Студопедия
Случайная страница | ТОМ-1 | ТОМ-2 | ТОМ-3
АрхитектураБиологияГеографияДругоеИностранные языки
ИнформатикаИсторияКультураЛитератураМатематика
МедицинаМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогика
ПолитикаПравоПрограммированиеПсихологияРелигия
СоциологияСпортСтроительствоФизикаФилософия
ФинансыХимияЭкологияЭкономикаЭлектроника

Технико – экономичкская характеристика деятельности

Глава 1 Персонал предприятия как основа его кадрового потенциала | Экономическая сущность кадрового потенциала организации | Разработка рекомендаций по совершенствованию кадрового потенциала организации |


Читайте также:
  1. C4. Укажите основные итоги деятельности Ивана IV Грозного в сфере внешней политики.
  2. I. Общая характеристика программы
  3. II. ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ И НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРОФСОЮЗНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ СТУДЕНТОВ УРГУ
  4. II. Цель, задачи и основные направления деятельности Центра
  5. III. СТРУКТУРА, ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И КАДРЫ ПРОФСОЮЗНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ СТУДЕНТОВ
  6. III. СТРУКТУРА, ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ПРОФСОЮЗНЫЕ КАДРЫ ПЕРВИЧНОЙ ПРОФСОЮЗНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
  7. III.Характеристика обобщенных трудовых функций

ОАО «Элегант» начинает свою историю с 1936 года. 12 июня в здании настоящей Областной Филармонии была открыта швейная фабрика № 5 по производству мужского и женского ассортимента.

1941 год — образование Швейной Фабрики имени А. М. Горького, расположившейся на ул. Радищева, 39.

1966 год — создание Ульяновской швейной фирмы в результате объединения Швейной фабрики им. Горького, Швейного завода № 8, Барышской швейной фабрики.

1975 год — преобразование Ульяновской швейной фирмы в Ульяновское производственное швейное объединение, специализировавшееся на выпуске мужских костюмов, пиджаков, брюк.

1983 год — открытие фирменного магазина «Элегант» по продаже изделий фабрики: мужских костюмов, школьной формы для мальчиков, женских утепленных пальто, курток.

1993 год — преобразование Государственного предприятия Ульяновская швейная фабрика им. Горького в Акционерное общество открытого типа «Промышленно-торговая швейная фирма «Элегант».

Сегодня «Элегант» – крупнейшее в Поволжье предприятие, занимающее одну из лидирующих позиций среди производителей мужской одежды. Фирма «Элегант» создает широкий спектр моделей современной классики, рассматривая сбалансированное сочетание цены и качества как приоритетное направление при удовлетворении потребностей своих покупателей. Мы дорожим доверием своих клиентов, всегда открыты для новых тенденций рынка и стараемся идти в ногу со временем.

Один из главных принципов фирмы - производство качественной, модной и, что немаловажно доступной широкому кругу потребителей классической одежды. Девиз фирмы - современный человек, вне зависимости от возраста и размера одежды, социального положения и достатка, может выглядеть элегантно в любой ситуации.

Фабрика «Элегант» постоянно заботится о качестве своей продукции. Поставщиками сырья являются ведущие отечественные и зарубежные производители. Предприятие занимает лидирующие позиции по выпуску готовых изделий - свыше 360000 в год. Ежесезонное обновление коллекции - более 50%.

Профессиональные знания и навыки менеджеров фирмы позволяют индивидуально работать с каждым клиентом, учитывать специфику и особенности работы каждого покупателя. Грамотно налаженная система логистики позволяет добиваться мобильности и оперативности отгрузок, доставка грузов осуществляется автомобильным и железнодорожным транспортом.

Предметом деятельности ОАО «Элегант» является производство и оптовая продажа мужской и женской верхней одежды (мужские костюмы, пиджаки, брюки, жилетки, женские пальто), а также школьная форма.

Продукция предприятия поставляется различным фирмам и частным представителям в 53 региона России, а на постоянной основе 9 крупным фирмам городов Москвы, Калуги, Зеленограда.

