Реєстр господарських операцій за поточний звітний період

  № з/п Дата Первинний документ Зміст господарської операції Дебет Кредит Сума, грн                   1. 01.04. Рахунок Придбано комп’ютерну програму 1С «Бухгалтерія» без ПДВ         2. 01.04. Податкова накладна Відображено ПДВ при придбанні нематеріальних активів     ?   3. 02.04. Накладна Оприбутковано придбану комп’ютерну програму     ?   4. 03.04. Платіжне доручення Погашено заборгованість перед ВАТ «Будівлі» за цемент         5. 03.04. Платіжне доручення Погашено заборгованість перед постачальником за придбані нематеріальні активи     ?   6. 04.04. Накладна, рахунок Придбано арматуру 20 т по 5000 грн. за 1 т, без ПДВ     ?   7. 04.04. Податкова накладна Відображено ПДВ     ?   8. 05.04. Накладна, рахунок Придбано щебінь 7 т по 150 грн. за 1 т, без ПДВ     ?   9. 05.04. Податкова накладна Відображено ПДВ     ?   10. 06.04. Накладна Відпущено щебінь 4 т на виробництво фундаментних блоків     ?   11. 06.04. Накладна Відпущено щебінь 3 т на виробництво залізобетонних блоків     ?   12. 07.04. Накладна Відпущено арматуру 12 т на виробництво фундаментних блоків     ?   13. 08.04. ПКО, виписка банку Отримано кошти в касу з поточного рахунка для господарських потреб         14. 08.04. ВКО Видано під звіт кошти Павленку П.О. для придбання цементу         15. 08.04. Авансовий звіт, накладна Придбано цемент марки 400 Павленком П.О. 0,3 т по 1060 грн.     ?   16. 08.04. Податкова накладна Відображено ПДВ     ?   17. 08.04. ПКО Повернуто в касу залишок підзвітних сум     ?   18. 08.04. Накладна Списано арматуру на виробництво залізобетонних блоків         19. 09.04. Акт приймання-передачі Безоплатно отримано складське приміщення         20. 09.04. Накладна Оприбутковано цемент марки 100 в погашення раніше виставленої претензії         21. 10.04. Платіжне доручення Погашено заборгованість перед постачальником за щебінь     ?   22. 10.04. Накладна Списано цемент марки 400 0,3 т по 1060 грн. на виробництво фундаментних блоків     ?   23. 11.04. Накладна Списано цемент марки 100 на виробництво залізобетонних блоків         24. 12.04. Акт переоцінки Проведено дооцінку вантажного автомобіля         25. 12.04. Акт переоцінки Проведено дооцінку зносу вантажного автомобіля         26. 14.04. Накладна, рахунок Оприбутковано приданий товар, без ПДВ         27. 14.04. Податкова накладна Відображено ПДВ     ?   28. 15.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Нараховано заробітну плату продавцю         29. 15.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Здійснено нарахування ЄСВ на заробітну плату продавця     ?   30. 15.04. Платіжне доручення Отримано на поточний рахунок виручку (дохід) реалізації від товарів         31. 15.04. Податкова накладна Відображено ПДВ з доходу     ?   32. 16.04. Накладна Відображено купівельну вартість реалізованих товарів         33. 17.04. Розрахунок бухгалтерії Нараховано торгову націнку         34. 18.04. Довідка бухгалтерії Сторновано націнку на продані товари     ?   35. 18.04. Довідка бухгалтерії Списано витрати на збут     ?   36. 18.04. Накладна, розрахунок бухгалтерії Списано на фінансовий результат купівельну вартість товарів     ?   37. 18.04. Довідка бухгалтерії Списано на фінансовий результат дохід від реалізації товарів     ?   38. 18.04. Довідка бухгалтерії Визначено фінансовий результат від продажу товарів     ?   39. 19.04. Акт інвентариза-ції Відображено недостачу арматури за балансовою вартістю         40. 19.04. Рішення інвентариза-ційної комісії Віднесено недостачу на винну особу Осадчук О.К.     ?   41. 20.04. Довідка бухгалтерії Списано суму відшкодувань на фінансовий результат     ?   42. 20.04. Довідка бухгалтерії Суму недостач віднесено на фінансовий результат     ?   43. 22.04. Платіжне доручення Погашено заборгованість перед постачальником за арматуру     ?   44. 25.