Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности

	Показатели	4 кв. 2012 год	2013 год	2014 год	2015 год всего	2016 год	2017 год
	Всего	по кварталам	Всего	по кварталам
	1. Общая выручка от реализации продукции	702,0	2560,4	604,5	513,3	513,3	929,2	3156,4	772,5	662,3	662,3	1059,2	3156,4	3156,4	3156,4
	2. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) в том числе:	582,9	1893,7	510,3	323,9	323,9	735,6	2276,3	667,5	359,5	359,5	889,8	2306,6	2365,3	2365,3
	3. Амортизационные отчисления	34,1	320,7	53,2	89,2	89,2	89,2	356,7	89,2	89,2	89,2	89,2	356,7	356,7	356,7
	4. Финансовый результат (прибыль)	85,0	346,0	41,0	100,3	100,3	104,5	523,4	15,9	213,7	213,7	80,2	493,0	434,3	434,3
	5. Налогооблагаемая прибыль	85,0	346,0	41,0	100,3	100,3	104,5	523,4	15,9	213,7	213,7	80,2	493,0	434,3	434,3
	6. Погашение основного долга и выплата процентов за кредит
	8. Возврат субсидий за % по кредитам	5,1	20,8	2,5	6,0	6,0	6,3	31,4	1,0	12,8	12,8	4,8	29,6	26,1	26,1
	7. Налоги всего,	5,1	20,8	2,5	6,0	6,0	6,3	31,4	1,0	12,8	12,8	4,8	29,6	26,1	26,1
	в том числе: ЕСХН	79,9	325,2	38,6	94,2	94,2	98,2	492,0	14,9	200,8	200,8	75,4	463,5	408,3	408,3
	8. Чистая прибыль	115,4	187,1	-111	183,9	222,4	-108	619,8	-208	318,6	366,5	142,6	589,6	591,0	586,3

Произведенные расчеты показывают в целом успешность проекта, несмотря на отрицательные результаты в 1 и 4 кв. Это вызвано большими затратами на содержание поголовья в стойловый период и необходимостью своевременной уплатой кредита. Такое явление считается нормальным, так как с одной стороны финансовые результаты по годам положительны и недостатка денежных средств нет. Это видно по плану денежных поступлений и выплат (далее).

План денежных поступлений и выплат

По плану денежных поступлений и выплат видно, что финансовый результат за весь период положительный.

Показатели	4 кв. 2012 г	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год	2017 год
Всего	по кварталам	Всего	по кварталам
1,0	2,0	3,0	4,0	1,0	2,0	3,0	4,0
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ)
1. Денежные поступления, всего (сумма показателей пунктов 1 "а" и 1 "б") в том числе:	702,0	2560,4	604,5	513,3	513,3	929,2	3156,4	772,5	662,3	662,3	1059,2	3156,4	3156,4	3156,4
а) поступления от продажи продукции (услуг)	702,0	2560,4	604,5	513,3	513,3	929,2	3156,4	772,5	662,3	662,3	1059,2	3156,4	3156,4	3156,4
б) прочие доходы от производственной деятельности
2. Денежные выплаты, всего (сумма показателей пунктов 2 "а" и 2 "б") в том числе:	582,9	1907,4	524,0	323,9	323,9	735,6	2297,1	688,2	359,5	359,5	889,8	2338,0	2394,9	2365,3
а) затраты по производству и сбыту продукции/услуг	582,9	1893,7	510,3	323,9	323,9	735,6	2276,3	667,5	359,5	359,5	889,8	2306,6	2365,3	2365,3
б) платежи в бюджет		13,7	13,7				20,8	20,8				31,4	29,6
3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2)	119,1	653,0	80,5	189,4	189,4	193,6	859,3	84,3	302,8	302,8	169,4	818,3	761,4	791,0
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
4. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 4 "а", 4 "б" и 4 "в") в том числе:	152,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
а) денежные средства претендента на начало реализации проекта	152,0
б) продажа имущества
в) продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов)
5. Выплаты, всего (таблица 2, пункт 5)	1483,0
6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5)	-1331,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
7. Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности (сумма показателей пунктов 3 и 6)	-1211,9	653,0	80,5	189,4	189,4	193,6	859,3	84,3	302,8	302,8	169,4	818,3	761,4	761,4
Сальдо потока нарастающим итогом	-1211,9	-558,9	-1131,4	-942,0	-752,5	-558,9	300,4	-474,6	-171,8	131,0	300,4	1118,7	1880,1	2641,6
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
8. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 8"б", 8"в" и 8"г") в том числе:	1331,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
б) кредиты, всего, в том числе
бюджетные средства (по каждому бюджету отдельно)
в) кредиты и займы
г) субсидии	1331,0
9. Выплата средств, всего (сумма показателей пунктов 9 "а", 9 "б" и 9 "в") в том числе	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
а) уплата процентов за предоставленные средства из них:
по бюджетным средствам (по каждому бюджету отдельно)
по кредитам коммерческих банков (по каждому кредиту в отдельности)
по другим заемным средствам (по каждому кредиту в отдельности)
б) погашение основного долга, всего из них:
по бюджетным средствам (по каждому бюджету отдельно)
по кредитам коммерческих банков (по каждому кредиту в отдельности)
по другим заемным средствам (по каждому кредиту в отдельности)
в) выплата дивидендов
10. Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 8 и 9	1331,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
11. Общее сальдо потока (сумма показател пунктов 7 и 10)	119,1	653,0	80,5	189,4	189,4	193,6	859,3	84,3	302,8	302,8	169,4	818,3	761,4	761,4
12. Сальдо потоков нарастающим итогом	119,1	772,1	199,6	389,0	578,5	772,1	1631,4	856,4	1159,2	1462,0	1631,4	2449,7	3211,1	3972,6

Далее рассчитаем чистый доход в целом по проекту, по следующей формуле:

ЧД = - И + (V * (Ц- (Зп+M+Н)) - К*r, где

ЧД – чистый доход по проекту;

И – объем инвестиционных затрат по проекту;

V - объем продаж продукции/услуг;

Ц - цена реализации продукции/услуг;

Зп - заработная плата персонала в пересчете на единицу продукции/услуг;

M - материальные затраты в расчете на единицу продукции/услуг;

Н – налоговые выплаты;

К – объем возвратных ресурсов на проект;

r – годовая процентная ставка по возвратным средствам.

ЧД = 2358 тыс.руб.

Дата добавления: 2015-11-03