Продолжается работа по модернизации производства, расширению ассортимента, улучшению качества продукции и поиску новых рынков сбыта.

Производство продукции на фабрике «Элегант» осуществляется по двум направлениям: на основе давальческого сырья и производство собственной продукции.

Именно за счет давальческого сырья предприятию удалось выжить, но рентабельность этого направления очень низка и не выгодна предприятию. Постепенно фирма наращивает производство на основе собственной продукции и за счет этого увеличивает свои доходы. Перспективы развития фабрики «Элегант» очень хорошие и многообещающие.

Сейчас фирма ведет политику по сокращению, а в дальнейшем и отказу от производства на основе давальческого сырья и наращивания производства собственной продукции.

Также предприятие построило собственную газовую котельную. Это позволит снизить издержки на энергоносители, соответственно снизится себестоимость продукции и увеличится рентабельность предприятия.

Кроме того, фирма расширяет свой ассортимент, основываясь на требования потребителей. Фабрика шьет мужские костюмы, брюки, пиджаки, пальто, также выпускает школьную форму качественную и удобную, что очень важно для детей, в большом ассортименте. Это дает предприятию большой доход так, как сейчас многие школы вводят у себя обязательную школьную форму.

На складах предприятия растут запасы готовой продукции, запасы сырья и материалов. Фабрика расширяет свое производство и поэтому денежных средств на остатках немного, все идет в оборот. Закупается новое оборудование, строятся необходимые здания и сооружения. Фирма активно сотрудничает со многими российскими и зарубежными поставщиками.

Стабильно получая прибыль, фирма постепенно закрывает нераспределенный убыток, который был получен в период перестройки. Сейчас предприятие крепко стоит на ногах и продолжает свое развитие.

На сегодняшний день компания ОАО «Элегант» представляет собой профессиональную организацию с четко организованной структурой, команду высококвалифицированных специалистов, с огромным потенциалом, способную к быстрому и гибкому развитию.

Динамика основных экономических показателей за последние годы выглядит следующим образом:

Прибыль от продажи товаров в 2008г составил 206 млн. руб, в 2009г -304 млн. руб,в 2010г - 384 млн. руб. Прибыль организации продолжает расти благодаря внедрению нового оборудования и технологий, сокращению издержек, увеличению продаж. (см. график 1)

График 1 - Прибыль от продаж

 

Оборотные активы компании, в том числе запасы сырья, материалов и других аналогичных ценностей в денежном выражении на начало 2009г составили 8395 тыс. руб. а на конец года- 21755 тыс. руб. (см. график 2)

 

 

График 2 -Выручка за 1 полугодие 2011 г.

 

Поставщики предприятия: ОАО «Элегант» сотрудничает со многими фирмами в основном из Москвы и Санкт-Петербурга, также с предприятием Брянский Камвольный комбинат у которого закупается сырье для пошива школьных костюмов. В Польше закупается ткань у компании WEST ОРIЕХ.

Услуги по пошиву ОАО «Элегант» предоставляет компаниям ООО "Время", ООО "Монблан", ООО "Приматор", ООО "Барри".

Сейчас предприятие наращивает собственное производство и соответственно растут запасы сырья и материалов. Имеется собственный портфель брендов МИЛОРД и МАХМАN Размеры поставок увеличиваются.

Конкуренты:

В городе Ульяновске у фирмы ОАО «Элегант» существует только один конкурент - предприятие по швейному производству ОАО "Бостон".

Целями деятельности ОАО «ЭЛЕГАНТ» являются:

1. постоянное улучшение результативности системы менеджмента качества для поддержания и повышения управляемости компании;

2. полное удовлетворение требований и ожиданий потребителей;

3. постоянное повышение качества выпускаемой продукции.