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Нараховано заробітну плату робітникам за виготовлення фундаментних блоків         45. 25.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Нараховано заробітну плату робітникам за виготовлення залізобетонних блоків         46. 25.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Проведено відрахування ЄСВ на заробітну плату робітників по виготовленню фундаментних блоків     ?   47. 25.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Проведено відрахування ЄСВ на заробітну плату робітників по виготовленню залізобетонних блоків     ?   48. 26.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Нараховано заробітну плату загальновиробничому персоналу         49. 26.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Проведено відрахування ЄСВ на заробітну плату працівників загальновиробничого персоналу     ?   50. 27.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Нараховано заробітну плату адміністративному персоналу         51. 27.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Проведено відрахування ЄСВ на заробітну плату працівників адміністративного персоналу     ?   52. 27.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Утримано ПДФО із заробітної плати         53. 27.04. Розрахунко-во-платіжна відомість Утримано ЄСВ із заробітної плати         54. 30.04. Розрахунок амортизації Нараховано амортизацію основних засобів, що використовувались при виробництві фундаментних блоків         55. 30.04. Розрахунок амортизації Нараховано амортизацію основних засобів, що використовувались при виробництві залізобетонних блоків         56. 30.04. Розрахунок амортизації Нараховано знос вантажного автомобіля, що використовується для загальновиробничих потреб         57. 02.05. Довідка бухгалтерії Списано загальновиробничі витрати     ?   58. 05.05. Накладна Оприбутковано фундаментні блоки на склад 80 шт. по ___ грн.     ?   59. 05.05. Накладна Оприбутковано залізобетонні блоки на склад 50 шт. по ___ грн.     ?   60. 08.05. Довідка бухгалтерії Відображено собівартість реалізованих фундаментних блоків 80 шт.     ?   61. 08.05. Довідка бухгалтерії Відображено собівартість реалізованих залізобетонних блоків 50 шт.     ?   62. 10.05. Виписка банку Отримано виручку від продажу фундаментних блоків         63. 10.05. Податкова накладна Нараховано ПДВ на виручку від продажу фундаментних блоків     ?   64. 11.05. Виписка банку Отримано виручку від продажу залізобетонних блоків           65. 11.05. Податкова накладна Нараховано ПДВ на виручку від продажу залізобетонних блоків     ?   66. 12.05. Довідка бухгалтерії Списано собівартість фундаментних блоків     ?   67. 13.05. Довідка бухгалтерії Списано собівартість залізобетонних блоків     ?   68. 20.05. Довідка бухгалтерії Списано адміністративні витрати     ?   69. 25.05. Довідка бухгалтерії Списано на фінансовий результат дохід від реалізації фундаментних блоків     ?   70. 25.05. Довідка бухгалтерії Списано на фінансовий результат дохід від реалізації залізобетонних блоків     ?   71. 01.06. Довідка бухгалтерії Визначено фінансовий результат від продажу фундаментних блоків         72. 01.06. Довідка бухгалтерії Визначено фінансовий результат від продажу залізобетонних блоків         73. 05.06. Довідка бухгалтерії Нараховано податок на прибуток         74. 05.06. Довідка бухгалтерії Відображено податок на прибуток у складі фінансових результатів         75. 05.06. Довідка бухгалтерії Зменшено пибуток на суму нарахованого податку         76. 10.06. ПКО, чек Отримано в касу кошти для виплати заробітної плати         77. 10.06. Платіжне доручення Перераховано з поточного рахунка ПДФО         78. 10.06. Платіжне доручення Перераховано з поточного рахунка податок на прибуток         79. 10.06. Платіжне доручення Погашено з поточного рахунка заборгованість по ЄСВ         80. 10.06. ВКО, платіжна відомість Виплачено заробітну плату працівникам підприємства         ВСЬОГО ПО ЖУРНАЛУ    

Дата добавления: 2015-09-02