­чиваться; все зависит от качества их работы и заинтересованности клиентов в наших услугах.

Сотрудниками нашей фирмы будут в основном молодые энергич­ные люди в возрасте от 18 до 30 лет. Для нас в человеке обязатель­ны:

добросовестность;

чистоплотность;

ответственность;

трудолюбие;

порядочность;

творческий подход.

Сотрудники нашего предприятия должны работать качественно, добросовестно, «болеть душой за фирму», относиться к ней, как к сво­ему второму дому. Нам необходимо высокая квалификация, особен­но рядовых исполнителей, поэтому на эти должности мы будем приглашать молодых людей, недавно окончивших высшие заведения, имеющих лицензию, и также ранее работавших в специальных органах.

Возможные риски:

• риск, связанный с отсутствием платежеспособных заказчиков

• риск, связанный с неоплатой услуг заказчиками;

Политические риски:

• риск, связанный с забастовками.

Источники возникновения рисков:

· недостаточная информация о спросе на услуги нашего предприятия;

· недостаточный анализ рынка;

· недооценка своих конкурентов;

· падение спроса на данный вид услуг.

Действие перечисленных рисков можно ограничить с помощью тщательной проверки финансового положения и репутации Кли­ента. Мы будем работать первоначально по 100%-ной предоплате с переходом к добросовестным клиентам частичной предварительной оплате.

Финансовый план

Для реализации данного проекта, потребуются инвестиционные вложения, размер которых составляет 500 000 руб. Источником получения этих средств будет кредит в коммерческом банке «Левобережный», в ко­тором мы планируем и есть предварительная договоренность открыть наш расчетный счет. Также организация имеет уставной капитал в размере 30 тыс. руб., для покупки первоначального оборудования. Он образуется в резуль­тате вложения денег (по 15,0 тыс. руб.) генерального директора и ис­полнительного директора. В случае банкротства, а также по заключенным договорам каждый учредитель ответственен в разме­ре своего вклада.

Сделав необходимые расчеты, получается, что окупаемость инвестиций (с учетом ставки дисконтирования) в вероятном сценарии достигается через 1 год 10 месяцев.

При ставке дисконтирования 13% чистая приведенная стоимость проекта составляет 1619000.

Таблица 2.5 - Определение статей расходов на месяц:

Статья расходов	Сумма в руб.
Постоянные расходы 1. Арендная плата 2. Погашение банковского кредита 3. Заработная плата работникам 4. Отчисления на заработную плату 5. Плата за телефон 6. Расходы на электроэнергию 7. Транспорт Итого:
Переменные расходы (на первый месяц) 1. Расходы на канцелярские принадлежности 2. Расходы на рекламу 3. Оплата бензина 4. Лицензия 5. Прочие неучтенные расходы 6. Налог Итого:	10000 20000 246000 283300

1. Постоянные расходы

1) Арендная плата

По данному договору мы обязаны выплатить сумму 5000 руб. ежемесячно.

2) Заработная плата работникам, рублей

Генеральный директор - 30 000

Главный бухгалтер - 20 000

Исполнительный директор - 30000

Охранники с оружием (4 чел.) - 60000

Охранники без оружием (6 чел.) -60000

Водитель (2 чел.) - 20000

Итого 220000

3) Отчисления от заработной платы при упрощенной системе налогообложения составляют:

в пенсионный фонд - 14%

в фонд травматизма – 0,5%

ИТОГО:

14,5%

14,5% от 220000 руб. = 31900 руб.

2. Переменные расходы (рассчитываем на первый месяц)

При упрощенной системе налогообложения налог на выручку равен 6%, Налогооблагаемой базой является вся сумма, получаемая от реализации своих услуг.

Мы предполагаем, что выручка от реализации услуг составит в первый месяц составит 575000 руб. Налог составит: 575000 руб. х 0,06 = 34500 руб.

Калькуляция себестоимости:

Общая сумма расходов = постоянные затраты + переменные зат­раты.

275000 + 283300 = 558300 руб. - это общие затраты за 1 месяц.

Наличие денежных средств от реализации услуг на конец месяца составит:

575000 руб. – 558300 руб. = 16700 руб.

Дата добавления: 2015-07-08