Достижение поставленных целей обеспечивается за счет:

1) участия всего персонала в обеспечении результативности процессов системы менеджмента качества на основе персональной ответственности каждого сотрудника за качество выполняемых работ;

2) обеспечения высокого уровня компетентности персонала компании путем организации, поддержания и постоянного совершенствования системы обучения персонала;

3) систематического изучения запросов и ожиданий клиентов путем проведения маркетинговых исследований;

4) обеспечение высокой культуры общения с клиентом;

5) постоянного развития технологии производства;

6) использования для производства продукции только высококачественных, материалов от надежных поставщиков.

Высшее руководство компании принимает на себя обязательство по реализации политики в области качества.

Персонал ОАО «Элегант»:

Всего на ОАО «Элегант» работают 1202 человек в том числе:

-в отпуске по уходу за ребенком 155 человек,

-совместителей 8 человек,

-пенсионеров 82 человека.

Разделение работников ОАО «Элегант» по категориям:(см. график 3)

График 3 - Разделение работников по категориям

 

Основными моментами персонала на предприятии являются: вклад работников, т.е. ожидаемое поведение индивидов с точки зрения получения общей прибыли деятельности организации;

- структура занятости служащих, т.е. распределение компетенции сотрудников, квалификационный состав работающих, соотношение категорий работающих, количество уровней управления;

- компетенция работающих (требуемый от работников организации общий уровень квалификации);

- прием на работу с учетом уровня соответствия работников целям и задачам организации, степени их привязанности (преданности фирме).

Максимизация производительности труда заключается в привязывании людей и процессов к задачам и целям организации. Управление производительностью работников - это практика управления эффективностью труда и значением служащих для организации посредством планирования, и развития навыков сотрудников с целью достижения оптимальной производительности организации.

Если руководитель будет хорошо относиться к своим подчиненным, поощрять их и т.д., то производительность труда будет возрастать, что и происходит на предприятии ОАО «Элегант».

Самым основным резервом повышения производительности труда на предприятии - является проявление большой заботы руководства о своих подчиненных, что положительно влияет на уровень удовлетворенности работников, а значит, ведет к увеличению производительности.

Важнейшим условием эффективного труда является отбор работников с точки зрения профессиональной подготовки, личностных качеств, ценностных установок. В систему отбора персонала в данной организации входят:

-собеседование при приеме;

-исследование семейного положения, оценка рекомендаций и отзывов;

-обязательно устанавливается испытательный срок [обычно 3 месяца] с подведением итогов его прохождения.

Расстановку и профессиональную адаптацию работника в коллективе обычно организовывают так, что работника назначают на должность со строго очерченными обязанностями, с ясными требованиями к профессиональным и личностным качествам. Руководящий персонал формируется по принципу команды, предполагающий совместимость, взаимную дополняемость и нацеленность на групповую работу. Такой подход порождает инициативу, создает благоприятную организационную и психологическую среду, усиливает сплоченность малых групп, развивает взаимопомощь и соревновательность, повышает престиж производительной работы. При рассмотрении вопроса о продвижении работника по служебной лестнице учитывается не только его опыт, достигнутые результаты и мнение вышестоящих руководителей, но и самооценка самим работником возможности профессионально-квалификационного роста.

На предприятии действуют правила внутреннего трудового распорядка, где указан порядок приёма и увольнения сотрудников, время труда и отдыха, основные обязанности сотрудников, обязанности администрации, меры поощрения и взыскания; инструкция по технике безопасности общего характера, инструкция по противопожарной безопаснос­ти, инструкция по охране труда для продавцов непродовольственных товаров, кладовщика, мотальщиц, слесарей, ремонтников швейного цеха.

Миссия ОАО «ЭЛЕГАНТ» - производство и сбыт высококачественных классических костюмов для мужчин и удобной детской школьной формы, удовлетворяющих потребности наших клиентов, стремление компании к долгосрочному экономическому росту, социальной стабильности за счет проведения разумной социальной политики, сохранение благоприятной окружающей среды, обеспечение стабильного и долгосрочного роста бизнеса, преобразование фирмы в лидирующую компанию.

Стратегической целью предприятия является удержание и развитие достигнутых позиций на рынке отечественного производителя мужских классических костюмов и детской школьной формы, а так же увеличение доли присутствия на рынке и завоевание новых рынков сбыта в других городах России.

Задачи ОАО «ЭЛЕГАНТ»:

· Максимальное использование творческого потенциала работников, направленного на совершенствование и улучшение системы управление персоналом;

· Создание эффективной системы материального и морального стимулирования;

· Повышение уровня культуры производства.

Особое внимание вопросам эффективности системы оплаты труда уделяется при разработке системы оплаты труда рабочих массовых профессий. Так из общей численности работников предприятия, 2/3 составляют швеи.

Для оплаты труда швей разработана и действует система сдельной оплаты. Кроме сдельного заработка, при условии выполнения качественных показателей, выплачивается премия в размере 60% сдельного заработка. При данной системе затраты на оплату труда в расчете на единицу продукции постоянны как при нормальной производительности труда, так и при производительности выше нормы. Следовательно, увеличение заработка работника прямо пропорционально его производительности и качеству выполнения работы.

Стратегические цели и задачи на 2012 год:

1) Увеличение доли рынка на 7% в России;

2) Подъем рейтинга предприятия в России;

3) Увеличение объема реализованной продукции собственного производства на 40-50%;

4) Увеличение объема продаж на 20%;

5) Расширение ассортимента

-разработка лекал 3-я полнотная группа,

-усовершенствование лекал 3-ей полнотной группы,

-разработка новой линии вечерних костюмов;

6) Уменьшение количества рекламаций на 15%;

7) Реконструкция производственных помещений, оснащение новым оборудованием;

8) Обучение на 40% больше персонала за счет внешних и внутренних резервов

9) Внедрение системы адаптации персонала, управление по целям, программа развития и обучения;

10) Через мотивацию увеличение заработной платы на 11% (сдельно-премиальная)

11) Приобретение 2-х новых торговых марок и регистрация 1-ой собственной, сегментирование аудитории и их позиционирование: Liga, Bernardo Bellotto, Elegant, MaxMen, Milord;

12) Внедрение ИСО 9001, увеличение ценности производительности и минимизации затрат предприятия;

13) Открытие новых точек – Заволжье, Киндяковка;

14) Завершить разработку концепции Федеральной Розничной Сети совместно FCG (Fashion Consulting Group – аналитика по развитию легкой промышленности предлагает свою организационную структуру по созданию 100 магазинов в месяц);

15) Открытие шоурума в Москве и Ульяновске;

16) 3консультативные точки в Москве;

17) Внедрение автоматизации управленческих процессов и бухгалтерии;

18) Подготовить систему учета на предприятии к переходу на международные стандарты финансовой отчетности;

19) Оптимизировать использование кредитных ресурсов предприятия;

20) Обеспечение безопасности производственного процесса;

21) Оптимизация работы предприятия в правовой среде;

 

2.2 Анализ кадрового планирования трудовых ресурсов на предприятии ОАО «ЭЛЕГАНТ»

Основным структурным подразделением по управлению кадрами в организации «Элегант» является отдел кадров, на который возложены функции по приему и увольнению работников, а также по организации их обучения, повышения квалификации и переподготовки. По структурной схеме заместитель директора по работе с персоналом и общим вопросам контролирует работу отдела кадров, хозяйственного отдела, строительства. Работу службы непосредственно координирует начальник отдела.

К основным задачам отдела кадров можно отнести следующее:

1) создание целостной системы работы с кадрами, неразрывно связанной с ключевыми задачами, стоящими перед организацией;

2) осуществление мероприятий по подбору, перемещению, увольнению работников;

3) организация мероприятий по обучению, профессиональной подготовке, переподготовке и повышению квалификации работников организации;

4) аттестация работников;

5) обеспечение соблюдения трудового режима;

6) формирование установленной отчетности по предмету деятельности предприятия;

Использование персонала в ОАО «Элегант» направлено на осуществление комплекса организационно-технических, экономических и санитарно-гигиенических мероприятий, позволяющих осуществлять технологический процесс, эффективно использовать производственные и другие площади, оборудование и персонал организации, создавать благоприятные условия труда и на этой основе обеспечивать высокий уровень обслуживания населения.

Одной из важнейших задач кадровой и организационной работы в организации на данный момент является сохранение традиционно высокого уровня квалификации персонала, обеспеченность компании кадрами. Принятие любого управленческого решения немыслимо без тщательного и сбалансированного анализа.

Численность работающих в ОАО «Элегант» по состоянию на 01.01.2011г. составляет 1200 человек. Численность персонала, размеры производственной деятельности и регионального значения позволяет отнести предприятие к числу средних предприятий в масштабе страны и крупных - в масштабе г. Ульяновск и Ульяновской области. На предприятии на 1 января ежегодно составляется штатное расписание. Штатное расписание утверждает генеральный директор. В нем указывается наименование должностей, число штатных единиц, должностной оклад, всего в месяц.

Общая численность персонала организации в 2009 годом по сравнению с 2007 годом увеличилась на 52 человек. В 2010 году, по сравнению с 2009 годом увеличилась на 105 человека. Общее количество работников предприятия на 31.12.2011 г. составляло 1200 человек. (см. таблицу 1)

 

Категория работников Факт
2009 г. 2010 г. 2011 г.
Численность, всего персонала      
в том числе:      
- основных рабочих      
- вспомогательных рабочих      
- служащие      
- управленческий персонал      

Таблица 1 - Состав кадрового персонала в ОАО «Элегант»

 

Необходимо также анализировать качественный состав персонала по уровню образования (см. таблицу 2). Квалификационный уровень работников во многом зависит от их возраста, стажа работы, образования. Поскольку изменения качественного состава персонала происходят в результате его движения, то этому вопросу при анализе уделяется большое внимание [46, с. 151].

Категория работников Кол-во, чел. Образование
высшее среднетехническое среднее Незаконченное среднее
Руководители       - -
Специалисты         -
Служащие          
Рабочие          
в том числе:          
- основные          
- вспомогательные          
Итого          

Таблица 2 - Качественный состав персонала ОАО «Элегант» по образованию на 01.01.2011г.

 

 

Данные таблицы 2, показывают, что преобладающая часть кадрового персонала имеют средне-техническое образование (38,06%) или среднее образование (43,86%) соответственно 529 и 442 человека. Высшее образование у 127 человек или у 10.53%, из которых 116 человек – это руководители или специалисты. Незаконченное среднее образование у 108 человек, в основном это вспомогательные работники.

В целях повышения образовательного уровня в организации уделяется большое внимание подготовке и обучению персонала. Комплексная подготовка персонала является одним из направлений квалификационного и личностного роста персонала, а так же фактором социально-экономического статуса предприятия.

Кадровый персонал, его опыт, знания и умения − это главная ценность любого предприятия, которая должна непрерывно улучшаться. Весь персонал (руководство, специалисты, рабочие, служащие), их опыт, знания и умения − это ключевой фактор, который способен обеспечить или не обеспечить преимущество предприятия в конкурентной борьбе. В связи с этим, первостепенной задачей является непрерывное улучшение качественного состава трудовых ресурсов предприятия и повышение эффективности их работы, увеличение объемов и ценности коллективного опыта, знаний и умений, где для его реализации выделяется определенное количество финансовых ресурсов. Поэтому необходимо разрабатывать и утверждать бюджет на курсы повышение квалификации кадрового состава предприятия, на переобучение существующего кадрового состава и обучения молодых специалистов, для пополнения и обновления кадрового состава.

Для регулирования движения рабочей силы на предприятии и нормирования работы отдела кадров, оценки кадровой политики на предприятии и выявлении ее недостатков применяется нормативный показатель текучести кадров. Норматив текучести кадров составляет 5%. За снижение этого показателя на предприятии не предусмотрены специальные вознаграждения, однако данный показатель является важным при оценке хозяйственной деятельности предприятия, превышение фактического показателя над нормативным свидетельствует о недочетах в кадровой политике.

Коэффициент текучести кадров (Ктк) рассчитывается по формуле:

 

(1)

 

Анализа данных таблицы 3 показал, что на предприятии достаточно высокий коэффициент текучесть кадров, однако если в 2009 г. по сравнению с 2008г. коэффициент вырос на 0,74% или на 9 человек, то в 2010г. по сравнению с 2009г. коэффициент текучести кадров снизился на 0,59% и составил 4,89%. При структурном рассмотрении, по данным таблицы 5 видно, что самый высокий показатель коэффициента текучести наблюдается среди молодежи, который в 2010 году превысил нормативный показатель на 0,66% с негативной тенденцией увеличения от года к году. Текучесть специалистов и рабочих не превышает нормативные показатели.

Показатель 2008г. 2009г. 2010г.
Списочное число работников на начало периода, чел (РН)      
Среднесписочная численность работников на предприятии (РСР), из них:      
молодежь      
специалисты      
служащие      
рабочие      
Общее число часов, пропущенных работниками в течение года по болезни, отгулы за свой счет, прогулы, кроме отпусков и вынужденных отгулов по инициативе администрации, ч (Рп)      
Общий баланс рабочего времени организации за год, ч (Р)      
Принято, чел      
Уволено, чел (РВ), из них:      
Число работников, выбывших с предприятия по собственному желанию (РСЖ)      
молодежь      
специалисты      
рабочие      
Коэффициент текучести кадров (КТ), % 4,71 5,48 4,89
Коэффициент удовлетворенности работников работой на предприятии (КУ) 0,98 0,98 0,98
Коэффициент интенсивности текучести молодежи (КИТ) 4,91 5,15 5,66
Коэффициент интенсивности текучести специалистов (КИТ) 3,03 3,09 3,09
Коэффициент интенсивности текучести рабочих (КИТ) 3,42 4,22 3,33
Показатель абсентеизма (А), % 4,63 4,61 4,63

Таблица 3 - Характеристика движения персонала на предприятии

 

Коэффициент удовлетворенности работников работой на предприятии высокий (0,98) и не имеет тенденции ни к росту, ни к снижению.

Показатель абсентеизма на предприятии сохранился на уровне 4,63%.

Определение потребности в персонале - одно из важнейших направлений маркетинга персонала, позволяющее установить на заданный период времени качественный и количественный состав персонала.

Следует различать качественную и количественную потребность в персонале. Оба эти вида потребности в практике планирования численности рассчитывают в единстве и взаимосвязи.

Качественная потребность в специалистах и руководителях может быть определена путем последовательной разработки следующих организационных документов:

- системы целей как основы организационной структуры управления;

- общей организационной структуры, а также организационных структур подразделений;

- штатного расписания;

- должностных инструкций (описаний рабочих мест) специалистов и руководителей. Этот вид документа может использоваться как основа расчета трудоемкости выполнения должностных функций.

Задача определения количественной потребности в персонале сводится как к выбору метода расчета численности сотрудников, так и к установлению исходных данных для расчета и непосредственному расчету необходимой численности работников на определенный временной период.

Рассчитаем показатели эффективности использования персонала по формуле:

Оз = ∆Ч ∙ IО, (2)

где абсолютное изменение среднесписочной численности работающих:

∆Ч = Чо - Чб, (3)

индекс объема продукции:

I = Qо/Qб, (4)

Qо - объем продукции в текущем году, Qб - объем продукции в предыдущем году.

Например, в 2010 г. относительно 2009 г.:

чел.

Производительность труда одного рабочего определяется как отношение произведенного объема продукции в денежных единицах к численности рабочих. В 2011 году:

264: 1010 = 0,261 млн. руб./чел. = 261,4 тыс.руб./чел.

Как следует из проведенного анализа, в анализируемом периоде производительность труда росла более высокими темпами, чем выручка. В 2010 году по сравнению с 2008 годом прирост выручка от продажи продукции составил 17,33%, а прирост производительности труда - 17,82%. (см. таблицу 4)

Показатель 2009 г. 2010 г. 2011 г.
Среднесписочная численность работников на предприятии (РСР), из них:      
Выручка, млн.руб.      
Производительность труда, тыс.руб./чел. 219,7 241,4 258,8
Относительное высвобождение (-), дополнительное привлечение (+) численности работающих, чел, чел. - -5,6 0,9

 

Таблица 4 - Расчет показателей эффективности использования персонала

 

Поскольку в 2009 г. по отношению к 2008 г. производительность труда выросла, а среднесписочная численность рабочих увеличилась, то произошло относительное высвобождение числа рабочих. Наоборот, в 2010 г. относительно 2009г. произошло дополнительное привлечение числа рабочих.

Для определения степени влияния на плановый уровень выручки изменения среднесписочной численности рабочих, общего числа человеко-дней, отработанных всеми рабочими за год, продолжительности рабочего дня и средней производительности труда одного рабочего проведем факторный анализ выручки, методом цепных подстановок, используя мультипликативную модель:

В = Ч ∙ Д ∙ П ∙ ПР. (5)

 

Необходимые расчеты представим в таблице 5.

Влияние на объем продукции изменения среднесписочной численности рабочих:

∆ВЧ = ВЧ1 - В0 = Ч1 ∙ Д0 ∙ П0 ∙ ПР0 - Ч0 ∙ Д0 ∙ П0 ∙ ПР0 = 259,75 - 260,00 = -0,25 млн. руб.

Влияние на объем продукции изменения общего числа человеко-дней, отработанных всеми рабочими за год:

∆ВД = ВД1 - ВЧ1 = Ч1 ∙ Д1 ∙ П0 ∙ ПР0 - ∆ВЧ = 260,00 - 259,75 = 0,25 млн. руб.

 

Показатели План Факт Отклонение (+, -)
Выручка, млн.руб. 380,0 384,0 4,00
Среднесписочная численность рабочих (Ч), чел     -1,00
Средняя продолжительность рабочего периода (Д), дн. 218,40 219,52 1,12
Средняя продолжительность рабочего дня (П), час 7,966 7,974 0,008
Часовая выработка одного рабочего (ПР), руб./час 145,8 147,9 2,10

 

Таблица 5 - Факторный анализ изменения плановой выручки

 

Влияние на объем продукции изменения продолжительности рабочего дня (чел/час):

∆ВП = ВП1 - ВД1 = Ч1 ∙ Д1 ∙ П1 ∙ ПР0 - ВД1 = 260,25 - 260,00 = 0,25 млн. руб.

Влияние на объем продукции изменения средней производительности труда одного рабочего:

∆ВПР = ВПР1 - ВЧ1 = Ч1 ∙ Д1 ∙ П1 ∙ ПР1 - ВЧ1 = 264,00 - 260,25 = 3,75 млн. руб.

Совокупное влияние факторов:

∆В = ∆ВЧ + ∆ВД + ∆ВП + ∆ВПР = -0,25 + 0,25 + 0,25 + 3,75 = 4,0 млн. руб.

Как следует из проведенного факторного анализа, наибольшее положительное влияние на объем продукции оказало изменение средней производительности труда одного рабочего. Уменьшение численности производственного персонала оказало отрицательное влияние на объем продукции. Таким образом, анализ кадрового планирования в организации ОАО «Элегант», позволяет говорить о необходимости разработки мероприятий по совершенствованию кадрового планирования.


Дата добавления: 2015-10-24; просмотров: 271 | Нарушение авторских прав


<== предыдущая страница | следующая страница ==>
Механизмы регулирования кадрового состава организации| Сильные и слабые стороны организации в отношении кадрового потенциала

mybiblioteka.su - 2015-2024 год. (0.029 сек.)